12/05/2014
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 7 9 . 5 9 2 . 2 4 9 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D D P M E S S A G E R I E
2 9 A V R . 2 0 1
G r e f f e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S O C I E T E P R I V E E A R E S P O N S A B I L I T E L I M I T E E
S i è g e : 7 3 3 3 S A I N T - G H I S L A I N ( T e r t r e ) , r u e Z é p h i r i n C a r o n , 2 9
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
D ' u n p r o c è s - v e r b a l r e ç u p a r l e N o t a i r e M a t h i e u D U R A N T , à S a i n t - G h i s l a i n , t e 2 4 d é c e m b r e 2 0 1 3 , e n r e g i s t r é
t r o i s r ô l e s s a n s r e n v o i s a u b u r e a u d e S a i n t - G h i s l a i n , l e 7 j a n v i e r 2 0 1 4 , v o l u m e 1 3 8 f o l i o 5 8 c a s e 1 5 , r e ç u :
c i n q u a n t e ( 5 0 , 0 0 ) e u r o s , s i g n é : l e r e c e v e u r F R E T I N C H . , i l r é s u l t e q u ' e n l ' é t u d e s ' e s t r é u n i e l ' a s s e m b l é e
g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e D D P M E S S A G E R I E , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l
à 7 3 3 3 S A I N T - G H I S L A I N ( T e r t r e ) , r u e Z é p h i r i n C a r o n , 2 9 .
L a q u e l l e a s s e m b l é e a p r i s à l ' u n a n i m i t é l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s
P r e m i è r e r é s o l u t i o n
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d e l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e b r u t d ' u n m i l l i o n d ' e u r o s ( 1 . 0 0 0 . 0 0 0 , 0 0 0 à
p r é l e v e r s u r l e s r é s e r v e s d i s p o n i b l e s d a n s i e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 5 3 7 , C 1 R 9 2 , t e l q u ' i n s é r é p a r
l ' a r t i c l e 6 , L P 2 8 . 6 . 2 0 1 3 e t d e l a C i r c u l a i r e n ° C i . R H 2 3 3 / 6 2 9 . 2 9 5 ( A A F i s c . 3 5 1 2 0 1 3 ) d d . 0 1 . 1 0 . 2 0 1 3 .
V o t e :
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n
R a p p o r t s p r é a l a b l e s
L e p r é s i d e n t e s t d i s p e n s é d e d o n n e r l e c t u r e
a ) d u r a p p o r t é t a b l i p a r l a g é r a n c e e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u c o d e d e s S o c i é t é s ( a u g m e n t a t i o n d e
c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e ) ;
b ) d u r a p p o r t d u R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s d u 2 3 d é c e m b r e 2 0 1 3 s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e c i - a p r è s p r é v u , s u r l e s
m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e , t o u s l e s a s s o c i é s d é c l a r a n t e n
a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e .
L e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , M a d a m e C é l i n e A R N A U D , d e R S M l n t e r A u d i t S C R L ,
R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , r e l a t i f a u x a p p o r t s e n n a t u r e , s o n t r e p r i s e s t e x t u e l l e m e n t c i - a p r è s
« ( . . , ) V . C O N C L U S I O N D U R A P P O R T
D e s v é r i f i c a t i o n s e f f e c t u é e s d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s , n o u s a t t e s t o n s
- q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e e f f e c t u é p a r M o n s i e u r D a v i d e D E L P I S T O I A e t M a d a m e P a k i z e S I R L A K E a f a i t
l ' o b j e t d e s v é r i f i c a t i o n s e n a c c o r d a v e c l e s n o r m e s d e r é v i s i o n d e l ' I n s t i t u t d e s R e v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e t q u e
l ' o r g a n e d e G e s t i o n e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u
n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e s a p p o r t s e n n a t u r e ;
- q u e l a d e s c r i p t i o n q u a n t à l a f o r m e e t a u c o n t e n u d e s a p p o r t s r é p o n d a u x c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n
e t d e c l a r t é ;
- q u e d a n s l e c a d r e s p é c i f i q u e d e c e t t e o p é r a t i o n , f e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t
j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à u n e v a l e u r d ' a p p o r t d e 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E q u i
c o r r e s p o n d a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e
l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é ;
- q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n a g i s s a n t e n p l e i n e c o n n a i s s a n c e d e c a u s e , l e s d r o i t s e t l e s o b l i g a t i o n s r e s p e c t i f s
d e s p a r t i e s i n t e r v e n a n t e s s o n t c o m p l è t e m e n t f i x é s .
