02/07/2014 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2013, APP 19.05.2014, DPT 25.06.2014 14216-0323-048
07/07/2014
ÿþN ° d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E l i t i s
1 8 1 1 M O R I I
I I
R é M o
M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
T R I B U N A L D E C O M M E R C E
L . 7 . J . ; ' , n 1 2 0 1 k
t l i V E L L n l
r e
( e n a b r é g é ) ;
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
S i è g e 2 - 4 A v e n u e A t h é n a à B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t s d e l ' a c t e : P r o j e t d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n
P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N D E M A N 1 T E S S P R I . P A R E L I T 1 S S A
L a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é M a n i t è s S P R L p a r l a s o c i é t é E l i t i s S A s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 7 a o û t 2 0 1 4 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e M a n i t è s S P R L , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à E l i t i s S A . C e t t e a b s o r p t i o n s ' e f f e c t u e r a a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 s u r b a s e d ' u n e p a r i t é f i x é e à 2 . 2 2 0 a c t i o n s E l i t i s p o u r l a t o t a l i t é d e s p a r t s d e M a n i t è s S P R L , s o i t 7 6 0 p a r t s s o c i a l e s . L e r a p p o r t d ' é c h a n g e s ' é t a p l i r a a i n s i à 2 . 2 2 0 a c t i o n s n o u v e l l e s E l i t i s S A c o n t r e r e m i s e d e 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s d e M a n i t è s S P R L . I l n ' y a p a s d e s o u l t e , n i d e r o m p u .
1 P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s
a , l d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e :
R a i s o n s o c i a l e : M a n i t è s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
s i è g e s o c i a l : A v e n u e A t h é n a , 2 - 4 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : B C E 0 4 4 4 . 6 8 2 . 3 4 5 , R P M N i v e l l e s
t ' i d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e :
R a i s o n s o c i a l e : E l i t i s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , A v e n u e A t h é n a 2 - 3
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
o , O b j e t s o c i a l d ' E l i t i s :
L e s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r .
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s . L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
. 1 . . e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
: r o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e .
" L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r r n a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' a l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t t a r é a l i s a t i o n .
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
4 ' . 1
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à [ u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s ,
d . O b j e t s o c i a l d e M a n d é s S P R L ( t r a d u c t i o n l i b r e d u t e x t e e n n é e r l a n d a i s )
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t :
L a f o u r n i t u r e d e p r e s t a t i o n s d e s e r v i c e s d e n a t u r e é c o n o m i q u e , s o i t e n g e s t i o n p r o p r e s o i t e n p a r t i c i p a t i o n a v e c d e s t i e r s , e n c e c o m p r i s d e s c o n s e i l s e n g e s t i o n , d e l ' a s s i s t a n c e t e c h n i q u e d a n s l e d o m a i n e d e l ' e n g i n e e r i n g , d e l a g e s t i o n e t l ' o c t r o i d e c o n s e i l s e n m a t i è r e t e c h n i q u e , c o m m e r c i a l e a d m i n i s t r a t i v e e t f i n a n c i è r e a i n s i q u e d e s s e r v i c e s d ' i n t e r m é d i a i r e e n a s s u r a n c e s e t g e s t i o n d e s r i s q u e s .
L a s o c i é t é p o u r r a t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , d e q u e l q u e m a n i è r e q u e c e s o i t , p r e n d r e d e s i n t é r ê t s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s o u s o c i é t é s o u s y n d i c a t s o u g r o u p e m e n t s , p r é s e n t a n t u n o b j e t s o c i a l i d e n t i q u e ,
s i m i l a i r e o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n a c t i v i t é . .
L a s o c i é t é p o u r r a d e m a n i è r e g é n é r a l e e x e r c e r t o u t e s a c t i v i t é s c o m m e r c i a l e s , i n d u s t r i e l l e s , f i n a n c i è r e s ,
t o u t e s o p é r a t i o n s m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t l i é e s à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i
s e r a i e n t d e n a t u r e à f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t s a r é a l i s a t i o n .
L e t o u t a u s e n s l e p l u s l a r g e d e s t e r m e s u t i l i s é s .
e . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' E l i t i s S A
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A e s t f i x é à 3 . 6 2 0 . 9 0 3 , 8 7 E U R ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t v i n g t m i l l e n e u f c e n t t r o i s e u r o s e t q u a t r e - v i n g t - s e p t c e n t s ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 5 . 8 9 8 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 5 . 8 9 8 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , c h a c u n e d e c e s a c t i o n s é t a n t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e à c e n t p o u r c e n t .
f . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d e M a n i t è s S P R L
L e c a p i t a l d e M a n i t è s S P R L e s t f i x é à 1 8 . 6 0 0 E U R ( d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t m i r o s ) . I I e s t r e p r é s e n t é p a r 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 5 0 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . L e c a p i t a l d e M a n i t è s a é t é e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é .
2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e :
a . C h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n
P o u r d é f i n i r l a v a l e u r d e s s o c i é t é s r e s p e c t i v e s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s s e s o n t b a s é s s u r I a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » . C ' e s t e n e f f e t s u r c e t t e b a s e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » q u ' E l i t i s B r o k e r a g e H o l d i n g S A a a c q u i s l a s o c i é t é M a n i t e s S P R L e n d é c e m b r e 2 0 1 3 e t l e s o r g a n e s d e g e s t i o n c o n s i d è r e n t p a r c o n s é q u e n t c e t t e b a s e c o m m e r e f l é t a n t l e s c o n d i t i o n s d e m a r c h é q u i o n t p r é v a l u p o u r c e t t e t r a n s a c t i o n e t p o u v a n t s e r v i r d e b a s e a u p r o j e t d e f u s i o n p r é s e n t é .
L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » : C e t t e m é t h o d e e s t u t i l i s é e d a n s l e m o n d e d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s
p o u r l e t r a n s f e r t d e p r o p r i é t é d e s s o c i é t é s d e c o u r t a g e . E n s y n t h è s e , e l l e c o n s i s t e à m a j o r e r l e s f o n d s p r o p r e s
c o r r i g é s d e l a s o c i é t é d ' u n g o o d w i l l c a l c u l é f o r f a i t a i r e m e n t a u d é p a r t d u v o l u m e d e c o m m i s s i o n s d u c o u r t i e r . P o u r l e s b e s o i n s d e c e t t e t r a n s a c t i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d e r e t e n i r l e s c o e f f i c i e n t s d e . 2 , 7 p o u r [ a m o y e n n e d e s c o m m i s s i o n s r é c u r r e n t e s d e s 3 d e r n i è r e s a n n é e s ( 2 0 1 1 - 2 0 1 2 - 2 0 1 3 )
. 1 . 6 p o u r l a m o y e n n e d e s c o m m i s s i o n s n o n r é c u r r e n t e s d e s 3 d e r n i è r e s a n n é e s ( 2 0 1 1 - 2 0 1 2 - 2 0 1 3 )
A u n i v e a u d u c a l c u l d e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s , l e s p r i n c i p a u x p o s t e s b i l a n t a i r e s o n t é t é l e c a s é c h é a n t r e v a l o r i s é s , à s a v o i r :
" P r i s e e n c o m p t e d e p l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r l e s b i e n s i m m e u b l e s s u r b a s e d ' e x p e r t i s e s e x t e r n e s ; ' A n n u l a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s e t é c r i t u r e s d e g o o d w i l l p o r t é s à l ' a c t i f d u b i l a n ;
' R é d u c t i o n d e v a l e u r é v e n t u e l l e s s u r c r é a n c e s ;
' R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i o n s E l i t i s , s u r b a s e d e s m ê m e s c r i t è r e s q u e p o u r l a v a l o r i s a t i o n d e E l i t i s S A .
' P r i s e e n c o m p t e d e s i m p a c t s d e c o n t r ô l e s f i s c a u x r é c e n t s
C e p e n d a n t , c o m p t e t e n u d e s o b j e c t i f s d ' i n t é g r a t i o n à l o n g t e r m e e t d e c o n t i n u i t é d e l ' e x p l o i t a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s a c q u i s a u n i v e a u d u g r o u p e B i l l s , i l n ' y a p a s d e p r i s e e n c o m p t e d e c o r r e c t i o n p o u r i m p ô t l a t e n t s u r l e s g o o d w i l l é v e n t u e l s .
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 1 1 2 1 1 3 3 . 3 5 9
C o r r e c t i o n s s u r a c t i f n e t ( d o n t a n n u l a t i o n p o r t e f e u i l l e s ) - 3 . 9 0 1
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s : 3 0 . 3 8 7
V a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S b a s é e s u r [ a m é t h o d e « M é t i e r s o : 2 9 . 8 4 5 k e u r o s
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S P R L M a n i t e s s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 5 4
C o r r e c t i o n s s u r a c t i f n e t ( d o n t a n n u l a t i o n p o r t e f e u i l l e s ) -
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 8 1 9 V a l o r i s a t i o n d e [ a B V B A M A N I T E S b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s o : 8 7 3 k e u r o s
L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s o n t c o n v e n u d e r e t e n i r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s :
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
" P o u r E l i t i s : 2 9 . 8 4 5 . 0 0 0 ¬ ( 7 5 . 8 9 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l )
" P o u r M a n i t e s : 8 7 3 . 0 0 0 E . ( 7 5 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l ) .
b . D é t e r m i n a t i o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e :
S u r b a s e d e s v a l e u r s a i n s i c o n v e n u e s , i l e s t p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e à 2 . 2 2 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s p o u r 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s d e M a n i t è s S P R L ( 1 0 0 % d e s p a r t s d e M a n i t è s ) . I I n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s .
c . R é m u n é r a t i o n d u t r a n s f e r t d e p a t r i m o i n e p a r v o i e d e f u s i o n :
I l s e r a p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e c r é e r 2 . 2 2 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
E l i t i s B r o k e r a g e H o l d i n g S A r e c e v r a s u i t e à l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , 2 . 2 2 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s .
P a r s u i t e d u t r a n s f e r t ( p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ) d u p a t r i m o i n e d e M a n i t e s S P R L , t e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s S A s e r a a u g m e n t é d e 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E e t p a s s e r a d o n c d e 3 . 6 2 0 . 9 0 4 , 3 3 à 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E . I l s e r a r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 . 1 1 8 è m e d u c a p i t a l s o c i a l .
3 , M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s :
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 d e s s t a t u t s d ' E l i t i s S A , l e s 2 . 2 2 0 a c t i o n s n o u v e l l e s é m i s e s p a r s u i t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l r é s u l t a n t d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e M a n i t è s S P R L s e r o n t t o u t e s d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
L a r e m i s e d e s 2 . 2 2 0 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r a d o n c e f f e c t u é e p a r i n s c r i p t i o n d ' E l i t i s B r o k e r a g e H o l d i n g S A a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é E l i t i s S A .
C e t t e i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A s e r a e f f e c t u é e p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é i m m é d i a t e m e n t à l ' i s s u e d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s q u i s e r o n t a p p e l é e s à d é c i d e r d e l a f u s i o n .
