13/06/2014
ÿþM a ! W o r d 1 1 . 1
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
C H T B A N K V A N
K O O P H A N D E L G E N T
O n d e r n e m i n g s n r : 0 4 3 9 . 6 0 6 . 4 0 6
B e n a m i n g
( v o , i i t ) A D .
( v e r k o r t ) -
R e c h t s v o r m : N a a m l o z e v e n n o o t s c h a p
Z e t e l : 9 4 0 0 N i n o v e V r e c k o m 1 9
( v o l l e d i g a d r e s )
O n d e r w e r p a k t e : G O E D K E U R I N G V A N D E J A A R R E K E N I N G A F G E S L O T E N O P 3 1 D E C E M B E R 2 0 1 3 - G O E D K E U R I N G V A N D E B A L A N S A F G E S L O T E N O P 2 8 F E B R U A R I 2 0 1 4 E N O P 2 0 M E I 2 0 1 4 - V E R V R O E G D E O N T B I N D I N G V A N D E V E N N O O T S C H A P V A S T S T E L L I N G D A T D E V E R E F F E N I N G V A N D E V E N N O O T S C H A P R E E D S H E E F T P L A A T S G E V O N D E N A F S L U I T I N G V A N D E V E R E F F E N I N G - U I T V O E R I N G S M A C H T E N
U i t e e n p r o c e s - v e r b a a l v e r l e d e n v o o r n o t a r i s M e l i s s a V y v e y , t e H a l l e , o p 2 6 m e i 2 0 1 4 b l i j k t d a t d e b u i t e n g e w o n e v e r g a d e r i n g d e r v e n n o t e n v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p A . D . m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 9 4 0 0 N i n c v e V r e c k o m 1 9 , i n g e s c h r e v e n b i j d e K r u i s p u n t b a n k v a n O n d e r n e m i n g e n o n d e r h e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r B T W B E ( 0 ) 4 3 9 . 5 0 6 . 4 0 6 / R P R D e n d e r m o n d e , d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n :
T I T E L A .
O n t b i n d i n g v a s t s t e l l i n g v a n d e o n m i d d e l l i j k e s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g
1 . 1 . V o o r a f g a a n d e v e r s l a g e n .
N a d a t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g k e n n i s h e e f t g e n o m e n v a n h e t v o o r s t e l t o t o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , g e p a a r d g a a n d m e t d e v a s t s t e l l i n g v a n d e o n m i d d e l l i j k e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g , e n d i t v o o r s t e l o n d e r z o c h t h e e f t , g e e f t M e v r o u w d e V o o r z i t t e r l e z i n g v a n d e v e r s l a g e n d i e i n d e d a g o r d e w o r d e n v e r m e l d e n d i e h a a r o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n g r a t i s t e r b e s c h i k k i n g w e r d e n g e s t e l d .
