12/11/2014
ÿþ f ~ ~
* 1 4 2 0 5 8 1 3 *
M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
M O N
0 4
B E L G I S
T E U R B E L G E
- 1 1 - 2 0 1 4
C H S T A A T S B L A
T R I B U N A L D E C O M M E R C E
2 3 - i 0 - 2 0 1 4
r i l e f 4 q ,
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 4 4 . 8 0 8 . 6 4 3
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : T o m b s t o n e
{ e n a b r é g é ) .
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
s i è g e : 1 3 8 0 L a s n e - C h a p e l l e - S a i n t - L a m b e r t , r u e C h a p e l l e S a i n t G e r m a i n 1 ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b l e t ( s ) d e l ' a c t e : A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
D ' u n p r o c è s v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e T o m b s t o n e , d r e s s é l e 2 4 j u i n 2 0 1 4 p a r M a î t r e B e n j a m i n D e k e y s e r , n o t a i r e a s s o c i é à A n d e n n e , i l r é s u l t e n o t a m m e n t c e q u i s u i t :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n
R a p p o r t s
A l ' u n a n i m i t é , l ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u r a p p o r t l ' o r g a n e d e g e s t i o n e t d u r a p p o r t d e M o n s i e u r R é g i s C A Z 1 N , r e v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s d é s i g n é p a r l e g é r a n t - a s s o c i é u n i q u e , a y a n t s e s b u r e a u x à 1 1 8 0 U c c l e , r u e d e l a F l o r i d e 1 3 6 , r a p p o r t s é t a b l i s d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s , l ' a s s o c i é u n i q u e t e l q u e r e p r é s e n t é r e c o n n a i s s a n t a v o i r r e ç u u n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s e t e n a v o i r , p r i s c o n n a i s s a n c e .
L e r a p p o r t d e M o n s i e u r R é g i s C A Z I N c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« L ' a p p o r t e n n a t u r e e f f e c t u é p a r M o n s i e u r T h i e r r y M i c h e l à l ' o c c a s i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e T O M B S T O N E c o n s i s t e e n u n e c r é a n c e q u ' i l d é t i e n t s u r l a s o c i é t é s u i t e à l ' a t t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e d a n s l e c a d r e d e s d i s p o s i t i o n s d e l a l o i p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 ( M B l e r j u i l l e t 2 0 1 3 ) e t d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R .
C e t a p p o r t , d o n t l a v a l e u r a é t é f i x é e p a r l e s p a r t i e s à 5 3 9 . 9 9 5 , 2 0 E U R , s e r a r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e 2 1 . 7 7 4 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e l a s o c i é t é ; a u c u n e a u t r e r é m u n é r a t i o n n ' e s t p r é v u e .
L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t e n n a t u r e .
L e s a p p o r t e u r s e t l e G é r a n t s o n t r e s p o n s a b l e s d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a . d é t e r m i n a t i o n d e l a r é m u n é r a t i o n à a t t r i b u e r e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t , d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s ; à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % e t d u r e s p e c t d u . C o d e d e s S o c i é t é s d o n t p a r t i c u l i è r e m e n t l e s l i m i t a t i o n s p r é v u e s p a r l e d r o i t d e s s o c i é t é s e n m a t i è r e d e d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e .