4 . J o u i s s a n c e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
L e s 2 . 2 2 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s q u i s e r o n t é m i s e s p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d u b é n é f i c e r e l a t i f à l ' e x e r c i c e a y a n t c o m m e n c é l e l e r j a n v i e r 2 0 1 4 e t j o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s E l i t i s S A e x i s t a n t p r é a l a b l e m e n t à l a f u s i o n .
5 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e ( M a n i t è s S A R L ) s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 .
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d e M a n i t è s S P R L a r r ê t é s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 3 .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 2 0 § 2 , 4 0 , s a u f d é c i s i o n c o n t r a i r e u n a n i m e d e s a c t i o n n a i r e s e t a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l o r s q u e l e p r o j e t d e f u s i o n e s t p o s t é r i e u r d e s i x m o i s a u m o i n s à l a f i n d e l ' e x e r c i c e a u q u e l s e r a p p o r t e n t l e s d e r n i e r s c o m p t e s a n n u e l s , l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r d o i t é t a b l i r u n é t a t c o m p t a b l e a r r ê t é d a n s l e s t r o i s m o i s p r é c é d a n t l a d a t e d u p r o j e t d e f u s i o n e t r é d i g é c o n f o r m é m e n t a u x a l i n é a s 2 à 4 d u m ê m e a r t i c l e . E n l ' e s p è c e , i l n ' e s t d o n c p a s n é c e s s a i r e d ' é t a b l i r c e t é t a t c o m p t a b l e p u i s q u e l e p r o j e t d e f u s i o n n ' e s t p a s p o s t é r i e u r d e s i x m o i s à l a f i n d e l ' e x e r c i c e a u q u e l s e r a p p o r t e n t l e s d e r n i e r s c o m p t e s a n n u e l s .
6 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d .
T o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e M a n i t è s S P R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
P a r a i l l e u r s , l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' a é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e l e s 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l .
7 . E m o l u n n e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , r é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s
I l a é t é d e m a n d é à F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V e r s e t d o m i c i l i é R u e d u H o e k 3 2 à 1 6 3 0 L i n k e b e e k d ' é t a b l i r l e r a p p o r t d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s p r o v i s i o n s p o u r é m o l u m e n t s s p é c i a u x a t t r i b u é s à F r é d é r i c V e r s e t & C o p o u r c e t t e m i s s i o n s ' é l è v e n t à 3 . 0 0 0 E h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t U l i s S A e t à 3 . 0 0 0 E E U R h o r s N A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t M a n i t è s S P R L .
8 . A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u g é r a n t
d e M a n i t è s S P R L .
V o l e t B - S u i t e
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , l e 2 3 j u i n 2 0 1 4
V i n c e n t L e j e u n e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d e T r a c t i o n S P R L
A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é d ' E l i t i s S A
L u c T o n n e a u r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d e L u c T o n n e a u S P R L
A d m i n i s t r a t e u r d ' E l i t i s S A
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e I n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
-
a u e
M o n i t e u r
b e l g e
17/09/2014
ÿþ M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a t i x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
D N I T E U R B
M I N M
I N N O
B E L
E L G E T R I B U N A L O E C O M M E R C E
0 1 4 0 2 U P , 2 0 1 4
1 0 - 0 9 - 2
G I S C H S T A
. 1 4 0 P O O - 1 . 1 ^ - ,
A T S B L A D G r e f f e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : A v e n u e A t h é n a 2 - 4 à 1 3 4 8 O t t i g n i e s - L o u v a i n - l a - N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : F U S I O N P A R A B S O R P T I O N
I l r é s u l t e d ' u n a c t e r e ç u p a r M a î t r e J e a n - F r a n ç o i s P O E L M A N , N o t a i r e à S c h a e r b e e k , l e 7 a o û t 2 0 1 4 , q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a n o n y m e E L 1 T I S d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 3 4 8 O t t i g n i e s - L o u v a i n - l a - N e u v e , A v e n u e A t h é n a , 2 - 4 , a n o t a m m é d é c i d é :
C O N S T A T A T I O N Q U E T O U T E S L E S F O R M A L I T E S L E G A L E S D E F U S I O N O N T E T E A C C O M P L I E S . L e s c o m p a r a n t s d é c l a r e n t :
1 . q u e i e p r o j e t d e f u s i o n a é t é d r e s s é p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é a n o n y m e E L I T I S e t p a r l e g é r a n t d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e M A N I T E S , e n d a t e d u 2 3 j u i n .
2 . C e s p r o j e t s d e f u s i o n o n t é t é d é p o s é s l e 2 5 j u i n s u i v a n t a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e N i v e l l e s .
3 . C e d é p ô t a é t é p u b l i é p a r m e n t i o n a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u 7 j u i l l e t s u i v a n t , s o u s l e s n u m é r o s 1 4 1 3 0 8 9 3 e t 1 4 1 3 0 8 9 6
4 . L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n a é t a b l i u n r a p p o r t c i r c o n s t a n c i é é c r i t c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 4 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
5 . L a S C S P R L F r é d é r i c V e r s e t & C o , R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s , a y a n t s o n s i è g e à 1 4 8 0 T u b i z e , b o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k , 2 6 r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r F r é d é r i c V e r s e t , a é t a b l i u n r a p p o r t é c r i t s u r l e p r o j e t d e f u s i o n c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
6 . D e p u i s l a r é d a c t i o n d u p r o j e t d e f u s i o n , i l n ' y a p a s e u d e m o d i f i c a t i o n s i m p o r t a n t e s d e l ' a c t i f e t / o u d u
p a s s i f d e s s o c i é t é s i m p l i q u é e s d a n s l a f u s i o n .
C O N T R O L E D E L E G A L I T E .
A p r è s v é r i f i c a t i o n , l e s n o t a i r e s s o u s s i g n é s a t t e s t e n t d e l ' e x i s t e n c e e t d e l a l é g a l i t é t a n t e x t e r n e q u ' i n t e r n e
d e s p r o c é d u r e s e t f o r m a l i t é s s e r a p p o r t a n t à c e t t e f u s i o n a u x q u e l l e s l a s o c i é t é e s t t e n u e ;
L ' a s s e m b l é e d é c l a r e s e r a l l i e r à c e t t e d é c l a r a t i o n e t q u ' e l l e n e p a s a v o i r c o n s t a t é d ' i r r é g u l a r i t é o u d e
d i f f i c u l t é .
C O N T I N U A T I O N D E L ' O R D R E D U J O U R P R O P R E A L A F U S I O N .
A ) M o n s i e u r l e P r é s i d e n t e s t d i s p e n s é d e d o n n e r l e c t u r e d u p r o j e t d e f u s i o n , d u r a p p o r t c i r c o n s t a n c i é d u ,
c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e t d u r a p p o r t d u r é v i s e u r , l e s a c t i o n n a i r e s r e c o n n a i s s a n t e n a v o i r r e ç u u n e c o p i e
a n t é r i e u r e m e n t a u x p r é s e n t e s , e n a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e , n ' a v o i r a u c u n e r e m a r q u e p a r t i c u l i è r e à f o r m u l e r
e t s ' e n r e m e t t r e a u x c o n c l u s i o n s y r e p r i s e s .
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r c o n c l u t c o m m e s u i t :
« 7 . C o n c l u s i o n
I l r é s u l t e d e s d e v o i r s e t c o n t r ô l e s q u e n o u s a v o n s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t ,
n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e q u e n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e
d é c l a r e r q u e :
- l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s o n t é t é é v a l u é e s s u r b a s e d ' u n e m é t h o d e :
1 . L a m é t h o d e u t i l i s é e d a n s l e m a r c h é d u c o u r t a g e d i t e m é t h o d e « M é t i e r »
- à n o t r e c o n n a i s s a n c e i l n ' y a p a s d ' i n c o m p a t i b i l i t é à c e q u e l ' a s s o c i é u n i q u e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e
d e v i e n n e a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ,
- l e s v a l o r i s a t i o n s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r b a s é e s s u r l e s m é t h o d e s p r é c i t é e s s ' é t a b l i s s e n t c o m m e ,
s u i t :
- E L I T I S S . A . 2 9 . 8 4 5 . 0 0 0 E
- M A N I T E S S P R L . 8 7 3 . 0 0 0 E
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- d a n s ! a m e s u r e d e s i n f o r m a t i o n s p o r t é e s à n o t r e c o n n a i s s a n c e , l e s s i t u a t i o n s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e s d e u x s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r n e r e m e t t e n t p a s e n c a u s e l e s v a l o r i s a t i o n s ,
- i l a é t é t e n u c o m p t e é g a l e m e n t d e s a c t i v i t é s a n a l o g u e s d a n s f e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , q u i s o n t t o u t e s d e s s o c i é t é s a c t i v e s p r i n c i p a l e m e n t s u r l e m a r c h é d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s e n B e l g i q u e - l e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e n m a t i è r e d e c e s s i o n d e f o n d s d e c o m m e r c e v i s é e s p a r l ' a r t i c l e 4 4 2 b i s d u C f R 1 9 2 , p a r l ' a r t i c l e 9 3 u n d e c i e s d u C o d e T V A e t e n m a t i è r e d e l é g i s l a t i o n s o c i a l e , n ' o n t p a s é t é d e m a n d é e s p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , l e p r é s e n t r a p p o r t é t a n t é t a b l l s o u s c e t t e r é s e r v e e x p r e s s e ,
- p a r a i l l e u r s , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l a f u s i o n a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s d é t e n u e s à 1 0 0 % p a r l a S A E L I T I S , à s a v o i r l a S . C . R . L . B u r e a u L A N G E ( N ° B C E 0 4 3 9 . 6 0 1 . 4 2 6 ) e t l a S . P . R . L . E L I T I S D E M E U L D R E ( N ° B C E 0 8 2 7 . 6 5 3 . 4 8 8 ) , a u c u n é v é n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e l l e - c i s u s c e p t i b l e d e m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e à c e t t e d a t e .
L e r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i s ' é t a b l i t d o n c c o m m e s u i t :
R A P P O R T D ' E C H A N G E
2 . 2 2 0 a c t i o n s " E L I T I S " n o u v e l l e s c o n t r e r e m i s e d e l ' e n s e m b l e d e s 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a S P R L M A N I T E S - P a s d e s o u l t e - R o m p u 9 6
S o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e t s o c i a l e s v i s é e s e n m a t i è r e d e t r a n s f e r t d e f o n d s d e c o m m e r c e , e t s a n s n o u s p r o n o n c e r s u r l a r é a l i s a t i o n d e s r é a l i s a t i o n s f u t u r e s d e c h i f f r e s d ' e x p l o i t a t i o n p e r m e t t a n t d e c o n f i r m e r l e s v a l e u r s d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s s u r l e s q u e l l e s l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n e s t p a r t i e l l e m e n t b a s é e , a u v u d e s c o n s i d é r a t i o n s a y a n t m e n é a u r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i c i - a v a n t e t n o t a m m e n t l ' a d é q u a t i o n d e l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n r e t e n u e s e t c o m p t e t e n u d e l ' a c t i o n n a i r e u n i q u e c o m m u n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , n o u s p o u v o n s c o n c l u r e a u c a r a c t è r e p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e d e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e .