L a r é m u n é r a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e c o n s i s t e e n 9 . 0 0 0 p a r t s s o c i a l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e ,
i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e c o m m e s u i t :
' A p p o r t d ' u n e c r é a n c e d e 8 5 1 . 6 1 2 , 9 0 E d e M o n s i e u r D a v i d e D E L P i S T O I A ;
' A p p o r t d ' u n e c r é a n c e d e 4 8 . 3 8 7 , 1 0 ¬ d e M a d a m e P a k i z e S I R L A K E .
C o n c e r n a n t l e n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , n o u s v o u s r e n v o y o n s à l ' a n a l y s e f a i t e a u c h a p i t r e
V I d u p r é s e n t r a p p o r t .
M e n t i o n n e r s u r t a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B , A u r e c t o N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r ! a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N o u s n ' a v o n s p a s e u c o n n a i s s a n c e d ' é v é n e m e n t s p a r t i c u l i e r s p o s t é r i e u r s à n o s c o n t r ô l e s e t d e v a n t m o d i f i e r
l e s c o n c l u s i o n s d u p r é s e n t r a p p o r t .
N o u s c r o y o n s é g a l e m e n t u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e
c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
F a i t à G o s s e l i e s , l e 2 0 d é c e m b r e 2 0 1 3
R S M - I n t e r A u d i t S C R L
R e p r é s e n t é e p a r ; C é l i n e A R N A U D
R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s A s s o c i é e » .
L e r a p p o r t d e l a g é r a n c e n e s ' é c a r t e p a s d e s d i t e s c o n c l u s i o n s .
A u c u n e o b s e r v a t i o n n ' e s t f o r m u l é e s u r c e s r a p p o r t s .
U n o r i g i n a l d e c h a c u n d e c e s d e u x r a p p o r t s d e m e u r e r a c i - a n n e x é p o u r f a i r e p a r t i e i n t é g r a n t e d u p r é s e n t
a c t e , a p r è s a v o i r é t é p a r a p h é e t s i g n é n e v a r i e t u r p a r l e s c o m p a r a n t s e t N o u s , N o t a i r e ,
V o t e
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x ,
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n
A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L e c a p i t a l s o c i a l e s t a u g m e n t é à c o n c u r r e n c e d e n e u f c e n t m i l l e e u r o s ( 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e d i x -
h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) à n e u f c e n t d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 9 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) , p a r
i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l d ' u n m o n t a n t d e n e u f c e n t m i l l e e u r o s ( 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , p a r a p p o r t i m m é d i a t d e s
d i v i d e n d e s n e t s d i s t r i b u é s e n t i è r e m e n t l i b é r é s ( c o m p t e c o u r a n t d e s a s s o c i é s ) .
P o u r p o u v o i r b é n é f i c i e r d u t a u x r é d u i t d e p r é c o m p t e m o b i l i e r , l e s c o n d i t i o n s s u i v a n t e s d o i v e n t ê t r e
r e s p e c t é e s :
A r t i c l e 5 3 7 C I R 9 2
- D i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s q u i c o r r e s p o n d e n t à l a d i m i n u t i o n d e s r é s e r v e s t a x é e s ( p a s l e s r é s e r v e s
e x o n é r é e s ) t e l l e s q u ' e l l e s o n t é t é a p p r o u v é e s p a r l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e a u p l u s t a r d l e 3 1 m a r s 2 0 1 3 ;
- L e s r é s e r v e s p r o v i e n n e n t d ' u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é t e n u e a v a n t l e 1 e r a v r i l 2 0 1 3 ;
- L e m o n t a n t r e ç u d o i t ê t r e i m m é d i a t e m e n t i n c o r p o r é d a n s l e c a p i t a l ;
- L a p a r t i e q u i n ' e s t p a s r é i n c o r p o r é e e s t t a x é e à 2 5 % ;
- C e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d o i t s e p r o d u i r e p e n d a n t l e d e r n i e r e x e r c i c e c o m p t a b l e q u i s e c l ô t u r e a v a n t
t e t e r o c t o b r e 2 0 1 4 ;
- L e c a p i t a l a u g m e n t é d o i t , e n p r i n c i p e , ê t r e c o n s e r v é p e n d a n t 8 a n s ( 4 a n s p o u r l e s p e t i t e s s o c i é t é s a u s e n s
d e l ' a r t i c l e 1 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s ) p r e n a n t c o u r s à d a t e r d u d e r n i e r a p p o r t e n c a p i t a l q u i s e p r o d u i t d a n s l e
c a d r e d u n o u v e l a r t i c l e 5 3 7 C U R 9 2 ( l e d i v i d e n d e v a r i e e n f o n c t i o n d u d é l a i é c o u l é ) ;
- T o u t e r é d u c t i o n d e c a p i t a l d a n s c e t t e p é r i o d e d e 8 a n s s e r a d ' a b o r d r é p u t é e s ' o p é r e r e n p r e m i e r l i e u e n
d é d u c t i o n d e l ' a p p o r t e n c a p i t a l r é a l i s é s u i v a n t c e r é g i m e .