A u t e r m e d e n o s c o n t r ô l e s , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
* l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n s e t d e c l a r t é ;
* l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s é m i s e s e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
F a i t à B r u x e l l e s , l e 1 8 j u i n 2 0 1 4
R É G I S C A Z I N
R É V I S E U R D ' E N T R E P R I S E S »
C e s d e u x r a p p o r t s s e r o n t d é p o s é s , e n m ê m e t e m p s q u ' u n e e x p é d i t i o n d u p r é s e n t p r o c è s v e r b a l , a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d e N i v e l l e s .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a p p r o u v e c e s r a p p o r t s à l ' u n a n i m i t é ,
D e u x i è m e r é s o l u t i o n ; A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l , à c o n c u r r e n c e d e c i n q c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e n e u f c e n t n o n a n t e - c i n q e u r o s v i n g t e u r o c e n t s ( 5 3 9 . 9 9 5 , 2 0 ¬ ) , p o u r l e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) à c i n q c e n t c i n q u a n t e - h u i t m i l l e c i n q c e n t n o n a n t e - c i n q e u r o s v i n g t e u r o c e n t s ( 5 5 8 . 5 9 5 , 2 0 ¬ ) , p a r l a c r é a t i o n d e v i n g t -
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i e r s p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o " N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o . N o m e t s i g n a t u r e
V o l e t B - S u i t e
e t - u n m i l l e s e p t c e n t s e p t a n t e - q u a t r e ( 2 1 . 7 7 4 ) p a r t s n o u v e l l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s ,
C e s p a r t s n o u v e l l e s s e r o n t i m m é d i a t e m e n t s o u s c r i t e s e n e s p è c e s , a u p a i r c o m p t a b l e d e v i n g t - q u a t r e e u r o s q u a t r e - v i n g t s c e n t s ( 2 4 , 8 0 ¬ ) c h a c u n e , e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s à l a s o u s c r i p t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e q u e c e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l s e r a r é a l i s é e p a r l ' a p p o r t d e M o n s i e u r T h i e r r y M I C H E L à c o n c u r r e n c e d e c i n q c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e n e u f c e n t n o n a n t e - c i n q e u r o s v i n g t e u r o c e n t s ( 5 3 9 . 9 9 5 , 2 0 ¬ ) e t e n r é m u n é r a t i o n d e s o n a p p o r t , i l l u i s e r a a t t r i b u é v i n g t - e t - u n m i l l e s e p t c e n t s e p t a n t e - q u a t r e ( 2 1 . 7 7 4 ) p a r t s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
V o t e : c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n : r é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t
À l ' i n s t a n t , i n t e r v i e n t M o n s i e u r T h i e r r y M I C H E L p r é n o m m é , l e q u e l e x p o s e q u ' i l p o s s è d e à c h a r g e d e l a d i t e s o c i é t é « T O M B S T O N E » u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e , c o n s t i t u é e p a r u n e c r é a n c e q u ' i l d é t i e n t s u r l a s o c i é t é s u i t e à l ' a t t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e d a n s l e c a d r e d e s d i s p o s i t i o n s d e l a l o i p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 ( M B 1 e r j u i l l e t 2 0 1 3 ) e t d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R .
À l a s u i t e d e c e t e x p o s é , M o n s i e u r T h i e r r y M I C H E L d é c l a r e f a i r e a p p o r t à l a s o c i é t é d e l a c r é a n c e d e c i n q c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e n e u f c e n t n o n a n t e - c i n q e u r o s v i n g t e u r o c e n t s ( 5 3 9 . 9 9 5 , 2 0 ¬ ) q u ' i l p o s s è d e c o n t r e e l l e .
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , d o n t t o u s l e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e d é c l a r e n t a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e , i l e s t a t t r i b u é à M o n s i e u r T h i e r r y M I C H E L , q u i a c c e p t e , v i n g t - e t - u n m i l l e s e p t c e n t s e p t a n t e - q u a t r e ( 2 1 . 7 7 4 ) p a r t s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , d e f a p r é s e n t e s o c i é t é .
V o t e : c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n : C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s o c i é u n i q u e r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d e c o n s t a t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t r é a l i s é e e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à c i n q c e n t c i n q u a n t e - h u i t m i l l e c i n q c e n t n o n a n t e - c i n q e u r o s v i n g t e u r o c e n t s ( 5 5 8 . 5 9 5 , 2 0 ¬ ) r e p r é s e n t é p a r v i n g t - d e u x m i l l e c i n q c e n t v i n g t - q u a t r e ( 2 2 . 5 2 4 ) p a r t s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n : M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
S u i t e a u x d é c i s i o n s i n t e r v e n u e s , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a p p o r t e r a u x s t a t u t s l e s m o d i f i c a t i o n s s u i v a n t e s L ' a r t i c l e 5 e s t r e m p l a c é p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l e s t f i x é à c i n q c e n t c i n q u a n t e - h u i t m i l l e c i n q c e n t n o n a n t e - c i n q e u r o s v i n g t e u r o c e n t s ( 5 5 8 . 5 9 5 , 2 0 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r v i n g t - d e u x m i l l e c i n q c e n t v i n g t - q u a t r e ( 2 2 . 5 2 4 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s v a l e u r n o m i n a l e .
