23/06/2014
ÿþ"
M d F D F 1 1 , 1
s " P C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
* 1 4 1 2 1 4 9 2 *
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 0 8 . 6 9 7 . 6 1 1
D é n o m i n a t i o n ( e n e n t i e r ) : C O M P T A B I L I T E D A V I D M A Q U E T
( e n a b r é g é ) : C D I V I
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e a y a n t p r i s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e r u e d e l a M a l a i s e , 1 6 à 1 3 4 0 O t t i g n i e s / L o u v a i n - l a - N e u v e ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : R E D U C T I O N D U C A P I T A L - G E R A N C E - C O O R D I N A T I O N D E S S T A T U T S - P O U V O I R S
D ' u n a c t e r e ç u l e 2 6 m a r s 2 0 1 4 p a r M a î t r e A l i n e H u g é , N o t a i r e a s s o c i é d e l a s o c i é t é c i v i l e : ° a y a n t p r i s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « M o t t a r d & H u g é - N o t a i r e s a s s o c i é s » , à L i è g e , e n r e g i s t r é à L i è g e I l e 2 8 m a r s s u i v a n t v o l u m e 2 0 0 f o l i o 8 6 c a s e 8 , i 4 a p p a r a î t q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s
P R E M I E R E R E S O L U T I O N : R é d u c t i o n d e c a p i t a l
A c o n c u r r e n c e d e C E N T E T S I N M I L L E E U R O S ( E U R 1 0 6 . 0 0 0 ) , p o u r l e p o r t e r d e c e n t : , v i n g t - s i x m i l l e e u r o s ( e u r 1 2 6 . 0 0 0 , 0 0 ) à V I N G T M I L L E E U R O S ( E U R 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , s a n s a n n u l a t i o n d e p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s , p a r r e m b o u r s e m e n t d e l ' a s s o c i é u n i q u e .
I I e s t p r é c i s é , p o u r a u t a n t q u e d e b e s o i n , q u e l e c a p i t a l a i n s i r é d u i t p a r r e m b o u r s e m e n t é t a i t , c o n s t i t u é d e f o n d s o u a p p o r t s l i b é r é s p a r l ' a s s o c i é u n i q u e s u r s o n p a t r i m o i n e p r i v é , l o r s d e l a s o u s c r i p t i o n d e c e s p a r t s .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N : C o n s t a t a t i o n d e l a r é d u c t i o n e f f e c t i v e d u c a p i t a l
- l a r é d u c t i o n d e c a p i t a l d e C E N T E T S I X M I L L E E U R O S ( E U R 1 0 6 . 0 0 0 ) e s t e f f e c t i v e m e n t r é a l i s é e ,
- l e c a p i t a l s o c i a l e s t a c t u e l l e m e n t d e V I N G T M I L L E E U R O S ( E U R 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) , r e p r é s e n t é p a r 1 0 0 p a r t s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , p r o p r i é t é d e M o n s i e u r D a v i d ; M A Q U E T .
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N G é r a n c e
; A l ' i n s t a n t , l a d é m i s s i o n , e n s a q u a l i t é d e g é r a n t , d e M o n s i e u r D a v i d M A Q U E T , e s t ; a c c e p t é e ; d é c h a r g e p l e i n e e t e n t i è r e l u i e s t d o n n é e .
E s t n o m m é e , e n q u a l i t é d e g é r a n t e , p o u r u n e d u r é e i n d é t e r m i n é e , l a s o c i é t é c i v i l e a y a n t ; e m p r u n t é l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e B L E V E N I N V E S T , d o n t , s i è g e e s t é t a b l i à O t t i g n i e s / L o u v a i n - l a - N e u v e , r u e d e l a M a l a i s e , 1 6 , e n c o u r s ' d ' e n r e g i s t r e m e n t a u r e g i s t r e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s d e N i v e l l e s , p o u r l a q u e l l e a g i r a , e n q u a l i t é d e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t , c o n f o r m é m e n t à u n e d é c i s i o n p r i s e p a r l ' a s s e m b l é e : : g é n é r a l e a y a n t d i r e c t e m e n t s u i v i l a c o n s t i t u t i o n d e c e t t e s o c i é t é , M o n s i e u r D a v i d M A Q U E T , ' c o m p a r a n t a u x p r é s e n t e s , q u i , e n s o n n o m , a c c e p t e c e m a n d a t . M o n s i e u r D a v i d M A Q U E T e s t a g r é e « I P C F » s o u s l e n u m é r o 1 0 5 2 2 0 .
