17/12/2014
ÿþ M a W o r d 1 1 . 1
~ , . l n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e
n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
* 1 4 2 2 3 7 3
i , j : . ~ : . i ; C - ' . F - 7 L E G I D
- " " , ;
. , t ' , L .
. . ~ , _ . ~ ~
I
1 G i I ( i l s ; 1 . F " r l - e c n l ' s v a n K o o p h a n d e l
G e f i ; i e , , c n
O n d e r n e r r i n g s n r " 0 8 8 1 3 2 6 8 5 5
B e n a m i n g
( v o l u l r } : S T E F A N F R E Y C O N S U L T I N G
( v e r k o r t l : S . F . C .
R e c h t s v o r m : B V B A
Z e t e l : T i e n d a g w a n d s t r a a t , 5 , 3 0 8 0 T e r v u r e n
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : O N T B I N D I N G m e t d a d e l i j k e i n g a n g z o n d e r a a n s t e l l i n g v e r e f f e n a a r
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n v o o r M e e s t e r B r u n o M a r i e n s , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e K o r t e n b e r g , o p 2 9 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , ( n o g t e o n d e r w e r p e n a a n d e f o r m a l i t e i t v a n r e g i s t r a t i e ) d a t d e B A V v o l g e n d e b e s l u i t e n h e e f t g e n o m e n :
E e r s t e a g e n d a p u n t : p r i n c i p i e e l b e s l u i t t o t o n t b i n d i n g i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g - v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n ( m e t s t a a t a c t i e f / P a s s i e f ) - v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r
a ) D e v e r g a d e r i n g o n t s l a a t d e v o o r z i t t e r v a n d e v o o r l e z i n g v a n h e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n d e d a t o v i j f s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d v e e r t i e n , m e t b i j g e v o e g d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a d e d a t o v i e r s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d v e e r t i e n e n v a n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r d e d a t o v i j f s e p t e m b e r t w e e d u i z e n d v e è r t i e n . A l l e a a n w e z i g e n v e r k l a r e n e r g e n o e g z a a m k e n n i s v a n t e h e b b e n .
b ) O v e r v o o r m e l d e s t a a t w e r d d o o r n a v e r m e l d e b e d r i j f s r e v i s o r e e n v e r s l a g u i t g e b r a c h t o p v o o r m e l d e d a t u m H i e r i n w o r d t i n z o n d e r h e i d v e r m e l d o f d e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p o p v o l l e d i g e , g e t r o u w e
e n j u i s t e w i j z e w e e r g e e f t . Z i j n b e s l u i t e n l u i d e n l e t t e r l i j k a l s v o l g t : " O n d e r g e t e k e n d e , F r é d é r i c C l u k k e r s ,
b e d r i j f s r e v i s o r , v e r t e g e n w o o r d i g e n d v e n n o o t v a n d e B v b a " F . C l u k k e r s B e d r i j f s r e v i s o r " m e t k a n t o o r i n d e B r u s s e l s e s t r a a t 2 9 2 N 8 t e 3 0 0 0 L e u v e n , v e r k l a a r t , i n u i t v o e r i n g v a n a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , e e n b e p e r k t n a z i c h t t e h e b b e n u i t g e v o e r d v a n d e s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a , p e r 4 s e p t e m b e r 2 0 1 4 , o p g e s t e l d o n d e r d e v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n , v a n d e B v b a S t e f a n F r e y C o n s u l t i n g i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e a l g e m e e n a a n v a a r d e c o n t r o l e n o r m e n v a n h e t i n s t i t u u t d e r B e d r i j f s r e v i s o r e n .
R e k e n i n g h o u d e n d e m e t h e t v o o r g a a n d e i s m i j n b e s l u i t v e r k l a r i n g a l s v o l g t :
1 . 1 n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e t o t o n t b i n d i n g v o o r z i e n d o o r h e t v e n n o o t s c h a p s r e c h t h e e f t d e z a a k v o e r d e r v a n d e v e n n o o t s c h a p S t e f a n F r e y C o n s u l t i n g B v b a e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t o p g e s t e l d p e r 4 s e p t e m b e r 2 0 1 4 m e t e e n b a l a n s t o t a a l v a n 2 2 4 . 7 1 0 , 7 8 ¬ e n e e n n e t t o a c t i e f v a n 2 2 4 . 7 1 0 , 7 8 ¬ .
2 . U i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , b l i j k t d a t d e b a l a n s d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t .
G e d a a n t e r g o e d e r t r o u w L e u v e n , 5 s e p t e m b e r 2 0 1 4
V o o r d e B v b a " F . C l u k k e r s B e d r i j f s r e v i s o r "
F r é d é r i c C l u k k e r s B e d r i j f s r e v i s o r
V e r t e g e n w o o r d i g e n d v e n n o o t "
D e v e r g a d e r i n g e r k e n t v o l l e d i g e k e n n i s t e h e b b e n v a n z o w e l g e z e g d e v e r s l a g e n a l s v a n d e s t a a t d o o r e r v o o r d i e n e e n k o p i e v a n t e h e b b e n g e k r e g e n . E e n e x e m p l a a r v a n d e z e v e r s l a g e n z a l w o r d e n n e e r g e l e g d s a m e n m e t e e n u i t g i f t e v a n o n d e r h a v i g p r o c e s - v e r b a a l o p d e g r i f f i e v a n d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n k o o p h a n d e l .
c ) A l d e v e n n o t e n z i j n a a n w e z i g , a l s o o k d e z a a k v o e r d e r e n v e r k l a r e n u i t d r u k k e l i j k e n u n a n i e m d a t e r g e e n s c h u l d e n n a a r d e r d e n t o e m e e r b e s t a a n i n h o o f d e v a n d e v e n n o o t s c h a p e n d a t z i j a k k o o r d g a a n o m o v e r t e g a a n t o t o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g m e t o n m i d d e l l i j k e i n g a n g .
