10/04/2014
ÿþ C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M d 2 . 0
1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 I H l l B E L
N I T E U R B r E L G E
- 3 - 0 4 - 2 5 1 4
I S C H S T A A T S B L A D
1 1 d L j 4 L D c o i t z u r , E T -
2 I ; - 0 3 - 2 6 1 4
m e u s
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 6 9 . 5 5 6 . 8 9 4
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : S A P I E N S A
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : C h e m i n d u L a n t e r n i e r , 2 9 à 1 3 b L a s n e
° b l e t d e l ' a c t e : M o d i f i c a t i o n d e s t a t u t s - a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
D ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é l e 1 3 m a r s 2 0 1 4 , p a r l e n o t a i r e B e n o î t l e M a i r e à L a s n e , à e n r e g i s t r e r , i l r é s u l t e q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « S A P I E N S A » a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 3 8 0 L a s n e , C h e m i n d u L a n t e r n i e r , 2 9 , R P M - 0 8 6 9 . 5 5 6 . 8 9 4 a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s ;
A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l e n n a t u r e
L ' a s s e m b l é e a d i s p e n s é , l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d e s r a p p o r t s d e l a g é r a n c e e t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , R é g i s C a z i n , s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e c i - a p r è s p r é v u , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e m e n t a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e , r a p p o r t s é t a b l i s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o d é t é s , c h a q u e a s s o c i é p r é s e n t r e c o n n a i s s a n t e n o u t r e a v o i r r e ç u u n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s e t e n a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e .
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« L ' a p p o r t e n n a t u r e e f f e c t u é p a r M a d a m e C a r o l i n e D e n i s e t M o n s i e u r A m a u d L e q u i m e à l ' o c c a s i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e S A P I E N S A c o n s i s t e e n c r é a n c e s q u ' i l s d é t i e n n e n t s u r l a s o c i é t é s u i t e à l ' a t t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e d a n s l e c a d r e d e s d i s p o s i t i o n s d e l a l o i p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 ( M B 1 e r j u i l l e t 2 0 1 3 ) e t d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R .
C e t a p p o r t , d o n t l a v a l e u r a é t é f i x é e p a r l e s p a r t i e s à 7 8 . 6 4 8 , 4 6 E U R , s e r a r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e 7 8 6 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e l a s o c i é t é ; . a u c u n e a u t r e r é m u n é r a t i o n n ' e s t p r é v u e .
L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t e n n a t u r e .
L e s a p p o r t e u r s e t l e s G é r a n t s s o n t r e s p o n s a b l e s d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t .
A u t e r m e d e n o s c o n t r ô l e s , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e
- l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n s e t d e c l a r t é ;
- l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s é m i s e s e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
F a i t à B r u x e l l e s , l e 9 f é v r i e r 2 0 1 4
R é g i s C a z i n , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s » ,
C e s r a p p o r t s o n t é t é d é p o s é s a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d e N i v e l l e s , e n m ê m e t e m p s q u ' u n e e x p é d i t i o n d u p r é s e n t p r o c è s v e r b a L
A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l , à c o n c u r r e n c e d e 7 8 . 6 4 8 , 4 6 E , p o u r l e p o r t e r d e 1 8 . 6 0 0 E à 9 7 . 2 4 8 , 4 6 E , p a r l a c r é a t i o n d e 7 8 6 n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s , s a u f q u ' e l l e s n e p a r t i c i p e r o n t a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é q u ' a p a r t i r d e l e u r c r é a t i o n .
C e s p a r t s n o u v e l l e s s e r o n t a t t r i b u é e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , a u x a s s o c i é s p r é c i t é s , e n r é m u n é r a t i o n d e l e u r a p p o r t .
D r o i t l é g a l d e s o u s c r i p t i o n p r é f é r e n t i e l l e - s o u s c r i p t i o n e t l i b é r a t i o n
S o n t i n t e r v e n u s M a d a m e C a r o l i n e D E N I S d o m i c i l i é e à 1 3 8 0 L a s n e , C h e m i n d u L a n t e r n i e r 2 9 , e t M o n s i e u r A r n a u d L E Q U I M E d o m i c i l i é à 1 3 0 8 0 L a m e , C h e m i n d u L a n t e r n i e r , 2 9 , q u i o n t d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s s t a t u t s e t d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a s o c i é t é e t f a i r e c h a c u n l ' a p p o r t d e c r é a n c e s q u ' i l s
d é t i e n n e n t r e s p e c t i v e m e n t à c o n c u r r e n c e d e 5 2 . 4 3 2 , 3 1 E e t d e 2 6 . 2 1 6 , 1 5 à l ' e n c o n t r e d e l a s o c i é t é
S A P I E N S A , m i e u x d é c r i t d a n s l e r a p p o r t d u r é v i s e u r s u s v i s é , a p p o r t s r é a l i s é s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e P a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
e . y
' 1 R é s e r v é
a u
i M o n i t e u r
, I r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
E n r é m u n é r a t i o n c r e c e t a p p o r t , d o n t t o u s l e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e o n t d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e ' ' ' . : c o n n a i s s a n c e , i l a é t é a t t r i b u é à M a d a m e C a r o l i n e D E N I S q u i a a c c e p t é , 5 2 4 p a r t s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t : : l i b é r é e s e t à M o n s i e u r A r n a u d L E Q U I M E , q u i a a c c e p t é , 2 6 2 p a r t s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
M o d i f i c a t i o n s d e l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s
S u i t e a u x r é s o l u t i o n s q u i o n t p r é c é d é , l ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e 5 d e s e s s t a t u t s c o m m e s u i t :
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à 9 7 2 4 8 , 4 6 E U R , d i v i s é e n 9 7 2 p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 1 9 7 2 e d e l ' a v o i r s o c i a l .
H i s t o r i q u e d u C a p i t a l
L o r s d e s a c o n s t i t u t i o n , l e c a p i t a l s o c i a l a é t é f i x é à 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E U R r e p r é s e n t é p a r 1 8 6 p a r t s s o c i a l e s , l i b é r é à c o n c u r r e n c e d e 1 2 . 0 0 0 , 0 0 E U R .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 1 3 m a r s 2 0 1 4 a n o t a m m e n t d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e 9 7 . 2 4 8 , 4 6 E U R p r o v e n a n t d e l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s d é c i d é e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C I R , p o u r l e p o r t e r d e 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E U R à 9 7 . 2 4 8 , 4 6 E U R , p a r l a c r é a t i o n d e 9 7 2 n o u v e l l e s p a r t s , r é m u n é r a n t u n a p p o r t e n n a t u r e d e c r é a n c e s p a r l e s a s s o c i é s , e n t i è r e m e n t l i b é r é . »
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
E n v o y é e n m ê m e t e m p s u n e e x p é d i t i o n e t s t a t u t s c o o r d o n n é s
B e n o î t l e M a i r e
N o t a i r e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e