Q U A T R I E 1 V I E R E S O L U T I O N : C o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s
L e s s t a t u t s s e r o n t m o d i f i é s p o u r t e n i r c o m p t e d e s c h a n g e m e n t s i n t e r v e n u s s u i t e a u x ;
r é s o l u t i o n s p r i s e s l o r s d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e - d u V o l e t B A u r e c t o N C M - S t - q u ' i l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e O U d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
D o c u m e n t s d é p o s é s a u g r e f f e e n m ê m e t e m p s q u e l a p r é s e n t e : l ' e x p é d i t i o n d e l ' a c t e d u 2 6 m a r s 2 0 1 4 e t , l e s
s t a t u t s c o o r d o n n é s .
S u i t l a s i g n a t u r e d u N o t a i r e A l i n e H u g é .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
23/06/2014
ÿþM o 6 P D F 1 1 A
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
' I
_
G r e f f e
1 1 1 1 1 1 1 1 1 e 1 1 1 1 , 1 , 1 1 1 j 1 1 1 1 1 1 1 1 1
, N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 0 8 . 6 9 7 . 6 1 1
D é n o m i n a t i o n ( e n e n t i e r ) : C O M P T A B I L I T E D A V I D M A Q U E T
R é s l e n a u M o n i t e b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
( e n a b r é g é ) : C D M
' F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e a y a n t p r i s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : r u e d e l a M a l a i s e , 1 6 à 1 3 4 0 O t t i g n i e s / L o u v a i n - l a - N e u v e ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L S O C I A L - M O D I F I C A T I O N A U X S T A T U T S - P O U V O I R S
D ' u n a c t e r e ç u l e 2 6 m a r s 2 0 1 4 p a r M a î t r e A l i n e H u g é , N o t a i r e a s s o c i é d e l a s o c i é t é c i v i l e a y a n t p r i s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « M o t t a r d & H u g é - N o t a i r e s a s s o c i é s » , à L i è g e , e n r e g i s t r é à L i è g e I l e 2 8 m a r s s u i v a n t v o l u m e 2 0 0 f o l i o 8 6 c a s e 9 , i l a p p a r a i t q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l s o c i a l .
a ) R a p p o r t s
A l ' u n a n i m i t é , l ' a s s e m b l é e d i s p e n s e M o n s i e u r l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u r a p p o r t d e M o n s i e u r M a r c G I L S O N , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s a s s o c i é , é t a b l i c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e t r o i s c e n t t r e i z e d u C o d e d e s S o c i é t é s , p o r t a n t s u r l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e .
A l ' u n a n i m i t é é g a l e m e n t , l ' a s s e m b l é e d i s p e n s e M o n s i e u r l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u r a p p o r t s p é c i a l d e l a g é r a n c e , é t a b l i c o n f o r m é m e n t a u m ê m e a r t i c l e , e x p o s a n t l ' i n t é r ê t q u e p r é s e n t e n t p o u r l a s o c i é t é t a n t l ' a p p o r t e n n a t u r e q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p r o p o s é e .
L e r a p p o r t d e M o n s i e u r M a r c G I L S O N c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s : « C O N C L U S I O N S
" A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
i a ) l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e ( ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , d e l a d é t e r m i n a t i o n o ù n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ;
b ) l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é , i l s ' a g i t d ' u n e c r é a n c e à v u e ;
c ) l e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e r a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s ' p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i t à u n e v a l e u r d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d a u m o i n s a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é ;
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 0 6 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
d ) l a r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , t e l l e q u e p r o p o s é e p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n s o u s s a
s r e s p o n s a b i l i t é , c o n s i s t e e n 5 8 5 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e l a S P R L , « C O M P T A B I L I T E D A V I D M A Q U E T » .