D e v e n n o t e n - z e l f z u l l e n h e t e v e n t u e e l r e s t e r e n d a c t i e f t e r u g n e m e n ,
d ) N a o n d e r z o e k b e v e s t i g t o n d e r g e t e k e n d e n o t a r i s h e t b e s t a a n e n d e e x t e r n e w e t t i g h e i d v a n d e r e c h t s h a n d e l i n g e n e n f o r m a l i t e i t e n t o t d e z e o n t b i n d i n g e n i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g .
e ) D e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l u i t v e r v o l g e n s , m e t u n a n i m i t e i t v a n s t e m m e n , o m d e
v e n n o o t s c h a p v e r v r o e g d t e o n t b i n d e n e n i n v e r e f f e n i n g t e s t e l l e n e n t e v e r e f f e n e n m e t o n m i d d e l l i j k e i n g a n g ,
z o n d e r a a n s t e l l i n g v a n e e n v e r e f f e n a a r .
T w e e d e a g e n d a p u n t : o n t s l a g z a a k v o e r d e r
D e v e r g a d e r i n g v e r l e e n t , m e t i n g a n g o p h e d e n , o n t s l a g a a n d e z a a k v o e r d e r , n a m e l i j k a a n :
- d e h e e r F R E Y , v a n D u i t s e n a t i o n a l i t e i t g e b o r e n t e D u i t s l a n d ( L S r r a c h ) o p 0 2 / 0 3 / 1 9 5 4 , w o n e n d e t e
D u i t s l a n d 8 6 6 4 1 R a i n , L i n d e n w e g , 5 .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k 1 3 v e r m e l d e n ° R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e I n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
V o o r ,
b e h o u d e n a a n h e t B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
H e m w o r d t d a a r e n b o v e n k w i j t i n g v e r l e e n d v o o r z i j n b e h e e r .
D e r d e a g e n d a p u n t ; B e w a r i n g v a n b o e k e n
D e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t g e d u r e n d e t e n m i n s t e d e e e r s t v o l g e n d e v i j f j a r e n d e d o c u m e n t e n , d e b o e k e n e n , d e b e s c h e i d e n v a n d e o n t b o n d e n v e n n o o t s c h a p z u l l e n b e w a a r d w o r d e n i n v o o r m e l d e w o o n p l a a t s v a n ' c o m p a r a n t F R E Y , h e t z i j 3 0 8 0 T e n t u r e n , T i e n d a g w a n d s t r a a t , 5 . .
V i e r d e a g e n d a p u n t : V O L M A C H T
- T e n e i n d e d e n o d i g e f o r m a l i t e i t e n v o o r d e o n t b i n d i n g t e v e r v u l l e n b i j o n d e r m e e r d e K r u i s p u n t b a n k d e r o n d e r n e m i n g e n , e n d e d i e n s t e n v a n d e B e l a s t i n g o v e r d e T o e g e v o e g d e W a a r d e , w o r d t v o l m a c h t g e g e v e n a a n : d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p , o p g e r i c h t o n d e r d e v o r m v a n e e n N a a m l o z e V e n n o o t s c h a p C O E L E N B I E R E N : C I E , T o r t e l d u i v e n s t r a a t , 7 K o r t e n b e r g ( 3 0 7 8 E v e r b e r g ) , e v e n a l s a a n h a a r b e d i e n d e n , a a n g e s t e l d e n e n : l a s t h e b b e r s , m e t d e m o g e l i j k h e i d t o t i n d e p l a a t s s t e l l i n g ;
E v e n e e n s w o r d t , v o o r z o v e e l a l s n o d i g , v o l m a c h t g e g e v e n a a n v o o r m e l d a c c o u n t a n t s b u r e a u v o o r a i l e e v e n t u e l e b r i e f - w i s s e l i n g , n a o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , u i t g a a n d e v a n w e g e d e b e v o e g d e r e c h t b a n k v a n K o o p h a n d e l , a a n g a a n d e d e f i n a n c i ë l e s i t u a t i e v a n d e v e n n o o t s c h a p .
V o o r o n t l e d e n d u i t t r e k s e l , g e l i j k e r t i j d n e e r g e l e g d e x p e d i t i e v a n d e a k t e , h e t v e r s l a g v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n e n v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r m e t s t a a t v a n a c t i v a e n p a s s i v a ;
N o t a r i s B r u n o M A R T E N S , g e a s s o c i e e r d n o t a r i s t e K o r t e n b e r g
O p d e l a a t s t e b l z , v a n l u i k B v e r m e l d e n : R e c t o , : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o { o } n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g