- U n e d i s p o s i t i o n a n t i - a b u s e s t à r e s p e c t e r ;
- C e t t e r é g l e m e n t a t i o n s ' a p p l i q u e a u x a p p o r t s e f f e c t u é s j u s q u ' a u d e r n i e r j o u r d e l ' e x e r c i c e c o m p t a b l e q u i s e
c l ô t u r e a v a n t l e 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
- N o n c u m u l a v e c l ' a r t i c l e 2 6 9 C I R 9 2 § 2
V o t e :
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n
R é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t
L ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a H e u p a r l a c r é a t i o n d e n e u f m i l l e ( 9 . 0 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s a t t r i b u é e s à
- M o n s i e u r D E L P I S T O I A à c o n c u r r e n c e d e h u i t m i l l e c i n q c e n t s e i z e ( 8 , 5 1 6 ) p a r t s s o c i a l e s ;
- M a d a m e S I R L A K E à c o n c u r r e n c e d e q u a t r e c e n t q u a t r e - v i n g t - q u a t r e ( 4 8 4 ) p a r t s s o c i a l e s ,
V o t e :
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n
C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e r e q u i è r e n t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t
r é a l i s é e p a r l a c r é a t i o n d e n e u f m i l l e ( 9 . 0 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s .
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e a l o r s e t r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l e c a p i t a l s o c i a l a e f f e c t i v e m e n t é t é
p o r t é à n e u f c e n t d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 9 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) , q u ' i l e s t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t r e p r é s e n t é p a r
n e u f m i l l e c e n t q u a t r e - v i n g t - s i x p a r t s s o c i a l e s , e t q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t e n t i è r e m e n t l i b é r é e .
L e s c o m p a r a n t s d é c l a r e n t r e q u é r i r l ' a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C I R 9 3
V o t e
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x ,
S i x i è m e r é s o l u t i o n
M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
L e s m o d i f i c a t i o n s s u i v a n t e s s o n t a p p o r t é e s a u x s t a t u t s :
u ( . . . )
A r t i c l e 6 . C a p i t a l s o c i a l .
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à n e u f c e n t d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 9 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r n e u f m i l l e
c e n t q u a t r e - v i n g t - s i x p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n I n e u f m i l l e
c e n t q u a t r e - v i n g t s i x i è m e ( 1 / 9 . 1 8 6 è m e ) d e l ' a v o i r s o c i a l .
V o l e t B - S u i t e
A l a c o n s t i t u t i o n , l e c a p i t a l s ' é l e v a i t à d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) .
A u x t e r m e s d ' u n p r o c è s - v e r b a l r e ç u p a r l e N o t a i r e M a t h i e u D U R A N T , à S a i n t - G h i s l a i n , l e 2 4 d é c e m b r e
2 0 1 3 , l e c a p i t a l a é t é a u g m e n t é p a r i n c o r p o r a t i o n d e s d i v i d e n d e s n e t s à c o n c u r r e n c e d e n e u f c e n t m i l l e e u r o s
( 9 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) e n t i è r e m e n t l i b é r é s p o u r p o r t e r l e c a p i t a l à n e u f c e n t d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s
( 9 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) ( . . . ) » ,
V o t e
L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
S e p t i è m e r é s o l u t i o n
P o u v o i r s à l a g é r a n c e
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e à l a g é r a n c e t o u s p o u v o i r s a u x f i n s d ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t , y
c o m p r i s l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s , a v e c f a c u l t é d e s u b s t i t u t i o n , t o u s p o u v o i r s a u x f i n s d ' o p é r e r l a m o d i f i c a t i o n
n é c e s s a i r e a u p r è s d u r e g i s t r e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s .
R é é é r v é
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M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 2 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
D é p o s é e n m ê m e t e m p s
- e x p é d i t i o n d e l ' a c t e
- s t a t u t s c o o r d o n n é s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B " A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e