_
N o u s c r o y o n s u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e
c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
P o u r l a S C i v P R 1 « D G S T & P A R T N E R S »
M a r c G I L S O N
R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s a s s o c i é . »
S u i t l a s i g n a t u r e d e M o n s i e u r G I L S O N .
b ) A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l s o c i a l
C e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t l a c o n s é q u e n c e d e l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s q u i , p a r a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u c o d e d e s i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s d e 1 9 9 2 , t e l q u e m o d i f i é p a r l a l o i p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 , o n t p u b é n é f i c i e r d u t a u x r é d u i t d e p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 p o u r c e n t .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e C E N T D I X - S E P T M I L L E E U R O S p o u r l e p o r t e r d e v i n g t m i l l e e u r o s ( 2 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o s ) à C E N T T R E N T E - S E P T M I L L E E U R O S ( 1 3 7 . 0 0 0 , 0 0 e u r o s ) p a r a p p o r t e n n a t u r e - à c o n c u r r e n c e d ' u n m ê m e m o n t a n t - p a r l ' a s s o c i é u n i q u e d e l a s o c i é t é , a v e c c r é a t i o n d e 5 8 5 p a r t s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
d ) I n t e r v e n t i o n - R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t :
A l ' i n s t a n t i n t e r v i e n t a u x p r é s e n t e s M o n s i e u r D a v i d M A Q U E T , l e q u e l , a p r è s a v o i r p r i s
c o n n a i s s a n c e d e c e q u i p r é c è d e , d é c l a r e :
- b i e n c o n n a î t r e l e s s t a t u t s d e l a p r é s e n t e s o c i é t é , l e s m o d i f i c a t i o n s a u x d i t s s t a t u t s q u i s o n t p r o p o s é e s à l ' o r d r e d u j o u r d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , a i n s i q u e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a d i t e s o c i é t é ,
- v o u l o i r s o u s c r i r e à l a d i t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e t l i b é r e r i m m é d i a t e m e n t s a s o u s c r i p t i o n p o u r t o t a l i t é p a r u n a p p o r t e n n a t u r e c o n s i s t a n t e n u n e c r é a n c e d é t e n u e à c h a r g e d e l a s o c i é t é p a r l ' a s s o c i é u n i q u e , d ' u n m o n t a n t d e C E N T D I X - S E P T M I L L E E U R O S ;
- a c c e p t e r q u e c e t a p p o r t s o i t r é m u n é r é p a r 5 8 5 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s .
e ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l :
A l ' u n a n i m i t é l ' i n t e r v e n a n t c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t e f f e c t i v e m e n t r é a l i s é e e t q u e l e c a p i t a l s o c i a l e s t e n c o n s é q u e n c e p o r t é à C E N T T R E N T E - S E P T M I L L E E U R O S ( e u r 1 3 7 . 0 0 0 , - ) r e p r é s e n t é p a r 6 8 5 p a r t s s a n s v a l e u r n o m i n a l e .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N - M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s p o u r l a m i s e e n
c o n c o r d a n c e d e l ' a r t i c l e 5 a v e c l e s r é s o l u t i o n s o u i p r é c è d e n t
L e t e x t e d e l ' a r t i c l e 5 e s t s u p p r i m é e t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l s o c i a l s ' é l è v e à C E N T T R E N T E - S E P T M I L L E E U R O S ( e u r 1 3 7 . 0 0 0 , - ) .
I l e s t r e p r é s e n t é p a r 6 8 5 p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r
n o m i n a l e . »
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
D o c u m e n t s d é p o s é s a u g r e f f e e n m ê m e t e m p s q u e l a p r é s e n t e : l ' e x p é d i t i o n d e l ' a c t e d u 2 6 m a r s 2 0 1 4 e t l e
r a p p o r t d e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e , l e r a p p o r t d u g é r a n t e t l e s s t a t u t s c o o r d o n n é s .
S u i t l a s i g n a t u r e d u N o t a i r e A l i n e H u g é .
À .