F r é d é r i c V e r s e t & C ° S P R L
R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s
r e p r é s e n t é e p a r
F r é d é r i c V e r s e t
S i g n é à R i x e n s a r t , l e 7 j u i l l e t 2 0 1 4 »
B ) L ' a s s e m b l é e a d o p t e l e p r o j e t d e f u s i o n q u i l u i a é t é s o u m i s e t d é c i d e d o n c l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n p a r l a S o c i é t é A n o n y m e E L I T I S d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 3 4 8 O t t i g n i e s - L o u v a i n - l a - N e u v e , a v e n u e A t h é n a , 2 - 4 , d e l a S P R L M A N I T E S a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à l a m ê m e a d r e s s e , p a r l e t r a n s f e r t d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f , t a n t l e s d r o i t s q u e l e s o b l i g a t i o n s , d e l a s o c i é t é a b s o r b é e à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , c o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e f u s i o n p r é c i t é .
C e t t e f u s i o n e s t b a s é e s u r l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e a r r ê t é e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 , t o u t e s l e s o p é r a t i o n s a c c o m p l i e s d e p u i s l e 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e a y a n t é t é f a i t e s , d ' u n p o i n t d e v u e c o m p t a b l e e t f i s c a l , p o u r c o m p t e e t a u r i s q u e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
A U G M E N T A T I O N D E C A P i T A L
S u i t e à c e t t e f u s i o n , l ' a s s e m b l é e d é c i d e :
- d e c r é e r , e n r e p r é s e n t a t i o n d e l ' a p p o r t d e M A N I T E S , d e u x m i l l e d e u x c e n t v i n g t ( 2 . 2 2 0 ) a c t i o n s E U T I S e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u 9 6 E .
- d ' a u g m e n t e r , s u i t e à c e t a p p o r t l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e d i x - h u i t m i l l e c i n q c e n t n o n a n t e - d e u x e u r o s u n c e n t ( 1 8 . 5 9 2 , 0 1 E ) p o u r l e p o r t e r d e t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t v i n g t m i l l e n e u f c e n t e t q u a t r e e u r o s t r e n t e - t r o i s c e n t s ( 3 . 6 2 0 . 9 0 4 , 3 3 q à t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x e u r o s t r e n t e - q u a t r e c e n t s ( 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E ) p a r l a c r é a t i o n d e d e u x m i l l e d e u x c e n t v i n g t ( 2 . 2 2 0 ) a c t i o n s n o u v e l l e s s u i t e à l ' a b s o r p t i o n d e l a s p r l M A N I T E S . L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A s e r a d o n c r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 , 1 1 8 è m e d u c a p i t a l s o c i a l
C e s a c t i o n s d o n n e r o n t d r o i t à p a r t i c i p e r a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 .
D a n s l a f o u l é e l ' a s s e m b l é e d é c i d e é g a l e m e n t d ' a d a p t e r l e t e x t e d e [ ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s e t d ' a d o p t e r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l e s t f i x é à t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x e u r o s t r e n t e - q u a t r e c e n t s ( 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 . 1 1 8 è m e d u c a p i t a l s o c i a l , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s . »
( )
M A N D A T .
L ' a s s e m b l é e d o n n e t o u s p o u v o i r s a u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n , p o u r l ' e x é c u t i o n d e s d é c i s i o n s p r é c é d e n t e s ,
c o n f o r m é m e n t à [ ' a r t i c l e 7 0 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s e t e n v u e d ' e x é c u t e r ! e s r é s o l u t i o n s p r i s e s p a r l a p r é s e n t e
a s s e m b l é e e t n o t a m m e n t a u p r è s d e l a b a n q u e c a r r e f o u r d e s e n t r e p r i s e s e t d e l a T V A .
( . . . )
M A N D A T S P E C I A L
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e e n f i n a u x p e r s o n n e s c i - a p r è s , a v e c p o u v o i r d ' a g i r s é p a r é m e n t , t o u s p o u v o i r s a f i n d e
r e c t i f i e r t o u t e s e r r e u r s o u o m i s s i o n s d a n s l a d e s c r i p t i o n d u p a t r i m o i n e d e s s o c i é t é s t a n t a b s o r b é e o u
a b s o r b a n t e e t à c e t t e f i n d e s i g n e r t o u s a c t e s e t f a i r e t o u t e d é c l a r a t i o n : M a d a m e M a r i e - N o ë l l e T O U R N E U R .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
D é l i v r é a v a n t e n r e g i s t r e m e n t u n i q u e m e n t e n v u e d u d é p ô t a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e .
J . F . P O E L M A N
D é p o s é e n m ê m e t e m p s :
- e x p é d i t i o n d e l ' a c t e
- r a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 7 / 0 9 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - S u i t e
- r a p p o r t d u R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u Y o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
18/08/2014
ÿþ( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : 2 - 4 A v e n u e A t h é n a à B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : C h a n g e m e n t d e s i è g e s o c i a l
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d u 2 3 j u i n 2 0 1 4
L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n a d é c i d é d e d é p l a c e r l e s i è g e s o c i a l d e l a s o c i é t é à l ' a d r e s s e s u i v a n t e : 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r à B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e .
V i n c e n t L e j e u n e
R e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d e
P r a c t i o n S P R L
A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é d ' E l i t i s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t . : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
( e n e n t i e r ) :
N ° d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 2 7 5 . 7 1 8 D é n o m i n a t i o n
E l i t i S
M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
o e
28/10/2014
ÿþ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 . 1
M O N I T
2 1
E L G I S C
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
( e n a b r é g é ) :
F o r n r i e j u r i d i q u e : S o c i é t é A n o n y m e
E U R B E I
1 0 - 2 1 f i g i T R I B U N A L D E c o m r , I E R G E :
S T A A 1 0 O C T . 2 0 1 4
G
R é s e r t M
a u
M o n i t e u
b e i g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 6 . 7 1 8 D é n o m i n a t i o n
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u i n i e r , 2 5 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t , ( s ) d e l ' a c t e : P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N D E G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S , E N A B R E G E " G . I . P . " P A R E L I T I S
L g f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e I a s o c i é t é G l o b a l I n v e s t m e n t P a r t n e r s p a r l a s o c i é t é E l i t i s s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e G l o b a l l n v e s t m e n t P a r t n e r s , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à E l i t i s . C e t t e a b s o r p t i o n s ' e f f e c t u e r a a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 s u r b a s e d ' u n e p a r i t é f i x é e à 9 . 7 1 0 a c t i o n s E l i t i s p o u r l a t o t a l i t é d e s p a r t s d e G l o b a l l n v e s t m e n t P a r t n e r s , s o i t 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u O s 9 2 , 5 e u r o s .
1 . P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s :
& I d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e :
R a i s o n s o c i a l e : G l o b a l l n v e s t m e n t P a r t n e r s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
s i è g e s o c i a l 1 3 8 9 C h a u s s é e d e W a t e r l o o à B - 1 1 8 0 B r u x e l l e s
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6
b . i d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e :
s a i s o n s o c i a l e : E l i t i s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l : B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
c . O b j e t s o c i a l d ' E l i t i s :
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' a l ' é t r a n g e r :
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n e d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
" T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e ,
" L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
i
t
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s .
d . O b j e t s o c i a l d e G l o b a l l n v e s t m e n t P a r t n e r s
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , t a n t p o u r c o m p t e p r o p r e q u e p o u r c o m p t e d e t i e r s o u e n p a r t i c i p a t i o n a v e c d e s
t i e r s , t a n t e n B e l g i q u e q u ' a l ' é t r a n g e r :
- t o u t e s o p é r a t i o n s d e c o n s e i l e n a s s u r a n c e s a i n s i q u e t o u t e s a c t i v i t é s c o n n e x e s , n o t a m m e n t l ' a g e n c e o u l a r e p r é s e n t a t i o n s o u s t o u t e s f o r m e s d e t o u t e s e n t r e p r i s e s d ' a s s u r a n c e ;
- l a p r e s t a t i o n d e t o u s s e r v i c e s i n t e l l e c t u e l s o u m a t é r i e l s r e l a t i f s à l a n é g o c i a t i o n e t l a s o u s c r i p t i o n d e c o n t r a t s e t c o n v e n t i o n s , l e c o n s e i l d e t o u t e n a t u r e a u x e n t r e p r i s e s e t a u x p a r t i c u l i e r s e n m a t i è r e d e t r a n s a c t i o n s c o m m e r c i a l e s , e n m a t i è r e d ' a s s u r a n c e , e n m a t i è r e b a n c a i r e e t d e p r ê t s e t p l a c e m e n t s d ' a r g e n t .
C e t t e é n u m é r a t i o n n ' e s t p a s l i m i t a t i v e .
L a s o c i é t é p e u t e x e r c e r t o u s m a n d a t s ( n o t a m m e n t d e g e s t i o n , d ' a d m i n i s t r a t i o n o u d e c o n t r ô l e ) d a n s t o u t e s s o c i é t é s , e n t r e p r i s e s o u a s s o c i a t i o n s .
L a s o c i é t é p o u r r a , s e u l e o u e n p a r t i c i p a t i o n , p a r e l l e - m ê m e o u p a r d e s t i e r s , p o u r e l l e - m ê m e o u p o u r c o m p t e d e t i e r s , f a i r e t o u t e s o p é r a t i o n s m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s e t f i n a n c i è r e s , c i v i l e s , c o m m e r c i a l e s e t i n d u s t r i e l l e s s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t s o c i a l o u d e n a t u r e à l e f a v o r i s e r .
L a s o c i é t é p o u r r a s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s o u e n t r e p r i s e s , s o c i é t é s , a s s o c i a t i o n s o u g r o u p e m e n t s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e , s i m i l a i r e , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a d è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u l a p r e s t a t i o n d e s e s s e r v i c e s .
E l l e p o u r r a r é a l i s e r s o n o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' a l ' é t r a n g e r d e t o u t e s l e s m a n i è r e s e t s u i v a n t l e s m o d a l i t é s q u i l u i p a r a i t r o n t l e s m i e u x a p p r o p r i é e s .
e . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' E l i t i s S A
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A e s t f i x é à 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E U R O S ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - q u a t r e c e n t s ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r s n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 . 1 1 8 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , c h a c u n e d e c e s a c t i o n s é t a n t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e à c e n t p o u r c e n t .
f R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d e G l o b a l l n v e s t m e n t P a r t n e r s s p r l
L e c a p i t a l d e G l o b a l l n v e s t m e n t P a r t n e r s S P R L e s t f i x é à 1 8 . 6 0 0 e u r o s ( d i x - h u i t m i l l e s i x - c e n t e u r o s ) . I I e s t r e p r é s e n t é p a r 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 1 8 . 6 0 0 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . L e c a p i t a l d e G l o b a l l n v e s t m e n t P a r t n e r s a é t é e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é .
