17/01/2014
ÿþ( v e r k o r t )
R e c h t s v o r m : b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d
Z e t e l : E l s e n d o n k s t r a a t 2 8
2 5 6 0 N i j l e n
O n d e r w e r p a k t e : B V B A : k a p i t a a l s w i j z i g i n g 5 3 7
T e k s t
U i t h e t v e r s l a g v a n d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p h e t k a n t o o r v a n t ; g e a s s o c i e e r d n o t a r i s C a t h é r i n e G o o s s e n s t e G r o b b e n d o n k o p 2 3 d e c e m b e r 2 0 1 3 b l i j k t d a t d e v e n n o o t s c h a p d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n :
1 . K a p i t a a l v e r h o g i n g .
D e b i j z o n d e r e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g g e h o u d e n o p 1 7 d e c e m b e r 2 0 1 3 h e e f t b e s l i s t o m e e n t u s s e n t i j d s d i v i d e n d v a n h o n d e r d n e g e n t i e n d u i z e n d e u r o ( ¬ 1 1 9 . 0 0 0 , 0 0 ) u i t t e k e r e n i n h e t k a d e r v a n = t d e r e g e l i n g v a n a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k I n k o m s t e n b e l a s t i n g .
E l k v a n d e v e n n o t e n h e e f t v e r k l a a r d o m z i j n d i v i d e n d o n m i d d e l l i j k i n t e b r e n g e n i n h e t ' ; ; k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p m i t s i n h o u d i n g e n d o o r s t o r t i n g v a n d e r o e r e n d e v o o r h e f f i n g t e n ; , b e d r a g e v a n t i e n p r o c e n t v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t a l d u s é é n p a r i g o n d e r d e v o o r w a a r d e n v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B h e t k a p i t a a l t e v e r m e e r d e r e n m e t e e n b e d r a g g e l i j k a a n n e g e n t i g p r o c e n t v a n h e t t u s s e n t i j d s d i v i d e n d , i ! z i j n d e h o n d e r d e n z e v e n d u i z e n d h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 0 7 . 1 0 0 , 0 0 ) o m h e t t e b r e n g e n v a n i j a c h t t i e n d u i z e n d z e s h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) t o t h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 2 5 . 7 0 0 , 0 0 ) e u r o , d o o r c r e a t i e v a n 1 . 0 7 1 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e z e l f d e a a r d e n d i e d e z e l f d e ; r e c h t e n e n v o o r d e l e n b i e d e n a i s d e b e s t a a n d e a a n d e l e n e n d i e i n d e w i n s t z u l l e n d e l e n v a n a f ; ;
h e d e n .
i '
V o o r m e l d e v e n n o t e n v e r k l a r e n a l d u s i n t e b r e n g e n d e z e k e r e , v a s t s t a a n d e e n o p e i s b a r e ; :
s c h u l d v o r d e r i n g , z i j n d e n e g e n t i g p r o c e n t v a n d e v o r d e r i n g t o t u i t k e r i n g v a n h e t t u s s e n t i j d s e d i v i d e n d , ! d i e z i j h e b b e n t e n l a s t e v a n d e v e n n o o t s c h a p e n w e l k e u i t v o e r i g b e s c h r e v e n s t a a t i n h e t v e r s l a g v a n ' , d e b e d r i j f s r e v i s o r , m e e r b e p a a l d :
- d o o r d e h e e r B u i c k e n s , v o o r n o e m d , e e n v o r d e r i n g v a n t a c h t i g d u i z e n d z e s h o n d e r d e n : : t w a a l f e u r o n e g e n t i g c e n t ( ¬ 8 0 . 6 1 2 , 9 0 ) ;
- d o o r m e v r o u w V e r v o o r t , v o o r n o e m d , e e n v o r d e r i n g v a n z e s e n t w i n t i g d u i z e n d v i e r h o n d e r d z e v e n e n t a c h t i g e u r o t i e n c e n t ( ¬ 2 6 . 4 8 7 , 1 0 ) .
V e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g A l s v e r g o e d i n g v o o r d e z e i n b r e n g w o r d e n 1 . 0 7 1 v o l g e s t o r t e a a n d e l e n t o e g e k e n d a l s v o l g t
- a a n d e h e e r B u l c k e n s , v o o r n o e m d , 8 0 6 a a n d e l e n , d i e a a n v a a r d t ;
- a a n m e v r o u w V e r v o o r t , v o o r n o e m d , 2 6 5 a a n d e l e n , d i e a a n v a a r d t .
V e r s l a t } v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
D e h e e r K r i s M e u l d e r m a n s , b e d r i j f s r e v i s o r , k a n t o o r h o u d e n d e t e 2 8 5 0 B o o m , V r i j h e i d s t r a a t :
9 1 , h e e f t h e t v e r s l a g d e d a t o 1 6 d e c e m b e r 2 0 1 3 , o p g e s t e l d , z o a l s v o o r g e s c h r e v e n d o o r a r t i k e l 3 1 2 ; ;
e e n v o l g e n d e v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n .