25/02/2014
ÿþM O P O P 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
* 1 4 0 5 0 5 8 5 *
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 0 8 . 6 9 7 , 6 1 1
D é n o m i n a t i o n ( e n e n t i e r ) : F I D G E S T
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e a y a n t e m p r u n t é l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : C o u r d u L a v o i r , 8 à 1 3 4 0 O t t i g n i e s / L o u v a i n - l a - N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : M o d i f i c a t i o n
D ' u n a c t e r e ç u l e 2 3 j a n v i e r 2 0 1 4 p a r M a î t r e A l i n e H u g é , N o t a i r e a s s o c i é d e l a s o c i é t é c i v i l & a y a n t p r i s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « M o t t a r d & H u g é - N o t a i r e s a s s o c i é s » , à L i è g e , e n r e g i s t r é à L i è g e I l e 2 8 j a n v i e r s u i v a n t v o l u m e 2 0 0 f o l i o 6 9 c a s e 1 1 , i l : a p p a r a i t q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s
P R E M I E R E R E S O L U T I O N : R a i s o n s o c i a l e
L a s o c i é t é a u r a d o r é n a v a n t c o m m e d é n o m i n a t i o n : « C o m p t a b i l i t é D a v i d M a q u e t » , e n : a b r é g é : « C D M » .
D E U X I E 1 V I E R E S O L U T I O N : T r a n s f e r t d e s i è g e s o c i a l
L e s i è g e s o c i a l , é t a b l i à 1 3 4 0 O t t i g n i e s / L o u v a i n - l a - N e u v e , C o u r d u L a v o i r , 8 , e s t t r a n s f é r é à 1 3 4 0 O t t i g n i e s / L o u v a i n - l a - N e u v e , r u e d e l a M a l a i s e , 1 6 .
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N : M o d i f i c a t i o n s a u x s t a t u t s
L e s a r t i c l e s 9 , 1 3 , 1 4 e t 2 1 d e s s t a t u t s s o n t r e m p l a c é s p a r c e q u i s u i t :
« A r t i c l e n e u f - p a r t s s o c i a l e s
L e s p a r t s s o c i a l e s s o n t n o m i n a t i v e s . E l l e s s o n t i n s c r i t e s d a n s u n r e g i s t r e d e s a s s o c i é s t e n u a u s i è g e s o c i a l .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 , 4 0 d e l ' a r r ê t é r o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 , l a m a j o r i t é d e s d r o i t s d e v o t e d o n t d i s p o s e n t l e s a s s o c i é s d o i t ê t r e e n p o s s e s s i o n d e m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t o u d e p e r s o n n e s q u i o n t à l ' é t r a n g e r u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e à c e l l e d e c o m p t a b l e o u d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e e n B e l g i q u e e n e x é c u t i o n d e t r a i t é s , i n t e r n a t i o n a u x o u m o y e n n a n t r é c i p r o c i t é , »
« A r t i c l e t r e i z e - G é r a n c e
L a s o c i é t é e s t a d m i n i s t r é e p a r u n o u p l u s i e u r s g é r a n t s , p e r s o n n e s p h y s i q u e s o i c m o r a l e s , n o m m é s p a r l ' a s s e m b l é e q u i f i x e é g a l e m e n t l e u r n o m b r e , l e u r s r é m u n é r a t i o n s é v e n t u e l l e s e t l a d u r é e d e l e u r m a n d a t .
I l s s o n t r é é l i g i b l e s .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 , 5 0 d e l ' a r r ê t é r o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 , l a m a j o r i t é d e s g é r a n t s , m e m b r e s d u c o m i t é d e d i r e c t i o n e t d e f a ç o n p l u s g é n é r a l e l e s m a n d a t a i r e s : i n d é p e n d a n t s q u i i n t e r v i e n n e n t a u n o m e t p o u r c o m p t e d e l a s o c i é t é , d o i v e n t ê t r e ' m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t o u d o i v e n t ê t r e d e s p e r s o n n e s q u i p o s s è d e n t à l ' é t r a n g e r u n e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e à c e l l e d e c o m p t a b l e o u d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e e n B e l g i q u e e n e x é c u t i o n d e t r a i t é s i n t e r n a t i o n a u x o u m o y e n n a n t r é c i p r o c i t é .