H i s t o r i q u e d u c a p i t a l s o c i a l :
1 . L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é , a l o r s s o u s f o r m e d e s o c i é t é c o o p é r a t i v e , s u i v a n t a c t e s o u s s e i n g p r i v é d u d e u x a o û t m i l n e u f c e n t n o n a n t e - e t - u n l e c a p i t a l s o c i a l s ' é l e v a i t à c e n t m i l l e f r a n c s b e l g e s ( 1 0 0 . 0 0 0 , 0 0 B E F ) , e t é t a i t r e p r é s e n t é s p a r c e n t p a r t s .
2 , A u x t e r m e s d ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r M a î t r e E r i c T H I B A U L T d e M A I S I E R E S , n o t a i r e à S a i n t - G i l l e s , p o r t a n t t r a n s f o r m a t i o n d e f a s o c i é t é c o o p é r a t i v e e n s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , l e c a p i t a l s o c i a l s ' é l e v a i t à s e p t c e n t c i n q u a n t e m i l l e f r a n c s b e l g e s , e t é t a i t r e p r é s e n t é p a r s e p t c e n t c i n q u a n t e p a r t s .
3 . A u x t e r m e s d ' u n p r o c è s v e r b a l d r e s s é l e t r e n t e j a n v i e r d e u x m i l l e u n , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e a d é c i d é d e c o n v e r t i r l e c a p i t a l s o c i a l e n e u r o s e t d e l ' a u g m e n t e r p a r i n c o r p o r a t i o n d e r é s e r v e s d e s e p t e u r o s n o n a n t e - n e u f c e n t s p o u r l e p o r t e r à d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ) e u r o s , s a n s c r é a t i o n d e p a r t s n o u v e l l e s
4 , A u x t e r m e s d ' u n p r o c è s v e r b a l d r e s s é p a r l e n o t a i r e B e n j a m i n D e k e y s e r , à A n d e n n e , l e v i n g t - q u a t r e j u i n d e u x m i l l e q u a t o r z e , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e c i n q c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e n e u f c e n t n o n a n t e - c i n q e u r o s v i n g t e u r o c e n t s ( 5 3 9 . 9 9 5 , 2 0 ¬ ) , p o u r l e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) à c i n q c e n t c i n q u a n t e - h u i t m i l l e c i n q c e n t n o n a n t e - c i n q e u r o s v i n g t e u r o c e n t s ( 5 5 8 . 5 9 5 , 2 0 ¬ ) , p a r l a c r é a t i o n d e v i n g t - e t - u n m i l l e s e p t c e n t s e p t a n t e - q u a t r e ( 2 1 . 7 7 4 ) p a r t s n o u v e l l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , a t t r i b u é e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , e n r é m u n é r a t i o n d ' u n a p p o r t e n n a t u r e » .
V o t e : c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
S i x i è m e r é s o l u t i o n : p o u v o i r s
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u g é r a n t , a v e c p o u v o i r d e s u b s t i t u t i o n , p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s
q u i p r é c è d e n t .
V o t e : c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e :
D é p o s é e n m ê m e t e m p s : u n e e x p é d i t i o n d u p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e , l e
r a p p o r t d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n e t l e r a p p o r t d u r é v i s e u r .
B e n j a m i n D e k e y s e r , n o t a i r e a s s o c i é
R é s e r v é
r é t i M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 1 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e