D e c o n c l u s i e s v a n h e t b i j z o n d e r v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r , z i j n d e d e b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p o n d e r d e : v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d " R A V E R T , S T E V E N S & C ° " m e t m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l t e 1 8 6 0 M e i s e H . V a n D i e v o e t l a a n 1 , v e r t e g e n w o o d i g d d o o r M i j n h e e r L u c R a v e r t , w o r d e n h i e r n a l e t t e r l i j k w e e r g e g e v e n , t e w e t e n :
" X l . C O N C L U S I E S
T o t b e s l u i t v a n z i j n o n d e r z o e k o n d e r d e v o r m v a n e e n b e p e r k t n a z i c h t m e t v e r w i j z i n g n a a r a r t i k e l 1 8 1 v a n h e t w e t b o e k v a n v e n n o o t s c h a p p e n , v e r k l a a r t o n d e r g e t e k e n d e , b u r g e r l i j k e v e n n o o t s c h a p d i e d e r e c h t s v o r m v a n e e n b e s l o t e n v e n n o o t s c h a p m e t b e p e r k t e a a n s p r a k e l i j k h e i d h e e f t a a n g e n o m e n " R A V E R T , S T E V E N S & C o " , b e d r i j f s r e v i s o r , t e 1 8 6 0 M e i s e , H . V a n D i e v o e t l a a n 1 , v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r d e H e e r L u c R A V E R T , b e d r i j f s r e v i s o r , d a t :
" i n h e t k a d e r v a n d e p r o c e d u r e v a n v e r e f f e n i n g v o o r z i e n d o o r h e t v e n n o o t s c h a p s r e c h t c o n f o r m a r t i k e l 1 8 4 5 ° , h e t b e s t u u r s o r g a a n v a n d e N V A . D . e e n b o e k h o u d k u n d i g e s t a a t p e r 2 8 f e b r u a r i 2 0 1 4 h e e f t o p g e s t e l d , d i e r e k e n i n g h o u d t m e t d e v o o r u i t z i c h t e n v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p ;
. d e z e s t a a t p e r 2 8 f e b r u a r i 2 0 1 4 e e n b a l a n s t o t a a l o p g e e f t v a n 7 7 . 2 2 6 , 6 0 E U R e n e e n n e t t o - a c t i e f v a n 7 1 . 8 7 6 , 6 0 E U R .
" u i t d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n , d i e w i j h e b b e n u i t g e v o e r d o v e r e e n k o m s t i g d e t o e p a s s e l i j k e p r o f e s s i o n e l e n o r m e n , b l i j k t d a t d e z e s t a a t d e t o e s t a n d v a n d e v e n n o o t s c h a p v o l l e d i g , g e t r o u w e n j u i s t w e e r g e e f t .
" h e t d e b e d o e l i n g i s o m e e n u i t d r u k k e l i j k e v e r k l a r i n g t e v r a g e n a a n d e a a n d e e l h o u d e r s o m d e o n t b i n d i n g e n v e r e f f e n i n g o n m i d d e l l i j k i n é é n a k t e t e s l u i t e n e n d i t o p v o o r w a a r d e d a t i e d e r e a a n d e e l h o u d e r a f z o n d e r l i j k a f s t a n d d o e t v a n d e t e r m i j n b e p a a l d i n a r t i k e l 1 9 4 v a n h e t W e t b o e k v a n V e n n o o t s c h a p p e n . B o v e n d i e n v e r b i n d e n z i j z i c h e r t o e o m e v e n t u e e l n i e t v e r e f f e n d p a s s i e f v o o r h u n e i g e n r e k e n i n g t e n e m e n i n e v e n r e d i g h e i d t o t h u n a a n d e e l b e z i t .
D i t v e r s l a g w e r d o p v e r z o e k v a n h e t b e s t u u r s o r g a a n o p g e s t e l d o v e r e e n k o m s t i g a r t i k e l 1 8 1 e n 1 8 4 § 5 v a n h e t w e t b o e k v e n n o o t s c h a p p e n i n h e t k a d e r v a n d e b e s l i s s i n g t o t i n v e r e f f e n i n g s t e l l i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p e n m a g n i e t v o o r a n d e r e d o e l e i n d e n g e b r u i k t o f a a n g e w e n d w o r d e n .
A l d u s o p g e s t e l d t e M e i s e , o p 1 7 a p r i l 2 0 1 4
O p d e l a a t s t e b l z v a n L u i k 1 3 v e r n i e l d e n . R e c t o . N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s . h e t z i j v a n d e p e r s o ( o m ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
W 1 4 V I I M I
t i 3 A N 2 0 %
A F D E L I N G D E N D E R M O N D E
G r i f f i e
U I
O
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
e
I V q o r -
4 , 2
a a n h e t ' 4 3 e i g i s c h $ t a a t s b l a d
B V B A " R A V E R T , S T E V E N S & C o "
v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r
L u c R A V E R T
B e d r i j f s r e v i s o r "
D e v o o r m e l d e v e r s l a g e n w o r d e n i n b i l l a g e a a n d i t p r o c e s - v e r b a a l g e h e c h t , n a " n e v a r i e r u r " t e z i j n
o n d e r t e k e n d d o o r d e a a n d e e l h o u d e r s e n d e o n d e r g e t e k e n d e N o t a r i s .