S ' i l s ' a g i t d ' u n e p e r s o n n e m o r a l e , e l l e d o i t d é s i g n e r u n e p e r s o n n e p h y s i q u e , c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e c o m m e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d e l a p e r s o n n e m o r a l e . C e l l e - c i e s t p e r s o n n e l l e m e n t s o u m i s e à l a d é o n t o l o g i e d e l ' I n s t i t u t .
L e s p e r s o n n e s p h y s i q u e s q u i e x é c u t e n t l e s m i s s i o n s t e l l e s q u e d é c r i t e s à l ' a r t i c l e 4 9 d e l a l o i a u n o m e t p o u r c o m p t e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s a g r é é e s v i s é e s d a n s c e t a r r ê t é , d o i v e n t a v o i r l a q u a l i t é d e c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e o u u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e e n B e l g i q u e o u à l ' é t r a n g e r ;
C e p e n d a n t , l o r s q u e l e c o n s e i l d e g e s t i o n , l e c o l l è g e d e s g é r a n t s o u l e c o m i t é d e d i r e c t i o n n ' e s t c o m p o s é q u e d e d e u x m e m b r e s , u n m e m b r e d o i t ê t r e n o m m é p a r m i l e s m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t e t l e d e u x i è m e m e m b r e p e u t ê t r e n o m m é p a r m i l e s p e r s o n n e s l é g a l e m e n t h a b i l i t é e s e n B e l g i q u e p o u r e x e r c e r d e s a c t i v i t é s r é s e r v é e s d e c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e t e l l e s q u e d é f i n i e s à l ' a r t i c l e 4 8 d e l a l o i o u d e s p e r s o n n e s q u i p o s s è d e n t à l ' é t r a n g e r u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e à c e l l e d e c o m p t a b l e o u d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e e n B e l g i q u e e n e x é c u t i o n d e t r a i t é s i n t e r n a t i o n a u x o u m o y e n n a n t r é c i p r o c i t é . L e m e m b r e d e l ' I n s t i t u t d o i t t o u j o u r s d i s p o s e r d ' u n e v o i x p r é p o n d é r a n t e l o r s d e s d é c i s i o n s d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n .
L e s g é r a n t s p e u v e n t a g i r s é p a r é m e n t o u c o n j o i n t e m e n t a u n o m d e l a s o c i é t é . L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e p e u t t o u j o u r s , s a n s d e v o i r o b s e r v e r l e s f o r m e s e t c o n d i t i o n s r e q u i s e s p o u r l e s m o d i f i c a t i o n s a u x s t a t u t s , é t e n d r e l e s p o u v o i r s d ' u n o u d e p l u s i e u r s g é r a n t s e n f o n c t i o n e t p r o c é d e r à l a n o m i n a t i o n d e g é r a n t s n o n s t a t u t a i r e s .
D a n s c e d e r n i e r c a s , e l l e f i x e r a l a d u r é e d u m a n d a t e t é v e n t u e l l e m e n t l e s p o u v o i r s d e s g é r a n t s n o m m é s p a r e l l e .
L e s n o n - p r o f e s s i o n n e l s d e l a c o m p t a b i l i t é q u i f e r a i e n t p a r t i e d e l a s o c i é t é e n t a n t q u e g é r a n t , a s s o c i é , m a n d a t a i r e i n d é p e n d a n t o u m e m b r e d u c o m i t é d e d i r e c t i o n n e p e u v e n t e f f e c t u e r a u c u n e a c t i v i t é c o m p t a b l e .
L e s n o n - p r o f e s s i o n n e l s n e p e u v e n t p a s n o n p l u s e n g a g e r l a s o c i é t é o u i n t e r v e n i r e n s o n n o m p o u r l e s a c t i v i t é s c o m p t a b l e s . »
« A r t i c l e q u a t o r z e - D é l é g a t i o n
L a g é r a n c e p e u t d é l é g u e r l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e d e l a s o c i é t é à u n o u p l u s i e u r s d i r e c t e u r s , a s s o c i é o u n o n , e t d é l é g u e r à t o u t m a n d a t a i r e d e s p o u v o i r s s p é c i a u x d é t e r m i n é s .