D e b e d r i j f s r e v i s o r b e s l u i t a i s v o l g t :
" D e i n b r e n g i n n a t u r a t o t k a p i t a a l v e r h o g i n g v a n d e B V B A R O C K I T S E R V I C E S b e s t a a t u i t ; ;
t w e e s c h u l d v o r d e r i n g e n v o o r e e n g l o b a a l b e d r a g v a n ¬ 1 0 7 . 1 0 0 , 0 0
D e s c h u l d v o r d e r i n g e n z u l l e n o n t s t a a n i n h e t k a d e r v a n d e o v e r g a n g s m a a t r e g e l v o o r z i e n i n i i
a r t i k e l 5 3 7 v a n h e t W e t b o e k v a n I n k o m s t e n b e l a s t i n g e n ( W 1 B 9 2 - - A a n s l a g j a a r 2 0 1 4 ) , z o a l s b e p a a l d : ;
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
m o d 1 1 . 1
l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
M O N I T E U R B E L M E E R G E L E G
i 0 ` 0 1 - 2 0 1 4 3 Q - 1 2 - 2 0 1 3
E L G I S C H , S T A A T S I ~ ~ ~ ~ 1 I ~ E I r , ~ ~ i ` ~ i i û Î i " Î f f É ~ ' " ~ y ~ f : s ~ ~ , I ~ ; + W I , . E N I
. . _ . . .
1 I I I i 1 ! ! I i u u I I R I N i u 1 1
O n d e r n e m i n g s n r : 0 8 8 0 , 7 0 3 . 7 7 8
B e n a m i n g ( v o l u i t ) : R O C K I T S E R V I C E S
m o d 1 1 . 1
V o o r -
, , . b e h o u d e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g ~ r ~ i j ~ l ë f B ë î g i s c l i S t a a t s b l a d _ I 7 T O I 7 0 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
i n a r t i k e l 6 v a n d e p r o g r a m m a w e t v a n 2 8 j u n i 2 0 1 3 ( g e p u b l i c e e r d i n h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d m v a n ~ ? j u l i 2 0 1 3 o n d e r n u m m e r 2 0 1 3 2 0 3 8 7 0 ) ,
B i j h e t b e ë i n d i g e n v a n o n z e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n z i j n w i j , o n d e r d e o p s c h o r t e n d e v o o r w a a r d e n v a n d e v o o r a f g a a n d e l i j k e b e s l i s s i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t o t d e u i t k e r i n g v a n e e n d i v i d e n d t e n b e d r a g v a n ¬ 1 1 9 . 0 0 0 , 0 0 b r u t o e n d e u n a n i e m e g o e d k e u r i n g d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g t o t i n b r e n g v a n d e a l d u s o n t s t a n e s c h u l d v o r d e r i n g e n i n k a p i t a a l , v a n o o r d e e l d a t :
a ) d e v e r r i c h t i n g w e r d n a g e z i e n o v e r e e n k o m s t i g d e n o r m e n u i t g e v a a r d i g d d o o r h e t i n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n i n z a k e i n b r e n g i n n a t u r a e n d a t h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e v e n n o o t s c h a p v e r a n t w o o r d e l i j k i s v o o r d e w a a r d e r i n g v a n d e i n g e b r a c h t e b e s t a n d d e l e n e n v o o r d e b e p a l i n g v a n h e t a a n t a l d o o r d e v e n n o o t s c h a p u i t t e g e v e n a a n d e l e n t e r v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a ;
b ) d e b e s c h r i j v i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e a n t w o o r d t a a n d e n o r m a l e v e r e i s t e n v a n n a u w k e u r i g h e i d e n d u i d e l i j k h e i d ;
c ) d e v o o r d e i n b r e n g i n n a t u r a d o o r d e p a r t i j e n w e e r h o u d e n m e t h o d e n v a n w a a r d e r i n g
b e d r i j f s e c o n o m i s c h v e r a n t w o o r d z i j n e n d a t d e w a a r d e b e p a l i n g e n w a a r t o e d e z e m e t h o d e n v a n
w a a r d e r i n g l e i d e n t e n m i n s t e o v e r e e n k o m e n m e t h e t a a n t a l e n d e f r a c t i e w a a r d e v a n d e t e g e n d e
i n b r e n g u i t t e g e v e n a a n d e l e n , z o d a t d e i n b r e n g i n n a t u r a n i e t o v e r g e w a a r d e e r d i s .