2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e :
a . C h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n
P o u r d é f i n i r l a v a l e u r d e s s o c i é t é s r e s p e c t i v e s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s s e s o n t b a s é s s u r l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » . C ' e s t e n e f f e t s u r c e t t e b a s e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » q u ' o n t é t é é v a l u é e s l e s s o c i é t é s E l i t i s S . A . e t G l o b a l l n v e s t m e n t P a r t n e r s s p r i d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) d u 1 5 s e p t e m b r e 2 0 1 4 e t p o u r l a q u e l l e l a p r i m e d ' é m i s s i o n a é t é f i x é e e n f o n c t i o n d e s v a l e u r s r e s p e c t i v e s d e s s o c i é t é s d u p é r i m è t r e W i l i n k . C e t t e m ê m e m é t h o d e d e v a l o r i s a t i o n a é g a l e m e n t p r é v a l u l o r s d e l ' a c c o r d c a d r e d e m a i 2 0 1 4 f i x a n t l e s t e r m e s d e r a p p r o c h e m e n t e n t r e l e s f i l i a l e s o p é r a t i o n n e l l e s d e E l i t i s G r o u p S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o & à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h a u L u x e m b o u r g ) a n c i e n a c t i o n n a i r e d e E l i t i s S A e t c e l l e s d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B g r o u p ) q u i d é t e n a i t d é j à G l o b a l l n v e s t m e n t P a r t n e r s s p r l . L e s s o c i é t é s E l i t i s G r o u p S A e t W i l i n k S A n e p r é s e n t a i e n t p a s d e l i e n c a p i t a l i s t i q u e a u m o m e n t d e l a s i g n a t u r e d e l ' a c c o r d - c a d r e d e m a i 2 0 1 4 n i a u m o m e n t d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) .
E n c o n s é q u e n c e , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s c o n s i d è r e n t c e t t e b a s e c o m m e r e f l é t a n t
s
' t
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
l e s c o n d i t i o n s d e m a r c h é e t p o u v a n t s e r v i r d e b a s e a u p r o j e t d e f u s i o n p r é s e n t é .
L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » : C e t t e m é t h o d e e s t u t i l i s é e d a n s l e m o n d e d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s p o u r l e t r a n s f e r t d e p r o p r i é t é d e s s o c i é t é s d e c o u r t a g e . E n s y n t h è s e , e l l e c o n s i s t e à m a j o r e r l e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s d e l a s o c i é t é d ' u n g o o d w i l l c a l c u l é f o r f a i t a i r e m e n t a u d é p a r t d u v o l u m e d e c o m m i s s i o n s d u c o u r t i e r .
P o u r l e s b e s o i n s d e c e t t e t r a n s a c t i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d e r e t e n i r l e s c o e f f i c i e n t s d e
" 2 , 7 p o u r t e s c o m m i s s i o n s r é c u r r e n t e s d e l a d e r n i è r e a n n é e c l ô t u r é e ( 2 0 1 3 )
" 1 . 6 p o u r l a m o y e n n e d e s c o m m i s s i o n s n o n r é c u r r e n t e s d e s 2 d e r n i è r e s a n n é e s ( 2 0 1 2 - 2 0 1 3 )
A u n i v e a u d u c a l c u l d e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s , l e s p r i n c i p a u x p o s t e s b i l a n t a i r e s o n t é t é l e c a s é c h é a n t r e v a l o r i s é s , à s a v o i r :
" P r i s e e n c o m p t e d e p l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r l e s b i e n s i m m e u b l e s s u r b a s e d ' e x p e r t i s e s e x t e r n e s ;
" A n n u l a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s e t é c r i t u r e s d e g o o d w i l l p o r t é s à l ' a c t i f d u b i l a n ( c a l c u l é s u i v a n t l a m é t h o d e d e s c o e f f i c i e n t s p r é c i t é e ) ;
" R é d u c t i o n d e v a l e u r s é v e n t u e l l e s s u r c r é a n c e s ;
" R e v a l o r i s a t i o n d e p a r t i c i p a t i o n m a j o r i t a i r e d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i f s f i n a n c i e r s , e n l ' o c c u r r e n c e d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i o n s E l i t i s , s u r b a s e d e s m ê m e s c r i t è r e s q u e p o u r l a v a l o r i s a t i o n d ' a n i s S A .
" P r i s e e n c o m p t e d e s i m p a c t s d e c o n t r ô l e s f i s c a u x r é c e n t s
C e p e n d a n t , c o m p t e t e n u d e s o b j e c t i f s d ' i n t é g r a t i o n à l o n g t e r m e e t d e c o n t i n u i t é d e l ' e x p l o i t a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s a c q u i s a u n i v e a u d u g r o u p e W i l i n k , i l n ' y a p a s d e p r i s e e n c o m p t e d e c o r r e c t i o n p o u r i m p ô t l a t e n t s u r l e s g o o d w i l l é v e n t u e l s .
L a v a l o r i s a t i o n d e i a S . A . E L I T I S s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( a v e c i n t é g r a t i o n d e
E l i t i s L a n g e s c r l , E l i t i s D e m e u l d r e s p r i e t M a n i t e s s p i ,
t o u t e s 3 d é j à f u s i o n n é e s a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 ) 3 . 4 1 3
P l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r b i e n s i m m o b i l i e r s 7 6 0
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 2 9 . 9 0 0
I m m o b i l i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s à l ' a c t i f d u b i l a n - 4 . 9 0 8
R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n d a n s C O G E M 1 . 3 2 5
E l i m i n a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M - 1 0 4 2
V a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 2 9 . 4 3 8 k e u r o s
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S P R L G l o b a l i n v e s t m e n t P a r t n e r s
s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 2 0 2
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 1 . 2 3 9
C o r r e c t i o n s s u r a c t i f n e t ( d o n t a n n u l a t i o n p o r t e f e u i l l e s ) - 1 9
V a l o r i s a t i o n d e l a S P R L
G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 1 . 4 2 2 k e u r o s
L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s o n t c o n v e n u d e r e t e n i r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s :
" P o u r E l i t i s : 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4 e u r o s ( 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à 3 7 6 , 8 4 e u r o s )
" P o u r G l o b a l I n v e s t m e n t P a r t n e r s : 3 . 6 5 9 . 2 0 9 e u r o s . ( 1 8 . 6 0 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r p a r t s o c i a l e s ' é l e v a n t à 1 9 6 , 7 3 e u r o s ) .
b . D é t e r m i n a t i o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e :
S u r b a s e d e s v a l e u r s a i n s i c o n v e n u e s , i l e s t p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e à 9 . 7 1 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s p o u r 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s d e G l o b a l I n v e s t r n e n t P a r t n e r s S P R L ( 1 0 0 % d e s p a r t s d e G l o b a l l n v e s t m e n t P a r t n e r s ) . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 9 2 , 5 e u r o s .
c . R é m u n é r a t i o n d u t r a n s f e r t d e p a t r i m o i n e p a r v o i e d e f u s i o n :
I l s e r a p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e c r é e r 9 . 7 1 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s
m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e t e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
L e s 9 . 7 1 0 a c t i o n s E l i t i s n o u v e l l e s é m i s e s l o r s d e l a f u s i o n s e r o n t r é p a r t i e s e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s a c t u e l s d e G l o b a l I n v e s t m e n t P a r t n e r s a u p r o r a t a d e l e u r p a r t i c i p a t i o n d a n s G l o b a l I n v e s t m e n t P a r t n e r s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
W i l i n k S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r à B 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e B C E n u m é r o 0 8 9 4 . 3 3 4 . 9 5 1 R P M N i v e l l e s ) d é t i e n t a c t u e l l e m e n t 1 8 . 6 0 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e G l o b a l l n v e s t m e n t P a r t n e r s , s o i t 1 0 0 % d e s p a r t s .
W i l i n k S A r e c e v r a d o n c s u i t e à l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , 9 . 7 1 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 9 2 , 5 e u r o s .
P a r s u i t e d u t r a n s f e r t ( p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ) d u p a t r i m o i n e d e G l o b a l I n v e s t m e n t P a r t n e r s S P R L , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s S A s e r a a u g m e n t é d e l a v a l e u r d u c a p i t a l d e G l o b a l I n v e s t m e n t P a r t n e r s s o i t d e 1 8 . 6 0 0 e u r o s . L e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s a p r è s c e t t e a u g m e n t a t i o n , s e r a q u a n t à l u i a u g m e n t é d e 9 . 7 1 0 a c t i o n s n o u v e l l e s .
3 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 d e s s t a t u t s d ' E l i t i s S A , l e s 9 . 7 1 0 a c t i o n s n o u v e l l e s é m i s e s p a r s u i t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l r é s u l t a n t d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e G l o b a l I n v e s t r n e n t P a r t n e r s s e r o n t t o u t e s d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
L a r e m i s e d e s 9 . 7 1 0 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r a d o n c e f f e c t u é e p a r i n s c r i p t i o n d e W i l i n k S A , p r é n o m m é e a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é E l i t i s S A .
C e t t e i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A s e r a e f f e c t u é e p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é i m m é d i a t e m e n t à l ' i s s u e d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s q u i s e r o n t a p p e l é e s à d é c i d e r d e l a f u s i o n .
4 . J o u i s s a n c e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
L e s 9 . 7 1 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s q u i s e r o n t é m i s e s p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d u b é n é f i c e r e l a t i f à l ' e x e r c i c e a y a n t c o m m e n c é l e 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 e t J o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s E l i t i s S A e x i s t a n t p r é a l a b l e m e n t à l a f u s i o n .
5 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e [ a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e ( G l o b a l I n v e s t m e n t P a r t n e r s S P R L ) s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u l e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d e G l o b a l I n v e s t m e n t P a r t n e r s S P R L a r r ê t é s a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 4 .
6 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d .
T o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e [ ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e G l o b a l I n v e s t m e n t P a r t n e r s S P R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
P a r a i l l e u r s , l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' a é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e l e s 1 8 . 6 0 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l ,
7 . E m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s
I l a é t é d e m a n d é à F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V e r s e t d o m i c i l i é R u e d u H o e k 3 2 à 1 6 3 0 L i n k e b e e k d ' é t a b l i r l e r a p p o r t d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s p r o v i s i o n s p o u r é m o l u m e n t s s p é c i a u x a t t r i b u é s à F r é d é r i c V e r s e t & C o p o u r c e t t e m i s s i o n s ' é l è v e n t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t E l i t i s S A e t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t G l o b a l i n v e s t m e n t P a r t n e r s S P R L ,
8 . A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u x g é r a n t s
d e G l o b a l I n v e s t m e n t P a r t n e r s S P R L .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
9 . P a r t i c u l a r i t é d e c e t t e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n : F u s i o n s m u l t i p l e s
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e c h a c u n e d e c e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r o n t é t a b l i u n p r o j e t d e f u s i o n c o m p l e t e t i n d i v i d u a l i s é p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s .