D e t e l l e s d é l é g a t i o n s d e v r o n t t e n i r c o m p t e d u m o n o p o l e l é g a l d e s c o m p t a b l e s ( f i s c a l i s t e s ) a g r é é s i n s t i t u é p a r l a l o i d u 2 2 a v r i l 1 9 9 9 r e l a t i v e a u x p r o f e s s i o n s c o m p t a b l e s e t f i s c a l e s . »
« A r t i c l e v i n g t e t u n - V o t e
C h a q u e a s s o c i é p e u t v o t e r p a r l u i - m ê m e o u p a r m a n d a t a i r e . C h a q u e p a r t d o n n e d r o i t à u n e v o i x , h o r m i s c e q u e l e s p r é s e n t s s t a t u t s e t l a l o i p r e s c r i v e n t p o u r l e s p a r t s s a n s d r o i t d e v o t e .
L a r é p a r t i t i o n d e s d r o i t s d e v o t e d o i t r e s p e c t e r l e s p a r a m è t r e s d e l ' A r r ê t é r o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 ( a r t . 8 - 4 ° ) . »
O T J A T R I E 1 V I E R E S O L U T I O N : C o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s
L e s s t a t u t s s e r o n t m o d i f i é s e n t e n a n t c o m p t e d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t .
C I N O U I E M E R E S O L U T I O N : P o u v o i r s
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s à l a g é r a n c e p o u r e x é c u t e r l e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t e t p r o c é d e r e t à t o u t e s d é m a r c h e s a u p r è s d e l a B a n q u e C a r r e f o u r d e s E n t r e p r i s e s .
l i e
R é s e r v é
a u
, M o n i t e u r I b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
- 4
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
D o c u m e n t s d é p o s é s a u g r e f f e e n m ê m e t e m p s q u e l a p r é s e n t e : l ' e x p é d i t i o n d e l ' a c t e d u 2 3 j a n v i e r 2 0 1 4 , e t l e s
s t a t u t s c o o r d o n n é s .
S u i t l a s i g n a t u r e d u N o t a i r e A l i n e H u g é
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t a : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
06/01/2014 : ME. - COMPTES ANNUELS 30.06.2013, APP 27.11.2013, DPT 29.12.2013 13703-0412-014
29/12/2014 : ME. - COMPTES ANNUELS 30.06.2014, APP 26.11.2014, DPT 22.12.2014 14702-0437-015
22/04/2013 : ME. - COMPTES ANNUELS 30.06.2012, APP 28.11.2012, DPT 17.04.2013 13090-0534-014
06/01/2011
ÿþM o a 2 . 0
V o l e t B C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
" 1 1 0 1 3 5 1
I I I I I
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
N ' d ' e n t r e p r i s e : D é n o m i n a t i o n 0 8 0 8 . 6 9 7 . 6 1 1
( e n e n t i e r ) : C D M C O M P T A
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e c i v i l e
S i è g e : r u e d e l a M a l a i s e , 1 6 à 1 3 4 0 O t t i g n i e s / L L N
O b j e t d e l ' a c t e : M o d i f i c a t i o n d e l a r a i s o n s o c i a l e - t r a n s f e r t d e s i è g e - a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l - p r o l o n g a t i o n d ' e x e r c i c e s o c i a l
d ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d r e s s é l e 2 2 o c t o b r e 2 0 1 0 p a r M a î t r e A l i n e H u g é , n o t a i r e a s s o c i é d e l a s o c i é t é c i v i l e a y a n t p r i s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « M o t t a r d & H u g é - N o t a i r e s a s s o c i é s » , à L i è g e , s u i v i d e l a m e n t i o n : « E n r e g i s t r é à L i è g e I , l e 2 7 O C T . 2 0 1 0 V o l . 1 8 5 F o l . 4 5 c a s e 0 4 R ô l e s u n r e n v o i s - R e ç u v i n g t - c i n q e u r o s ( 2 5 ) L ' I n s p e c t e u r p r i n c i p a l , B . H E N G E L S » , i l a p p e r t q u e s ' e s t r é u n i e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é c i v i l e a y a n t e m p r u n t é l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é d é n o m m é e C D M C O M P T A , d o n t l e s i è g e e s t é t a b l i à o t t i g n i e s , r u e d e l a M a l a i s e , 1 6 , R P M N i v e l l e s 0 8 0 8 . 6 9 7 . 6 1 1 ; s o c i é t é c o n s t i t u é e a u x t e r m e s d ' u n a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e s o u s s i g n é , l e 1 7 d é c e m b r e 2 0 0 8 , p u b l i é p a r e x t r a i t s a u M o n i t e u r b e l g e d u 6 j a n v i e r s u i v a n t , n u m é r o 0 9 0 0 2 5 0 9 , l a q u e l l e a s s e m b l é e g é n é r a l e , a n o t a m m e n t p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s
D ' u n p r o c è s - v e r b a l
P R E M I E R E R E S O L U T I O N M O D I F I C A T I O N D E L A R A I S O N S O C I A L E
L a s o c i é t é s e r a d o r é n a v a n t d é n o m m é e « F I D G E S T » .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N T R A N S F E R T D E S I E G E
L a s i è g e s o c i a l e s t t r a n s f é r é à O t t i g n i e s , C o u r d u L a v o i r , 8 .