B E S L I S S I N G E N ;
N a b e r a a d s l a g i n g , n e e m t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , b i j a f z o n d e r l i j k e s t e m m i n g , d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n :
1 ° G o e d k e u r i n g v a n d e r e k e n i n g e n a f g e s l o t e n o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g k e u r t d e r e k e n i n g e n g o e d d i e w e r d e n a f g e s l o t e n o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 .
2 0 G o e d k e u r i n g v a n d e b a l a n s o p g e m a a k t o p 2 8 f e b r u a r i 2 0 1 4 e n o p 2 0 m e i 2 0 1 4
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g k e u r t d e b a l a n s g o e d d i e w e r d a f g e s l o t e n p e r 2 8 f e b r u a r i 2 0 1 4 e n o p 2 0 m e i
2 0 1 4 . D e z e b a l a n s e n w e r d e n i n b i j l a g e g e h e c h t a a n h e t v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r o m t r e n t d e v e r v r o e g d e
o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p . H i e r u i t b l i j k t d a t d e v e n n o o t s c h a p o p d i t o g e n b l i k , g e e n s c h u l d e n m e e r b e z i t
t e g e n o v e r d e r d e n .
G e l e t o p h e t g e e n v o o r a f g a a t , i n d e a f w e z i g h e i d v a n a n d e r e r e s u l t a t e n d a n h e t g e e n b l i j k t u i t d e b a l a n s p e r
2 8 f e b r u a r i 2 0 1 4 e n p e r 2 0 m e i 2 0 1 4 , w o r d t k w i j t i n g g e g e v e n a a n d e r a a d v a n b e s t u u r e n d e b e s t u u r d e r s v o o r
d e u i t o e f e n i n g v a n h u n m a n d a a t g e d u r e n d e d e l o o p t i j d v a n h e t a f g e l o p e n b o e k j a a r d a t e e n a a n v a n g h e e f t
g e n o m e n o p 1 j a n u a r i 2 0 1 3 e n v a n h e t n i e u w e b o e k j a a r d a t e e n a a n v a n g h e e f t g e n o m e n o p 1 j a n u a r i 2 0 1 4 .
3 0 V e r v r o e g d e o n t b i n d i n g
- G e l e t o p h e t g e e n v o o r a f g a a t e n o p d e i n h o u d v a n d e v e r s l a g e n d i e i n b i j l a g e a a n d e z e a k t e w o r d e n
" g e e t h t , w o r d t b e s l o t e n D M g e e n v e r e f f e n e a r t e b e n o e m e n n d e z e v e n n o o t s c h a p , g e z i e n g e e n v e r e f f e n i n g s v e r r i c h t i n g e n m e e r d i e n e n t e w o r d e n u i t g e v o e r d .
