21/10/2014
ÿþD é n o m i n a t i o n ( e n e n t i e r ) : M A I S O N C E S S I O N ( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : p l a c e d e l ' H ô t e l d e V i l l e , 1 7
1 3 0 0 W a v r e
O b l e t d e l ' a c t e : A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L - M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
D u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é a n o n y m e « M A I S O N C E S S I O N » , a y a n t
s o n s i è g e s o c i a l à 1 3 0 0 W a v r e , P l a c e d e l ' h ô t e l d e V i l l e 1 7 n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 4 9 . 7 0 5 . 9 5 5
D r e s s é p a r l e N o t a i r e a s s o c i é F r é d é r i c J E N T G E S , à W a v r e , l e 1 9 s e p t e m b r e 2 0 1 4 , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t , i l
e s t e x t r a i t c e q u i s u i t :
C O N S T A T A T I O N D E L A V A L I D I T E D E I 2 A S S E M B L E E
L ' e x p o s é c i - d e s s u s e s t r e c o n n u e x a c t p a r l ' a s s e m b l é e .
C e l l e - c i s e r e c o n n a î t a p t e à d é l i b é r e r e t a p r è s q u e l a P r é s i d e n c e a i t e x p o s é l ' o b j e t e t l e s m o t i f s d e l ' o r d r e d u
j o u r , l ' a s s e m b l é e a b o r d e c e l u i - c i e t p r e n d l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s ;
P R E M I E R E R E S O L L I T I O N
1 0 R a p p o r t s p r é a l a b l e s
L e P r é s i d e n t d o n n e l e c t u r e d e s r a p p o r t s é n o n c é s d a n s l ' o r d r e d u j o u r , l e s a c t i o n n a i r e s p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s ,
d é c l a r e n t a v o i r r e ç u d e p u i s p l u s d e 1 5 j o u r s u n p r o j e t d e s d i t s r a p p o r t s , s a v o i r :
- l e r a p p o r t d r e s s é p a r M o n s i e u r P a u l M o u r e a u , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , a g i s s a n t p o u r c o m p t e d e l a s o c i é t é
c i v i l e à f o r m e d e S P R L « B . M . S . & C ° » , R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s d é s i g n é p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n
c o n f o r m é m e n t a u x a r t i c l e s 6 0 2 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
L e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d u R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s d é s i g n é p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n s o n t r e p r i s e s
t e x t u e l l e m e n t c i - a p r è s :
« C O N C L U S I O N
L ' a p p o r t e n n a t u r e e f f e c t u é p a r M o n s i e u r X a v i e r C E S S I O N , M o n s i e u r M a r c e l C E S S I O N , M a d a m e M a r i e - L o u i s e
d e B O U R N O N V I L L E e t M a d a m e L i s a T A Y L O R t o u t q u a t r e d é t e n a n t à l a d a t e d u p r é s e n t r a p p o r t l ' i n t é g r a l i t é
d e s a c t i o n s d e l a s o c i é t é - à l ' o c c a s i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a S A M A I S O N C E S S I O N c o n s i s t e e n
l ' a p p o r t t i t r e d e c r é a n c e d e d i v i d e n d e ; c e t a p p o r t , d o n t l a v a l e u r t o t a l e n e t t e a é t é f i x é e à 3 3 3 . 2 3 7 , 2 7 E u r , s e r a
r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e 3 5 0 a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e l a s o c i é t é ; a u c u n e a u t r e
r é m u n é r a t i o n n ' e s t p r é v u e .
N o t r e r a p p o r t e s t r é d i g é s o u s l e s c o n d i t i o n s s u s p e n s i v e s c u m u l a t i v e s s u i v a n t e s :
a ) l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 1 0 s e p t e m b r e 2 0 1 4 a d é c i d é p r é a l a b l e m e n t à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l s u r l a q u e l l e p o r t e l e p r é s e n t r a p p o r t d ' a t t r i b u e r u n d i v i d e n d e b r u t d e 3 7 0 . 2 6 3 , 6 3 E u r e n a p p l i c a t i o n d e l a p r o c é d u r e p r é v u e à l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2
b ) l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d ' i n s c r i r e l e m o n t a n t d u d i v i d e n d e , n e t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % v i s é à l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2 , a u c r é d i t d ' u n c o m p t e d e d e t t e a u n o m d e c h a q u e a s s o c i é .