D a n s l e b u t d e d o n n e r u n e i n f o r m a t i o n c o m p l è t e a u x l e c t e u r s d e c h a c u n d e c e s p r o j e t s d e f u s i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s i g n a l e n t q u e l a f u s i o n d é c r i t e d a n s l e p r é s e n t p r o j e t a u r a l i e u l e m ê m e j o u r q u e d ' a u t r e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n c o n c e r n a n t l a s o c i é t é E l i t i s ( a b s o r b a n t e ) . E n e f f e t , e n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , a v a n t l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A ( a b s o r b a n t e ) s e t i e n d r o n t l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s s o c i é t é s ( a b s o r b é e s ) s u i v a n t e s :
I d e n t i t é d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r M o n t a n t d u c a p i t a l N o m b r e d e s R a p p o r t d ' é c h a n g e p r o p o s é : n o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s à é m e t t r e s u i t e à l ' a b s o r p t i o n
d e s s o c i é t é s à a c t i o n s r e p r é s -
f u s i o n n e r e n e u r o s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e s d e s s o c i é t é s à f u s i o n n e r
1 ) S P R L K E L V I R A ( B C E 8 6 3 . 9 7 3 . 2 5 8 R P M G a n d ) . 1 . 2 4 0 , 1 8 6 , 1 4 2 1 5 2 2 . 3 2 3
2 ) S P R L A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 4 . 1 5 3 R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 3 . 7 7 2
3 ) S P R L B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 3 . 7 5 7 , R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 4 . 2 3 6
4 ) S A F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R S
( B C E 4 6 7 . 1 5 3 . 4 8 3 , R P M N i v e l l e s ) 6 2 . 0 0 0 , 0 0 2 , 5 0 0 3 0 . 9 8 6
5 ) S P R L G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S , E N A B R E G E : " G . I . P "
( B C E 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6 R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 9 . 7 1 0
6 ) S P R L I I C - V A N H E L M O N T
( B C E 4 6 2 . 6 2 7 . 4 4 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 9 2 , 0 0 7 5 0 3 . 7 1 4
7 ) S C R L I M M O C R E F I ( B C E 8 9 3 . 4 3 2 . 5 5 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 , 5 5 0 , 0 0 2 4 0 1 8 6
8 ) S P R L L E A S E C O N S U L T ( B C E 8 0 8 . 1 9 6 . 7 7 3 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 1 0 0 4 6 0
9 ) S A M V G R O U P ( B C E 4 3 7 . 0 2 4 . 1 9 4 , R P M B r u x e l l e s ) 7 3 . 8 9 4 , 9 8 7 5 0 6 . 6 9 9
E n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , I l s e r a d o n c p r o p o s é a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s d e s e p r o n o n c e r s u r l ' a b s o r p t i o n p a r E l i t i s S A d e s d i t e s s o c i é t é s .
P o u r a u t a n t q u e l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s e p r o n o n c e n t e n f a v e u r d e s f u s i o n s p r o p o s é e s , à l a s u i t e d e c e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s s e r a a u g m e n t é d ' u n t o t a l d e 1 , 4 8 7 . 5 7 3 , 1 2 e u r o s e t p a s s e r a d o n c d e 3 . 6 3 9 , 4 9 6 , 3 4 à 5 . 1 2 7 . 0 6 9 , 4 6 e u r o s . S u i t e a u x r a p p o r t s d ' é c h a n g e p r o p o s é s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r q u i s o n t d é t a i l l é s d a n s l e s p r o j e t s d e f u s i o n i n d i v i d u e l s é t a b l i s p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s p a s s e r a d e 7 8 . 1 1 8 à u n t o t a l d e 1 6 0 . 2 0 4 a c t i o n s n o m i n a t i v e s o r d i n a i r e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , j o u i s s a n t t o u t e s d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s .
L e p r é s e n t p a r a g r a p h e e s t m e n t i o n n é d a n s t o u s l e s p r o j e t s d e f u s i o n r e s p e c t i f s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s .
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , l e 8 o c t o b r e 2 0 1 4
P r a c t i o n s p r i
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
D o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t V i n c e n t L e j e u n e
4
28/10/2014
ÿþR é s e r v
a u
M o n i t e r
b e l g e
M O D W O R D 1 1 . 1
: C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
1 1 I 1 1 I I ! 1 I l i 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 I I I ! ! ! I I ! 1 1 I 1 ! i i i !
* 1 4 1 9 7 3 9 9 *
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u l n i e r , 2 5 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e ; P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N D E K E L V I R A S P R L P A R E L T I T I S S A
L a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é K e l v i r a S P R L p a r l a s o c i é t é E l i t i s S A s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e K e l v i r a S P R L , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à E l i t i s S A . C e t t e a b s o r p t i o n s ' e f f e c t u e r a a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u l e r o c t o b r e 2 0 1 4 s u r b a s e d ' u n e p a r i t é f i x é e à 2 2 . 3 2 3 a c t i o n s E l i t i s p o u r l a t o t a l i t é d e s p a r t s d e K e l v i r a S P R L , s o i t 2 1 5 p a r t s s o c i a l e s . i l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 5 8 6 , 1 e u r o s .
1 . P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s ;
a l d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e :
R a i s o n s o c i a l e : K e l v i r a
F o r m e j u r i d i q u e S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e s o c i a l 1 2 4 R i j v i s s c h e s t r a a t , B - 9 0 5 2 Z w i j n a a r d e ( G a n d )
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : B C E 0 8 6 3 . 9 7 3 . 2 5 8 R P M G a n d
b i d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e :
R a i s o n s o c i a l e : E l i t i s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
c . O b j e t s o c i a l d ' E l i t i s
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
" T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e .
" L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M O N I T E U - - -
2 1 - 1 0 L G I S C H S
T R I B U N A L O E C O M M E R C E
1 0 O U , 1 0 1 4
N t V E i à . E 3
- 2 L I N
r A A
r e ' e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
) , q l ,
*
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s .
d . O b j e t s o c i a l d e K e l v i r a S P R L
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t :
L ' i n t e r m é d i a t i o n e t l a f o r m u l a t i o n d e c o n s e i l s d a n s l e c a d r e d e s o p é r a t i o n s a d m i n i s t r a t i v e s e t f i n a n c i è r e s p o u r i e c o m p t e d e t i e r s , p l u s p a r t i c u l i è r e m e n t l ' i n t e r v e n t i o n e n t a n t q u e c o n s e i l l e r , a g e n t o u c o u r t i e r , p o u r d e s s o c i é t é s f i n a n c i è r e s o u d ' a s s u r a n c e s , d a n s l e c a d r e d e p l a c e m e n t s d ' a r g e n t , d ' e m p r u n t s e t d e l a s o u s c r i p t i o n d ' a s s u r a n c e s d e t o u t e s n a t u r e s , e t d e t o u t e s l e s o p é r a t i o n s d ' i n t e r m é d i a i r e e n g é n é r a l r e l a t i v e s à l a p r e s t a t i o n d e s e r v i c e s d a n s l e s e c t e u r d e l ' é p a r g n e , d u c r é d i t e t d e l ' a s s u r a n c e .
C e s o p é r a t i o n s c o m p r e n n e n t l a r é a l i s a t i o n d ' é t u d e s , l a l o c a t i o n d e c o f f r e s d e b a n q u e , l a c o n d u i t e d ' a r b i t r a g e e t d e d i s p a t c h i n g , l ' e x p e r t i s e e t l e r è g l e m e n t d e s i n i s t r e s , a i n s i q u e l ' a c h a t , l a v e n t e e t l a g e s t i o n d e p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s .
D a n s l e c a d r e d e l a p r e s t a t i o n d e s s e r v i c e s c i - d e s s u s , e t d e s s e r v i c e s c o m p l é m e n t a i r e s à c e s p r e s t a t i o n s , l a s o c i é t é r e m p l i t é g a l e m e n t l e s o b j e c t i f s s u i v a n t s :
- L a p r e s t a t i o n d e s e r v i c e s d e n a t u r e a d m i n i s t r a t i v e e t r e l a t i v e à l ' é c o n o m i e d e l ' e n t r e p r i s e , a u s s i b i e n e n g e s t i o n p r o p r e q u e p o u r l e c o m p t e d e t i e r s , e n t r e a u t r e s c o m p r i s :
- L e c o n s e i l , l ' é t u d e e t l ' o r g a n i s a t i o n e n m a t i è r e s f i s c a l e , j u r i d i q u e , c o m m e r c i a l e , f i n a n c i è r e e t s o c i a l e ;
- L e c o n s e i l e t l ' a i d e a u x e n t r e p r i s e s s u r l e s p l a n s t e c h n i q u e , c o m m e r c i a l , a d m i n i s t r a t i f e t r e l a t i f a u v o l e t é c o n o m i q u e d e l ' e n t r e p r i s e ;
- l ' o r g a n i s a t i o n d e s e r v i c e s a d m i n i s t r a t i f s p o u r l e s e n t r e p r i s e s , a i n s i q u e l a c o n s u l t a n c e e n r a p p o r t a v e c c e t t e o r g a n i s a t i o n ;
- l ' a d m i n i s t r a t i o n d e s e n t r e p r i s e s e t o r g a n i s a t i o n s , e n p a r t i c u l i e r l a p a r t i c i p a t i o n à l a g e s t i o n , à l ' a d m i n i s t r a t i o n e t a u m a n a g e m e n t d e s s o c i é t é s , p a r l ' e x e r c i c e d e l a f o n c t i o n d ' a d m i n i s t r a t e u r , d ' a d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é , d e d i r e c t e u r g é n é r a l , d e d i r e c t e u r , o u d e t o u t e a u t r e f o n c t i o n c l é q u i s u r l a b a s e d ' u n e c o n v e n t i o n p e u t ê t r e c o n f i é e à u n d i r e c t e u r i n d é p e n d a n t .
- L a g e s t i o n , l e m a i n t i e n , l a v a l o r i s a t i o n e t l a n é g o c i a t i o n d e b i e n s i m m o b i l i e r s , a i n s i q u e l ' e x e r c i c e d e t o u t e s l e s o p é r a t i o n s d e n a t u r e c i v i l e , c o m m e r c i a l e , i n d u s t r i e l l e o u f i n a n c i è r e e n l i e n d i r e c t o u i n d i r e c t , t e l q u ' à t i t r e d ' e x e m p l e l ' a c h a t , l a c o n s t r u c t i o n , l ' é t a b l i s s e m e n t , l a v e n t e p a r l o t s , l ' é c h a n g e , l ' é q u i p e m e n t , l a v a l o r i s a t i o n , l a r é n o v a t i o n , l a l o c a t i o n , l ' e x p u l s i o n e t l a f i x a t i o n d e t o u s l e s d r o i t s r é e l s .
- L ' i n v e s t i s s e m e n t d e s r e s s o u r c e s d i s p o n i b l e s d a n s d e s v a l e u r s e t b i e n s i m m o b i l i e r s , s a n s t o u t e f o i s e f f e c t u e r d ' o p é r a t i o n s d e g e s t i o n p a t r i m o n i a l e q u i e n v e r t u d e l a l o i s p é c i a l e n é c e s s i t e n t e n t r e a u t r e s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é a n o n y m e e t u n c a p i t a l s u p é r i e u r .
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s c i - d e s s u s p e u v e n t ê t r e e f f e c t u é e s , à l ' e x c l u s i o n d e s o p é r a t i o n s p o u r l e s q u e l l e s l a l o i i m p o s e d e s o b l i g a t i o n s s p é c i a l e s s u p p l é m e n t a i r e s ; d e m ê m e q u ' à l ' e x c l u s i o n d e l a g e s t i o n p o u r l e c o m p t e d e t i e r s d e v a l e u r s m o b i l i è r e s q u i s o i e n t s o u s l e c o n t r ô l e d e l a C o m m i s s i o n b a n c a i r e , f i n a n c i è r e e t d e s a s s u r a n c e s .