U i t d e b a l a n s a f g e s l o t e n p e r 2 8 f e b r u a r i 2 0 1 4 b l i j k t d a t d e e n i g e a c t i v a v a n d e v e n n o o t s c h a p b e s t a a n u i t ; - e e n r e k e n i n g c o u r a n t v o o r 5 1 1 4 , 3 6 e u r o t e g e n M e v r o u w L a n g e n d r i e s E l i a n e e n e e n b a n k r e k e n i n g b i j d e K B C B A N K m e t n u m m e r 4 3 2 - 8 2 3 2 5 0 1 - 6 0 m e t e e n s a l d o v a n 7 2 ; 1 1 2 , 2 4 e u r o
D a a r u i t b l i j k t e v e n e e n s d a t e r g e e n p a s s i v e m e e r a a n w e z i g z i j n b e h o u d e n s e e n v o o r z i e n i n g v o o r d e ' l i q u i d a t i e k o s t e n v e r b o n d e n a a n d e v e r v r o e g d e o n t b i n d i n g m e t o n m i d d e l l i j k v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p . D e a f w e z i g h e i d v a n p a s s i v a w o r d t b e v e s t i g d i n d e b a l a n s o p g e m a a k t p e r 2 0 m e i 2 0 1 4 ,
N a r e g e l i n g v a n d e r e k e n i n g - c o u r a n t v a n M e v r o u w L a n g e n d r i e s E l i a n e , z u l l e n d e r e s t e r e n d e a c t i e f b e s t a n d d e l e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n d e a a n d e e l h o u d e r s e n d i t i n v e r h o u d i n g t o t h u n a a n d e l e n b e z i t . D e a a n d e e l h o u d e r s z u l l e n v e r d e r , e l k v o o r d e h e l f t , i n s t a a n v o o r a i l e o v e r i g e p a s s i e f e l e r n e n t e n d i e n o g z o u d e n k u n n e n o p d u i k e n n a h e t v e r l i j d e n v a n d e z e a c t i e f ( o c c u l t e p a s s i v e ) .
4 0 V a s t s t e l l i n g v a n d e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g
, D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g s t e l t v a s t d a t d e v e r e f f e n i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p a f g e s l o t e n k a n w o r d e n e n d a t d e b e t r o k k e n v e n n o o t s c h a p h e e f t o p g e h o u d e n t e b e s t a a n o m w i l l e v a n d i e n s v e r e f f e n i n g .
D e n o d i g e v o l m a c h t e n w o r d e n t o e g e k e n d a a n z o w e l M e v r o u w L a n g e n d r i e s E l i a n e a l s a a n d e f i r m e " A V R A C C O U N T A N T S B V B A " t e 1 8 0 0 V i l v o o r d e M a r t e l a r e n s t r a a t 1 1 6 , d i e n s a a n g e s t e l d e n , w e r k n e m e r s e n b e d i e n d e n , e l k m e t m o g e l i j k h e i d o m a f z o n d e r l i j k o p t e t r e d e n , o m d e n o d i g e h a n d e l i n g e n e n f o r m a l i t e i t e n t e v e r v u l l e n v e r b o n d e n a a n d e v a s t s t e l l i n g v a n d e a f s l u i t i n g v a n d e v e r e f f e n i n g v a n d e z e v e n n o o t s c h a p .
4 ° A r c h i e v e n
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s l i s t d a t a l l e b o e k h o u d k u n d i g e d o c u m e n t e n e n a r c h i e v e n v a n d e v e n n o o t s c h a p g e d u r e n d e 5 j a a r , t e r e k e n e n v a n a f h e d e n , z u l l e n w o r d e n b i j g e h o u d e n i n d e h u i d i g e o f t o e k o m s t i g e w o o n p l a a t s v a n M e v r o u w L a n g e n d r i e s E l i a n e .
T I T E L B .
U i t v o e r i n g s m a c h t e n .
V o o r e e n s l u i d e n d v e r k l a a r d u i t t r e k s e l ,
n o t a r i s M e l i s s a V y v e y ( g e t e k e n d )
W o r d e n t e g e l i j k e r t i j d n e e r g e l e g d : e e n u i t g i f t e v a n h e t p r o c e s - v e r b a a l d d 2 6 m e i 2 0 1 4 m e t d a a r i n ' g e ï n t e g r e e r d d e b a l a n s p e r 2 8 f e b r u a r i 2 0 1 4 e n p e r 2 0 m e i 2 0 1 4 , h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r e n h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r e v e n a l s n o g m a a l s a f z o n d e r l i j k h e t v e r s l a g v a n d e b e d r i j f s r e v i s o r m e t i n b i j l a g e h e t v e r s l a g v a n d e z a a k v o e r d e r .
O p d e l a a t s t e b l z v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o " N a a m e n h a n d t e k e n i n g