A u t e r m e d e n o s c o n t r ô l e s , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
a ) l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t e n n a t u r e . L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s a c t i f s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d ' a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % e t d u r e s p e c t d u C o d e d e s s o c i é t é s d o n t p a r t i c u l i è r e m e n t a u x l i m i t a t i o n s p r é v u e s p a r l e d r o i t d e s s o c i é t é s e n m a t i è r e d e d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e .
b ) l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n s e t d e c l a r t é .
c ) l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s a c t i o n s é m i s e s e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l e p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
1 4 ' I o - 2 0 1 2 i S T A A r
B E L G I S C 1 -
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 , 1 1 0 1 1 p 1 1 1 1
i F t I B L i N A L - D E C O M M E R C E
* 0 3 O C T . 2 0 1 k
ª% " S '
M o d 1 1 . 1
C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
M O N I T E U R B E L G :
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 4 9 . 7 0 5 . 9 5 5
P :
M o c i 1 1 . 1
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . E n d ' a u t r e s t e r m e s , n o t r e r a p p o r t n e c o n s i s t e p a s e n u n e « f a i m e s s o p i n i o n »
B r u x e l l e s , l e 1 5 s e p t e m b r e 2 0 1 4 »
- l e r a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d r e s s é e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 6 0 2 d u C o d e d e s S o c i é t é s n e s ' é c a r t a n t p a s d u r a p p o r t d u R é v i s e u r .
L e s a c t i o n n a i r e s r e n o n c e n t p o u r a u t a n t q u e d e b e s o i n a u d é l a i d e 1 5 j o u r s p r é v u p a r l e c o d e d e s s o c i é t é s p o u r r e c e v o i r l e s d i t s r a p p o r t s e n a y a n t r e ç u p r o j e t c o m m e d i t e s t .
C e r a p p o r t , a i n s i q u e l e r a p p o r t d u R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s d e m e u r e r o n t c i - a n n e x é s e n v u e d e l e u r d é p ô t a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e C o m m e r c e .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N
A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
a ) D é c i s i o n
A p r è s q u e l e n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t a i t a t t i r é l ' a t t e n t i o n s u r l e s d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 6 3 7 d u C I R 9 2 d a n s l ' h y p o t h è s e o u d e s d i v i d e n d e s o n t é t é a l l o u é s o u a t t r i b u é s a u c o u r s d ' a u m o i n s u n e d e s c i n q p é r i o d e s i m p o s a b l e s p r é c é d a n t c e l l e d e l ' o p é r a t i o n , l ' a s s e m b l é e d é c i d e à l ' u n a n i m i t é , a u v u d e s r a p p o r t s c i - d e s s u s , d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e l a s o m m e d e t r o i s c e n t t r e n t e - t r o i s m i l l e d e u x c e n t t r e n t e - s e p t e u r o s v i n g t - s e p t c e n t s ( ¬ 3 3 3 . 2 3 7 , 2 7 ) p o u r l e p o r t e r d e q u a t r e - v i n g t - s i x m i l l e s e p t c e n t s o i x a n t e - d e u x e u r o s s e p t a n t e - t r o i s c e n t s ( 8 6 . 7 6 2 , 7 3 , - E U R ) à q u a t r e c e n t v i n g t m i l l e e u r o s ( 4 2 0 . 0 0 0 E U R ) , p a r v o i e d ' a p p o r t p a r l ' e n s e m b l e d e s a c t i o n n a i r e s d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e q u ' i l s p o s s è d e n t c o n t r e l a p r é s e n t e s o c i é t é d e t r o i s c e n t t r e n t e - t r o i s m i l l e d e u x c e n t t r e n t e - s e p t e u r o s v i n g t - s e p t c e n t s ( ¬ 3 3 3 . 2 3 7 , 2 7 ) , c h a c u n p r o p o r t i o n n e l l e m e n t a u n o m b r e d ' a c t i o n s q u ' i l s d é t i e n n e n t d e l a s o c i é t é ,
L ' a s s e m b l é e d é c i d e à l ' u n a n i m i t é q u e c e t a p p o r t e s t r é m u n é r é p a r l a c r é a t i o n c o r r é l a t i v e d e 3 5 0 a c t i o n s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s a u x e x i s t a n t e s , j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s , a v e c p a r t i c i p a t i o n a u x r é s u l t a t s d e l ' e x e r c i c e e n c o u r s p r o r a t a t e m p o r i s , à c o m p t e r d e c e j o u r , q u i s e r o n t a t t r i b u é e s e n t i è r e m e n t l i b é r é e s a u x a p p o r t e u r s .