L I B E R A T I O N D U C A P I T A L S O U S C R I T
L e c o m p a r a n t d é c l a r e q u e l e c a p i t a l s o c i a l , l i b é r é à c o n c u r r e n c e d e d o u z e m i l l e q u a t r e c e n t s ( 1 2 . 4 0 0 , 0 0 ) e u r o s l o r s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é , e s t a c t u e l l e m e n t e n t i è r e m e n t l i b é r é p a r t r a n s f e r t a u b i l a n d e l a s o m m e d e 6 . 2 0 0 , 0 0 e u r o s d u c o m p t e c o u r a n t d e M o n s i e u r M A Q U E T a u p o s t e « C a p i t a l » . D o n t a c t e
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N - D E C I S I O N D ' A U G M E N T E R L E C A P I T A L P A R A P P O R T E N N U M E R A I R E
A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e c e n t s e p t m i l l e q u a t r e c e n t s e u r o s ( 1 0 7 . 4 0 0 , 0 0 E U R ) s a n s c r é a t i o n d e p a r t s n o u v e l l e s , p a r i n c o r p o r a t i o n d ' u n c o m p t e c o u r a n t a u n o m d e M o n s i e u r M A Q U E T , t e l q u ' i l a p p a r a î t a u b i l a n d a t é d u
Q U A T R I E M E R E S O L U T I O N C O N S T A T A T I O N D E L A R E A L I S A T I O N E F F E C T I V E D E L ' A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
C o n s t a t a t i o n q u ' e n s u i t e d e c e q u i p r é c è d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t r é a l i s é e , q u e l e c a p i t a l e s t p a s s é d e d i x h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 E U R ) à c e n t v i n g t - s i x m i l l e e u r o s ( 1 2 6 . 0 0 0 , 0 0 E U R ) e t e s t r e p r é s e n t é p a r c e n t ( 1 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
C I N Q U I E M E R E S O L U T I O N P R O L O N G A T I O N D E L ' E X E R C I C E E N C O U R S
P r o l o n g a t i o n d e l ' e x e r c i c e s o c i a l e n c o u r s j u s q u ' a u 3 0 j u i n 2 0 1 1 .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 0 1 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t E - S u i t e
S I X I E M E R É S O L U T I O N M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
E n s u i t e d e c e q u i p r é c è d e :
' - m o d i f i c a t i o n d e s d a t e s d e s e x e r c i c e s s o c i a u x f u t u r s .
D é s o r m a i s c h a q u e e x e r c i c e s o c i a l d é b u t e r a l e p r e m i e r j u i l l e t p o u r s e c l ô t u r e r l e t r e n t e j u i n .
- l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e a u r a l i e u , à d a t e r d e 2 0 1 1 , l e d e r n i e r m e r c r e d i d e n o v e m b r e .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
D o c u m e n t s d é p o s é s e n m ê m e t e m p s q u e l e s p r é s e n t e s : l ' e x p é d i t i o n d u P V d ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e t l e s s t a t u t s c o o r d o n n é s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 6 / 0 1 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o ; N o m e t s i g n a t u r e
10/08/2010 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2009, APP 26.05.2010, DPT 05.08.2010 10390-0277-008