L a s o c i é t é p e u t e n o u t r e p r e n d r e d e s p a r t i c i p a t i o n s , a u m o y e n d ' a p p o r t , d e c o n t r i b u t i o n o u d e t o u t e a u t r e m a n i è r e , d a n s t o u t e s l e s s o c i é t é s , e n t r e p r i s e s o u g r o u p e m e n t s , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , q u i p o u r s u i v e n t u n o b j e c t i f s i m i l a i r e , i d e n t i q u e o u c o m p l é m e n t a i r e , o u q u i s o i e n t d e n a t u r e à d é v e l o p p e r s o n e n t r e p r i s e .
L a s o c i é t é p e u t e f f e c t u e r t o u t e s l e s o p é r a t i o n s c i v i l e s , c o m m e r c i a l e s , i n d u s t r i e l l e s , f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s , o u t o u t e s a u t r e s o p é r a t i o n s o u a c t i o n s , q u i s o n t , d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , e n l i e n a v e c s o n o b j e c t i f o u q u i s o n t t o u t s i m p l e m e n t n é c e s s a i r e s à f a c i l i t e r c e l u i - c i .
e . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' E l i t i s S A
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A e s t f i x é à 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E U R ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - q u a t r e c e n t s ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 . 1 1 8 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , c h a c u n e d e c e s a c t i o n s é t a n t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e à c e n t p o u r c e n t
t R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d e K e l v i r a s p r i
L e c a p i t a l d e K e l v i r a S P R L e s t f i x é à 1 . 2 4 0 . 1 8 6 , 1 4 E U R ( u n m i l l i o n d e u x c e n t q u a r a n t e m i l l e c e n t q u a t r e -
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v i n g t - s i x e u r o s e t q u a t o r z e c e n t s ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 2 1 5 p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 2 1 5 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . L e c a p i t a l d e K e l v i r a a é t é e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é .
2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e :
a . C h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n
P o u r d é f i n i r l a v a l e u r d e s s o c i é t é s r e s p e c t i v e s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s s e s o n t b a s é s s u r l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » . C ' e s t e n e f f e t s u r c e t t e b a s e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » q u ' E l i t i s G r o u p S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o c k à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h a u L u x e m b o u r g ) a n c i e n a c t i o n n a i r e d e K e l v i r a ( d o n t e l l e d é t e n a i t 1 0 0 % m o i n s u n e a c t i o n ) a v e n d u s a p a r t i c i p a t i o n d a n s l a s o c i é t é K e l v i r a à W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) e n a o û t 2 0 1 4 , e t l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s c o n s i d è r e n t p a r c o n s é q u e n t c e t t e b a s e c o m m e r e f l é t a n t l e s c o n d i t i o n s d e m a r c h é q u i o n t p r é v a l u p o u r c e t t e t r a n s a c t i o n e t p o u v a n t s e r v i r d e b a s e a u p r o j e t d e f u s i o n p r é s e n t é .
L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » : C e t t e m é t h o d e e s t u t i l i s é e d a n s l e m o n d e d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s p o u r l e t r a n s f e r t d e p r o p r i é t é d e s s o c i é t é s d e c o u r t a g e . E n s y n t h è s e , e l l e c o n s i s t e à m a j o r e r l e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s d e l a s o c i é t é d ' u n g o o d w i l l c a l c u l é f o r f a i t a i r e m e n t a u d é p a r t d u v o l u m e d e c o m m i s s i o n s d u c o u r t i e r .
P o u r l e s b e s o i n s d e c e t t e t r a n s a c t i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d e r e t e n i r l e s c o e f f i c i e n t s d e
" 2 , 7 p o u r l e s c o m m i s s i o n s r é c u r r e n t e s d e l a d e r n i è r e a n n é e c l ô t u r é e ( 2 0 1 3 )
" 1 . 6 p o u r l a m o y e n n e d e s c o m m i s s i o n s n o n r é c u r r e n t e s d e s 2 d e r n i è r e s a n n é e s ( 2 0 1 2 - 2 0 1 3 )
A u n i v e a u d u c a l c u l d e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s , l e s p r i n c i p a u x p o s t e s b i l a n t a i r e s o n t é t é l e c a s é c h é a n t
r e v a l o r i s é s , à s a v o i r
" P r i s e e n c o m p t e d e p l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r l e s b i e n s i m m e u b l e s s u r b a s e d ' e x p e r t i s e s e x t e r n e s ;
" A n n u l a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s e t é c r i t u r e s d e g o o d w i l l p o r t é s à l ' a c t i f d u b i l a n ( r e c a l c u l é s s u i v a n t t a m é t h o d e d e s c o e f f i c i e n t s p r é c i t é e ) ;
" R é d u c t i o n d e v a l e u r s é v e n t u e l l e s s u r c r é a n c e s ;
" R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i o n s E l i t i s , s u r b a s e d e s m ê m e s c r i t è r e s q u e p o u r l a v a l o r i s a t i o n d ' E l i t i s S A .
" P r i s e e n c o m p t e c l o s i m p a c t s d e c o n t r ô l e s f i s c a u x r é c e n t s
C e p e n d a n t , c o m p t e t e n u d e s o b j e c t i f s d ' i n t é g r a t i o n à l o n g t e r m e e t d e c o n t i n u i t é d e l ' e x p l o i t a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s a c q u i s a u n i v e a u d u g r o u p e W i l i n k , i l n ' y a p a s d e p r i s e e n c o m p t e d e c o r r e c t i o n p o u r i m p ô t l a t e n t s u r l e s g o o d w i l l é v e n t u e l s .
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S s ' é t a b l i t c o m m e s u i t k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( a v e c i n t é g r a t i o n d e
E l i t i s L a n g e s c r l , E l i t i s D e m e u l d r e s p i l e t M a n i t e s
t o u t e s 3 d é j à f u s i o n n é e s a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 ) 3 . 4 1 3
P l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r b i e n s i m m o b i l i e r s 7 5 0
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 2 9 . 9 0 0
I m m o b i l i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s à l ' a c t i f d u b i l a n - 4 . 9 0 8
R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n d a n s C O G E M 1 . 3 2 5
E l i r n i n a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M - 1 0 4 2
V a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L M S b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 2 9 . 4 3 8 k e u r o s
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S P R L K e l v i r a s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( * ) 1 . 2 7 3
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s ( P r i v a t e I n s u r e r s i n c l u s ) 8 . 4 0 8
C o r r e c t i o n s s u r a c t i f n e t ( d o n t a n n u l a t i o n p o r t e f e u i l l e s ) - 1 . 2 6 8
V a l o r i s a t i o n d e l a S P R L K E L V I R A b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 8 . 4 1 3 k e u r o s
( * ) c o m p t e - t e n u d e l a l i b é r a t i o n d u c a p i t a l e n 2 0 1 4 a v a n t f u s i o n
L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s o n t c o n v e n u d e r e t e n i r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s :
" P o u r E l i t i s : 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4 e u r o s ( 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à 3 7 6 , 8 4 e u r o s )
" P o u r K e l v i r a 8 . 4 1 2 . 7 8 5 e u r o s . ( 2 1 5 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r p a r t s o c i a l e s ' é l e v a n t à 3 9 . 1 2 9 , 2 3 e u r o s ) .
b . D é t e r m i n a t i o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e
S u r b a s e d e s v a l e u r s a i n s i c o n v e n u e s , i l e s t p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e à 2 2 . 3 2 3
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s p o u r 2 1 5 p a r t s s o c i a l e s d e K e l v i r a S P R L ( 1 0 0 % d e s p a r t s d e K e l v i r a ) . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 5 8 6 , 1 e u r o s .
c . R é m u n é r a t i o n d u t r a n s f e r t d e p a t r i m o i n e p a r v o i e d e f u s i o n :
l i s e r a p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e c r é e r 2 2 . 3 2 3 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s
m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
L e s 2 2 . 3 2 3 a c t i o n s E l i t i s n o u v e l l e s é m i s e s l o r s d e l a f u s i o n s e r o n t r é p a r t i e s e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s a c t u e l s d e K e l v i r a a u p r o r a t a d e l e u r p a r t i c i p a t i o n d a n s K e l v i r a ,
W i l i n k S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r à B 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e B C E n u m é r o 0 8 9 4 . 3 3 4 . 9 5 1 R P M N i v e l l e s ) d é t i e n t a c t u e l l e m e n t 2 1 4 a c t i o n s K e l v i r a , e t P r o - E s t a t e ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é 1 2 4 R i j v i s s c h e s t r a a t à B - 9 0 5 2 Z w i j n a a r d e ( G a n d ) B C E n r . 0 8 6 1 . 9 1 3 . 5 9 1 , R P M G a n d ) d é t i e n t a c t u e l l e m e n t u n e a c t i o n d e K e l v i r a .
W i l i n k S A r e c e v r a s u i t e à l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , 2 2 . 2 2 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s e t P r o - E s t a t e r e c e v r a 1 0 3 a c t i o n s E l i t i s n o u v e l l e s . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 5 8 6 , 1 e u r o s .
P a r s u i t e d u t r a n s f e r t ( p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ) d u p a t r i m o i n e d e K e l v i r a S P R L , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s S A s e r a a u g m e n t é d e t a v a l e u r d u c a p i t a l d e K e l v i r a s o i t d e 1 . 2 4 0 , 1 8 6 , 1 4 e u r o s . L e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s a p r è s c e t t e a u g m e n t a t i o n , s e r a q u a n t à l u i a u g m e n t é d e 2 2 . 3 2 3 a c t i o n s n o u v e l l e s ,
3 . M a d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s :
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 d e s s t a t u t s d ' E l i t i s S A , l e s 2 2 . 3 2 3 a c t i o n s n o u v e l l e s é m i s e s p a r s u i t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l r é s u l t a n t d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e K e l v i r a S P R L s e r o n t t o u t e s d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
L a r e m i s e d e s 2 2 . 3 2 3 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r a d o n c e f f e c t u é e p a r i n s c r i p t i o n d e W i l i n k S A e t P r o - E s t a t e S A , p r é n o m m é e s , a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é E l i t i s S A .
C e t t e i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A s e r a e f f e c t u é e p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é i m m é d i a t e m e n t à l ' i s s u e d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s q u i s e r o n t a p p e l é e s à d é c i d e r d e l a f u s i o n .
4 . J o u i s s a n c e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
L e s 2 2 . 3 2 3 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s q u i s e r o n t é m i s e s p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d u b é n é f i c e r e l a t i f à l ' e x e r c i c e a y a n t c o m m e n c é l e l e r j a n v i e r 2 0 1 4 e t j o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s E l i t i s S A e x i s t a n t p r é a l a b l e m e n t à l a f u s i o n .
5 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e ( K e l v i r a S P R L ) s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e e t f i s c a l c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d e K e l v i r a S P R L a r r ê t é s a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 4 ,
6 . D r a i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d .
T o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t ! e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e K e l v i r a S P R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x . P a r a i l l e u r s , l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' a é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e l e s 2 1 5 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l .