L e t o u t e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C l R / 9 2 ,
b ) R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t
A l ' i n s t a n t i n t e r v i e n n e n t p e r s o n n e l l e m e n t l ' e n s e m b l e d e s a c t i o n n a i r e s , p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s c o m m e d i t e s t . L e s q u e l s , a y a n t e n t e n d u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e e t d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e t a t d e s s t a t u t s q u e d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a p r é s e n t e s o c i é t é e t d e s p r o p o s i t i o n s f i g u r a n t à l ' o r d r e d u j o u r d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , d é c l a r e n t f a i r e a p p o r t à l a p r é s e n t e s o c i é t é d e l e u r s c r é a n c e s e t s o u s c r i r e 3 5 0 a c t i o n s n o u v e l l e s e t
l e s l i b é r e r e n t i è r e m e n t , l e t o u t c o m m e s u i t "
1 . M o n s i e u r C E S S I O N X a v i e r , t r o i s c e n t d e u x m i l l e s e p t c e n t s o i x a n t e - n e u f e u r o s q u a t r e - v i n g t - s i x c e n t s ( E 3 0 2 . 7 6 9 , 8 6 ) , t r o i s c e n t d i x - h u i t a c t i o n s n o u v e l l e s
2 . M o n s i e u r C E S S I O N M a r c e l , n e u f c e n t c i n q u a n t e - d e u x e u r o s o n z e c e n t s ( 9 5 2 , 1 1 E ) , u n e a c t i o n n o u v e l l e
3 . M a d a m e d e B O U R N O N V I L L E M a r i e L o u i s e , n e u f c e n t c i n q u a n t e - d e u x e u r o s o n z e c e n t s , ( 9 5 2 , 1 1 ¬ ) , . u n e a c t i o n n o u v e l l e
4 . M a d e m o i s e l l e T A Y L O R L i s a P a t r i c i a , v i n g t - h u i t m i l l e c i n q c e n t s o i x a n t e - t r o i s e u r o s d i x - n e u f c e n t s ( E
2 8 . 5 6 3 , 1 9 ) , t r e n t e a c t i o n s n o u v e l l e s
E n s e m b l e : 3 5 0 a c t i o n s .
c ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e , à l ' u n a n i m i t é , c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e p a r s u i t e d e s
r é s o l u t i o n s e t i n t e r v e n t i o n s q u i p r é c è d e n t , l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d é c i d é e c i - a v a n t e s t d é f i n i t i v e , l e c a p i t a l
é t a n t e f f e c t i v e m e n t p o r t é à q u a t r e c e n t v i n g t m i l l e e u r o s ( 4 2 0 . 0 0 0 E U R ) e t é t a n t r e p r é s e n t é p a r s e p t c e n t s
( 7 0 0 ) a c t i o n s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s ,
T R O I S I E M E R E S O L U 1 1 O N
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e à l ' u n a n i m i t é , e n c o n s é q u e n c e d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t d e r e m p l a c e r l e
t e x t e d e l ' a r t i c l e 6 d e s s t a t u t s p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à q u a t r e c e n t v i n g t m i l l e e u r o s ( 4 2 0 . 0 0 0 E U R ) , r e p r é s e n t é p a r 7 0 0 a c t i o n s s a n s
d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n s e p t c e n t i è m e ( 1 / 7 0 0 e ) d e l ' a v o i r s o c i a l , t o t a l e m e n t
s o u s c r i t e s e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s . »
Q U A T R I E M E R E S O L U T 1 O N
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e à l ' u n a n i m i t é t o u s p o u v o i r s à l ' a d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s
p r i s e s s u r l e s o b j e t s q u i p r é c è d e n t ,
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E , A U X F I N S D E P U B L I C I T E
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é a u
M c i n i t e u r ' b e l g e
D é p ô t s i m u l t a n é u n e e x p é d i t i o n d e l ' a c t e , r a p p o r t d u r é v i s e u r e t d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n L e s s t a t u t s c o o r d o n n é s
F r é d é r i c J E N T G E S
N o t a i r e a s s o c i é
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e