D e v e r g o e d i n g v a n d e i n b r e n g i n n a t u r a b e s t a a t u i t 1 . 0 7 1 a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n
n o m i n a l e w a a r d e v a n d e B V B A R O C K 1 T S E R V I C E S , D e z e v e r g o e d i n g i s g e s t e u n d o p e e n
u i t d r u k k e l i j k a k k o o r d t u s s e n c o m p a r a n t e n e n h o u d t , g e l e t o p h e t b e s l o t e n k a r a k t e r v a n d e v e r r i c h t i n g
e n h e t f e i t d a t a l l e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e B V B A R O C K I T S E R V I C E S p r o p o r t i o n e e l z u l l e n
i n t e k e n e n o p d e g e p l a n d e k a p i t a a l v e r h o g i n g , g e e n r e k e n i n g m e t d e a a n w e z i g e r e s e r v e s , n o c h m e t
d e e v e n t u e l e l a t e n t e m e e r - e n / o f m i n d e r w a a r d e n .
W i j w i l l e n e r t e n s l o t t e a a n h e r i n n e r e n d a t o n z e o p d r a c h t e r n i e t i n b e s t a a t e e n u i t s p r a a k t e
d o e n b e t r e f f e n d e d e r e c h t m a t i g h e i d é n b i l l i j k h e i d v a n d e v e r r i c h t i n g .
B o o m , 1 6 d e c e m b e r 2 0 1 3
B V B A D e M o l , M e u l d e r m a n s & P a r t n e r s
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
K r i s M e u l d e r m a n s
B e d r i j f s r e v i s o r . "
V e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r
T e v e n s w o r d t a a n d e z e h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r g e h e c h t , w a a r i n h i j
u i t e e n z e t w a a r o m d e i n b r e n g i n n a t u r a v a n b e l a n g i s v o o r d e v e n n o o t s c h a p .
D e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e k a p i t a a l v e r h o g i n g i s v e r w e z e n l i j k t e n d a t h e t
m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l t h a n s h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g d u i z e n d z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 2 5 . 7 0 0 , 0 0 )
b e d r a a g t .
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g t e z i j n i n g e l i c h t o v e r d e d r a a g w i j d t e v a n h e t r e g i m e z o a l s
v o o r z i e n i n a r t i k e l 5 3 7 W I B , e n m e e r i n h e t b i j z o n d e r :
- d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t d a t a l l e l a t e r e k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g e n p r i o r i t a i r z u l l e n a a n g e r e k e n d
w o r d e n o p h e t k a p i t a a l d a t v a l t o n d e r h e t r e g i m e v a n a r t i k e l 5 3 7 W I B .
- d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j k o m e n d e h e f f i n g i n g e v a l v a n k a p i t a a l v e r m i n d e r i n g
b i n n e n d e 4 r e s p e c t i e v e l i j k 8 j a a r n a a r g e l a n g d e v e n n o o t s c h a p a i s k l e i n e o f g r o t e v e n n o o t s c h a p
w o r d t a a n g e m e r k t o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 5 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n v o o r h e t
a a n s l a g j a a r d a t v e r b o n d e n i s a a n h e t b e l a s t b a r e t i j d p e r k w a a r i n d e k a p i t a a l i n b r e n g i s g e d a a n .
- d e b e p a l i n g d i e v o o r z i e t i n e e n b i j z o n d e r e a a n s l a g b i j w i j z i g i n g v a n d e d i v d i d e n d p o l i t i e k t e n
o p z i c h t e v a n d e v i j f v o o r b i j e b o e k j a r e n .
2 . A a n p a s s i n g v a n d e s t a t u t e n a a n d e b e s l i s s i n g e n .
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t é é n p a r i g d e v o l g e n d e w i j z i g i n g e n a a n d e s t a t u t e n t e b r e n g e n :
A r t i k e l 5 : w o r d t v e r v a n g e n d o o r v o l g e n d e t e k s t
H e t g e p l a a t s t e k a p i t a a l v a n d e v e n n o o t s c h a p b e d r a a g t h o n d e r d v i j f e n t w i n t i g d u i z e n d
z e v e n h o n d e r d e u r o ( ¬ 1 2 5 . 7 0 0 , 0 0 ) .
H e t i s v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r 1 . 2 5 7 o n d e e l b a r e a a n d e l e n z o n d e r v e r m e l d i n g v a n w a a r d e ,
m e t e e n f r a c t i e w a a r d e v a n 1 / 1 . 2 5 7 s t e v a n h e t k a p i t a a l .
3 . C o ö r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n .
D e v e r g a d e r i n g g e l a s t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s o v e r t e g a a n t o t d e c o o r d i n a t i e v a n d e s t a t u t e n
o v e r e e n k o m s t i g d e v i g e r e n d e w e t g e v i n g .
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l t o t p u b l i c a t i e i n d e b i j l a g e n t o t h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d .
C a t h e r i n e G o o s s e n s .
G e a s s o c i e e r d n o t a r i s .
I n b i j l a g e : e e n s l u i d e n d e u i t g i f t e , g e c o ö r d i n e e r d e s t a t u t e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g