7 . E m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , r é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e ! a r é d a c t i o n d u r a p p o r t v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s
H a é t é d e m a n d é à F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V e r s e t d o m i c i l i é R u e d u H o e k 3 2 à 1 6 3 0 L i n k e b e e k d ' é t a b l i r l e r a p p o r t d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s p r o v i s i o n s p o u r é m o l u m e n t s s p é c i a u x a t t r i b u é s à F r é d é r i c V e r s e t & C o p o u r c e t t e m i s s i o n s ' é l è v e n t à 3 . 0 0 0 E h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t E l i t i s S A e t à 3 . 0 0 0 E E U R h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t K e l v i r a S P R L .
* g
L - 4 .
V o l e t B - S u i t e
8 . A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u g é r a n t
d e K e l v i r a S P R L .
9 . P a r t i c u l a r i t é d e c e t t e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n : F u s i o n s m u l t i p l e s
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e c h a c u n e d e c e s s o c i é t é s : a p p e l é e s à f u s i o n n e r o n t é t a b l i u n p r o j e t d e f u s i o n c o m p l e t e t i n d i v i d u a l i s é p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s .
D a n s l e b u t d e d o n n e r u n e i n f o r m a t i o n c o m p l è t e a u x l e c t e u r s d e c h a c u n d e c e s p r o j e t s d e f u s i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s i g n a l e n t q u e l a f u s i o n d é c r i t e d a n s l e p r é s e n t p r o j e t a u r a l i e u l e m ê m e j o u r q u e d ' a u t r e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n c o n c e r n a n t l a s o c i é t é E l i t i s ( a b s o r b a n t e ) . E n e f f e t , e n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , a v a n t l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A ( a b s o r b a n t e ) s e t i e n d r o n t l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s s o c i é t é s ( a b s o r b é e s ) s u i v a n t e s
I d e n t i t é d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r M o n t a n t d u c a p i t a l d e s s o c i é t é s à f u s i o n n e r e n e u r o s N o m b r e d e s a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e s d e s s o c i é t é s à f u s i o n n e r R a p p o r t d ' é c h a n g e p r o p o s é : n o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s à é m e t t r e s u i t e à l ' a b s o r p t i o n
1 ) S P R L K E L V I R A ( B C E 8 6 3 . 9 7 3 . 2 5 8 R P M G a n d ) . 1 . 2 4 0 . 1 8 6 , 1 4 2 1 5 2 2 . 3 2 3
2 ) S P R L A N T W E R P 1 N V E S T M E N T C O N S U L T 1 N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 4 . 1 5 3 R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 3 . 7 7 2
3 ) S P R L B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 3 . 7 5 7 , R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 4 . 2 3 6
4 ) S A F I N A N C E & E N S U R A N C E B R O K E R S
( B C E 4 6 7 . 1 5 3 . 4 8 3 , R P M N i v e l l e s ) 6 2 . 0 0 0 , 0 0 2 . 5 0 0 3 0 . 9 8 6
5 ) S P R L G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S , E N A B R E G E : G . I . P "
( B C E 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6 R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 9 . 7 1 0
6 ) S P R L I 1 C - V A N H E L M O N T
( B C E 4 6 2 . 6 2 7 . 4 4 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 9 2 , 0 0 7 5 0 3 . 7 1 4
7 ) S C R L 1 M M O C R E F 1 ( B C E 8 9 3 . 4 3 2 . 5 5 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 2 4 0 1 8 6
8 ) S P R L L E A S E C O N S U L T ( B C E 8 0 8 . 1 9 6 . 7 7 3 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 1 0 0 4 6 0
9 ) S A M V G R O U P ( B C E 4 3 7 . 0 2 4 . 1 9 4 , R P M B r u x e l l e s ) 7 3 . 8 9 4 , 9 8 7 5 0 6 . 6 9 9
E n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , i l s e r a d o n c p r o p o s é a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s d e s e p r o n o n c e r s u r l ' a b s o r p t i o n p a r E l i t i s S A d e s d i t e s s o c i é t é s .
P o u r a u t a n t q u e l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s e p r o n o n c e n t e n f a v e u r d e s f u s i o n s p r o p o s é e s , à l a s u i t e d e c e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s s e r a a u g m e n t é d ' u n t o t a l d e 1 . 4 8 7 . 5 7 3 , 1 2 e u r o s e t p a s s e r a d o n c d e 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 à 5 . 1 2 7 . 0 6 9 , 4 6 e u r o s . S u i t e a u x r a p p o r t s d ' é c h a n g e p r o p o s é s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r q u i s o n t d é t a i l l é s d a n s l e s p r o j e t s d e f u s i o n i n d i v i d u e l s é t a b l i s p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s p a s s e r a d e 7 8 . 1 1 8 à u n t o t a l d e 1 6 0 . 2 0 4 a c t i o n s n o m i n a t i v e s o r d i n a i r e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , j o u i s s a n t t o u t e s d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s .
L e p r é s e n t p a r a g r a p h e e s t m e n t i o n n é d a n s t o u s l e s p r o j e t s d e f u s i o n r e s p e c t i f s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s .
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , l e 8 o c t o b r e 2 0 1 4
P r a c t i o n s p r l
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
D o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t V i n c e n t L e j e u n e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
28/10/2014
ÿþ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 . 1
" O N I T E U R B E L G E
2 1 - 1 ( 2 4 1 1 E t u r 1 P s i . D E C O M M E R C E
2 0 1 4
3 I S C H S T A R S S L A : .
N I V E L L E S
* 1 4 1 9 7 4 0 0 *
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d O U i n 1 e r , 2 5 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t i s ) d e l ' a c t e : P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N D E F I N A N C E 8 4 . 1 N S U R A N C E B R O K E R S P A R E L 1 T I S S A
L a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é a n o n y m e F i n a n c e & l n s u r a n c e B r o k e r s p a r l a s o c i é t é a n o n y m e E l i t i s s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à E l i t i s . C e t t e a b s o r p t i o n s ' e f f e c t u e r a a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u l e r o c t o b r e 2 0 1 4 s u r b a s e d ' u n e p a r i t é f i x é e à 3 0 . 9 8 6 a c t i o n s E l i t i s p o u r l a t o t a l i t é d e s a c t i o n s d e F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s , s o i t 2 . 5 0 0 a c t i o n s . I I r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 2 0 1 , 4 e u r o s .
1 . P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s :
a . I d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e :
R a i s o n s o c i a l e : F i n a n c e & l n s u r a n c e B r o k e r s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l : 2 9 , R u e d e s S a u l e s à B - 1 3 8 0 L a s n e
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 4 6 7 . 1 5 3 . 4 8 3 , R P M N i v e l l e s
b i d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e :
R a i s o n s o c i a l e : B u s
F o r m e j u r i d i q u e S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l : B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
c . O b j e t s o c i a l c l ' E l i t i s
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
" T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e .
" L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r t e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s .
d . O b j e t s o c i a l d e F i n a n c e & l n s u r a n c e B r o k e r s
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , p o u r s o n c o m p t e p r o p r e l ' a c h a t , l a v e n t e , l a l o c a t i o n , l a g e s t i o n e t l ' a d m i n i s t r a t i o n d e t o u s b i e n s i m m e u b l e s , a i n s i q u e t o u t e s o p é r a t i o n s s e r a p p o r t a n t d i r e C t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à c e t o b j e t , y c o m p r i s l ' a c h a t e t l a v e n t e d e v a l e u r s m o b i l i è r e s .
L a s o c i é t é a é g a i e m e n t c o m m e o b j e t t a n t p o u r s o n c o m p t e q u e p o u r c o m p t e d e t i e r s o u c o m m e i n t e r m é d i a i r e , e n B e l g i q u e c o m m e à l ' é t r a n g e r , l e c o n s e i l e t t o u t e o p é r a t i o n s p o s é e s e n m a t i è r e d ' a s s u r a n c e s , p r ê t s e t p l a c e m e n t s d ' a r g e n t s o u s t o u t e s s e s f o r m e s , l e a s i n g e t a g e n c e b a n c a i r e .
L a s o c i é t é p o u r r a d ' u n e m a n i è r e g é n é r a l e , a c c o m p l i r t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s , i n d u s t r i e l l e s , f i n a n c i è r e s m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i e n t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
L a s o c i é t é p o u r r a r é a l i s e r s o n o b j e t e n B e l g i q u e o u à l ' é t r a n g e r , d e t o u t e s l e s m a n i è r e s e t s u i v a n t l e s m o d a l i t é s q u i l u i p a r a i t r o n t l e s m i e u x a p p r o p r i é e s .
L a s o c i é t é p o u r r a e x e r c e r l e s f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t e u r o u d e l i q u i d a t e u r d a n s d ' a u t r e s s o c i é t é s .
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r v o i e d ' a p p o r t s , d e s o u s c r i p t i o n , d e f u s i o n o u d e t o u t e a u t r e m a n i è r e d a n s t o u t e s l e s a f f a i r e s a y a n t a v e c e l l e u n l i e n é c o n o m i q u e q u e l c o n q u e .
e . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' E l i t i s S A
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A e s t f i x é à 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E U R O S ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - q u a t r e c e n t s ) . 1 1 e s t r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r s n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 . 1 1 8 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , c h a c u n e d e c e s a c t i o n s é t a n t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e à c e n t p o u r c e n t .
t R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d e F i n a n c e & i n s u r a n c e B r o k e r s
L e c a p i t a l d e F i n a n c e & l n s u r a n c e B r o k e r s e s t f i x é à 6 2 . 0 0 0 , 0 0 e u r o s ( s o i x a n t e - d e u x m i l l e e u r o s ) . 1 1 e s t r e p r é s e n t é p a r 2 . 6 0 0 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 2 . 5 0 0 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . L e c a p i t a l d e F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s a é t é e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é .
2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e :
a . C h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n
P o u r d é f i n i r l a v a l e u r d e s s o c i é t é s r e s p e c t i v e s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s s e s o n t b a s é s s u r l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » . C ' e s t e n e f f e t s u r c e t t e b a s e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » q u ' o n t é t é é v a l u é e s l e s s o c i é t é s E l i t i s S . / 1 4 e t F i n a n c e & l n s u r a n c e B r o k e r s d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) d u 1 5 s e p t e m b r e 2 0 1 4 e t p o u r l a q u e l l e l a p r i m e d ' é m i s s i o n a é t é f i x é e e n f o n c t i o n d e s v a l e u r s r e s p e c t i v e s d e s s o c i é t é s d u p é r i m è t r e W i l i n k . C e t t e m ê m e m é t h o d e d e v a l o r i s a t i o n a é g a i e m e n t p r é v a l u l o r s d e l ' a c c o r d c a d r e d e m a i 2 0 1 4 f i x a n t l e s t e r m e s d e r a p p r o c h e m e n t e n t r e l e s f i l i a l e s o p é r a t i o n n e l l e s d e E l i t i s G r o u p S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o e k à L - 9 9 9 1 W e l s w a m p a c h a u L u x e m b o u r g ) a n c i e n a c t i o n n a i r e d e E l i t i s S A e t c e l l e s d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F 1 N B g r o u p ) q u i d é t e n a i t d é j à F i n a n c e & l n s u r a n c e B r o k e r s . L e s s o c i é t é s E l i t i s G r o u p S A e t W i l i n k S A n e p r é s e n t a i e n t p a s d e l i e n c a p i t a l i s t i q u e a u m o m e n t d e l a s i g n a t u r e d e l ' a c c o r d - c a d r e d e m a i 2 0 1 4 n i a u m o m e n t d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F 1 N B G r o u p ) .
E n c o n s é q u e n c e , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s c o n s i d è r e n t c e t t e b a s e c o m m e r e f l é t a n t l e s c o n d i t i o n s d e m a r c h é e t p o u v a n t s e r v i r d e b a s e a u p r o j e t d e f u s i o n p r é s e n t é .
L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » : C e t t e m é t h o d e e s t u t i l i s é e d a n s l e m o n d e d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s p o u r l e t r a n s f e r t d e p r o p r i é t é d e s s o c i é t é s d e c o u r t a g e . E n s y n t h è s e , e l l e c o n s i s t e à m a j o r e r l e s f o n d s
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
p r o p r e s c o r r i g é s d e l a s o c i é t é d ' u n g o o d w i l l c a l c u l é f o r f a i t a i r e m e n t a u d é p a r t d u v o l u m e d e c o m m i s s i o n s d u c o u r t i e r .
P o u r l e s b e s o i n s d e c e t t e t r a n s a c t i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d e r e t e n i r l e s c o e f f i c i e n t s d e
" 2 , 7 p o u r t e s c o m m i s s i o n s r é c u r r e n t e s d e l a d e r n i è r e a n n é e c l ô t u r é e ( 2 0 1 3 )
" 1 . 6 p o u r l a m o y e n n e d e s c o m m i s s i o n s n o n r é c u r r e n t e s d e s 2 d e r n i è r e s a n n é e s ( 2 0 1 2 - 2 0 1 3 )
A u n i v e a u d u c a l c u l d e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s , l e s p r i n c i p a u x p o s t e s b i l a n t a i r e s o n t é t é l e c a s é c h é a n t r e v a l o r i s é s , à s a v o i r
" P r i s e e n c o m p t e d e p l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r l e s b i e n s i m m e u b l e s s u r b a s e d ' e x p e r t i s e s e x t e r n e s ;
" A n n u l a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s e t é c r i t u r e s d e g o o d w i l l p o r t é s à l ' a c t i f d u b i l a n ( c a l c u l é s u i v a n t l a m é t h o d e d e s c o e f f i c i e n t s p r é c i t é e ) ;
" R é d u c t i o n d e v a l e u r s é v e n t u e l l e s s u r c r é a n c e s ;
" R e v a l o r i s a t i o n d e p a r t i c i p a t i o n m a j o r i t a i r e d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i f s f i n a n c i e r s , e n l ' o c c u r r e n c e d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i o n s E l i t i s , s u r b a s e d e s m ê m e s c r i t è r e s q u e p o u r l a v a l o r i s a t i o n d ' E l i t i s S A .
" P r i s e e n c o m p t e d e s i m p a c t s d e c o n t r ô l e s f i s c a u x r é c e n t s
C e p e n d a n t , c o m p t e t e n u d e s o b j e c t i f s d ' i n t é g r a t i o n à l o n g t e r m e e t d e c o n t i n u i t é d e l ' e x p l o i t a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s a c q u i s a u n i v e a u d u g r o u p e W i l i n k , i l n ' y a p a s d e p r i s e e n c o m p t e d e c o r r e c t i o n p o u r i m p ô t l a t e n t s u r l e s g o o d w i l l é v e n t u e l s .
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( a v e c i n t é g r a t i o n d e
E l i t i s L a n g e s c r l , E l i t i s D e m e u l d r e s p i e t M a n i t e s s p r l ,
t o u t e s 3 d é j à f u s i o n n é e s a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 ) 3 . 4 1 3
P l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r b i e n s i m m o b i l i e r s 7 6 0
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 2 9 . 9 0 0
I m m o b i l i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s à l ' a c t i f d u b i l a n - 4 . 9 0 8
R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n d a n s C O G E M 1 . 3 2 5
E l i m i n a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M - 1 0 4 2
V a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 2 9 . 4 3 8 k e u r o s
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S A F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 1 1 3 1 . 6 7 1
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s ( * ) 9 . 4 8 7
C o r r e c t i o n s s u r a c t i f n e t ( d o n t a n n u l a t i o n p o r t e f e u i l l e s e t g o o d w i l l ) ( " ) - 4 8 4
R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n d a n s C G B 1 . 2 9 5
E l i m i n a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n C G B - 2 9 2
V a l o r i s a t i o n d e l a S A F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R S
b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » 1 1 . 6 7 7 k e u r o s
( * ) e n c e c o m p r i s l e s v a l e u r s d e p o r t e f e u i l l e r é s u l t a n t d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s I s t a c e , H e n n o , V a n h e i m o n t & C o S A e t A s s u r - E l S P R L p a r v o i e s i m p l i f i é e e n d a t e d u 1 7 / 0 9 / 2 0 1 4 .
( * * ) e n c e c o m p r i s l e s v a l e u r s d e g o o d w i l l r é s u l t a n t d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s l s t a c e , H e n n o , V a n h e l m o n t & C o S A e t A s s u r - E l S P R L p a r v o i e s i m p l i f i é e e n d a t e d u 1 7 / 0 9 / 2 0 1 4 .
L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s o n t c o n v e n u d e r e t e n i r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s :
" P o u r E l i t i s : 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4 , 0 0 e u r o s ( 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à 3 7 6 , 8 4 e u r o s )
" P o u r F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s : 1 1 . 6 7 6 . 9 6 6 , 0 0 e u r o s . ( 2 . 5 0 0 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à 4 . 6 7 0 , 7 9 e u r o s ) ,
b . D é t e r m i n a t i o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e :
S u r b a s e d e s v a l e u r s a i n s i c o n v e n u e s , i l e s t p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e à 3 0 . 9 8 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s p o u r 2 . 5 0 0 a c t i o n s d e F i n a n c e & l n s u r a n c e B r o k e r s ( 1 0 0 % d e s a c t i o n s d e F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s ) . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 2 0 1 , 4 e u r o s .
c . R é m u n è r a t i o n d u t r a n s f e r t d e p a t r i m o i n e p a r v o i e d e f u s i o n :
l i s e r a p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e c r é e r 3 0 . 9 8 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s
m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
L e s 3 0 . 9 8 6 a c t i o n s E l i t i s n o u v e l l e s é m i s e s l o r s d e l a f u s i o n s e r o n t r é p a r t i e s e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s a c t u e l s d e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s a u p r o r a t a d e l e u r p a r t i c i p a t i o n d a n s F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s .
w i l i n k S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r à B 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e B C E n u m é r o 0 8 9 4 , 3 3 4 . 9 5 1 R P M N i v e l l e s ) d é t i e n t a c t u e l l e m e n t 2 . 5 0 0 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s , s o i t 1 0 0 % d e s a c t i o n s .
w i l i n k S A r e c e v r a d o n c s u i t e à l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , 3 0 . 9 8 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 2 0 1 , 4 e u r o s ,
p e r s u i t e d u t r a n s f e r t ( p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ) d u p a t r i m o i n e d e F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s S A s e r a a u g m e n t é d e l a v a l e u r d u c a p i t a l d e F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s s o i t d e 6 2 . 0 0 0 , 0 0 e u r o s . L e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s a p r è s c e t t e a u g m e n t a t i o n , s e r a q u a n t à l u i a u g m e n t é d e 3 0 . 9 8 6 a c t i o n s n o u v e l l e s .
3 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s :
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 d e s s t a t u t s d ' E l i t i s S A , l e s 3 0 . 9 8 6 a c t i o n s n o u v e l l e s é m i s e s p a r s u i t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l r é s u l t a n t d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s s e r o n t t o u t e s d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
L a r e m i s e d e s 3 0 . 9 8 6 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r a d o n c e f f e c t u é e p a r i n s c r i p t i o n d e W i l i n k S A , p r é n o m m é e a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é E l i t i s S A .
C e t t e i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A s e r a e f f e c t u é e p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é i m m é d i a t e m e n t à l ' i s s u e d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s q u i s e r o n t a p p e l é e s à d é c i d e r d e l a f u s i o n ,
4 . . J o u i s s a n c e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
L e s 3 0 . 9 8 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s q u i s e r o n t é m i s e s p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d u b é n é f i c e r e l a t i f à l ' e x e r c i c e a y a n t c o m m e n c é l e 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 e t j o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s E l i t i s S A e x i s t a n t p r é a l a b l e m e n t à l a f u s i o n .
5 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e i a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e ( F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s S A ) s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u ' I e r o o t o b r e 2 0 1 4 .
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d e F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s S A a r r ê t é s a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 4 .
6 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d .
T o u t e s l e s a c t i o n s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f l c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s S A , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
p a r a i l l e u r s , l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' a é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e l e s 2 . 5 0 0 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l .
7 , E m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s
I l a é t é d e m a n d é à F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V e r s e t d o m i c i l i é R u e d u H o e k 3 2 à 1 6 3 0 L i n k e b e e k d ' é t a b l i r l e r a p p o r t d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s p r o v i s i o n s p o u r é m o l u m e n t s s p é c i a u x a t t r i b u é s à F r é d é r i c V e r s e t & C o p o u r c e t t e m i s s i o n s ' é l è v e n t à 3 , 0 0 0 , 0 0 e u r o s h o r s D / A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t E l i t i s S A e t à 3 . 0 0 0 , 0 0 c u r a s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t F i n a n c e & I n s u r a n c e B r o k e r s S A .
& A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u x
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a d m i n i s t r a t e u r s d e F i n a n c e & l n s u r a n c e B r o k e r s S A .
9 . P a r t i c u l a r i t é d e c e t t e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n : F u s i o n s m u l t i p l e s
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e c h a c u n e d e c e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r o n t é t a b l i u n p r o j e t d e f u s i o n c o m p l e t e t i n d i v i d u a l i s é p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s .
D a n s l e b u t d e d o n n e r u n e i n f o r m a t i o n c o m p l è t e a u x l e c t e u r s d e c h a c u n d e c e s p r o j e t s d e f u s i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s i g n a l e n t q u e l a f u s i o n d é c r i t e d a n s l e p r é s e n t p r o j e t a u r a l i e u l e m ê m e j o u r q u e d ' a u t r e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n c o n c e r n a n t l a s o c i é t é E l i t i s ( a b s o r b a n t e ) . E n e f f e t , e n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , a v a n t l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A ( a b s o r b a n t e ) s e t i e n d r o n t l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s s o c i é t é s ( a b s o r b é e s ) s u i v a n t e s :
I d e n t i t é d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r M o n t a n t d u c a p i t a l d e s s o c i é t é s à f u s i o n n e r e n e u r o s N o m b r e d e s a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e s " d e s s o c i é t é s à f u s i o n n e r R a p p o r t d ' é c h a n g e p r o p o s é : n o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s à é m e t t r e s u i t e à l ' a b s o r p t i o n
1 ) S P R L K E L V ( R A ( B C E 8 6 3 . 9 7 3 . 2 5 8 R P M G a n d ) . 1 . 2 4 0 . 1 8 6 , 1 4 2 1 5 2 2 . 3 2 3
2 ) S P R L A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 4 . 1 5 3 R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 3 . 7 7 2
3 ) S P R L B R U S S E L S i N V E S T M E N T C O N S U L T I N G ( B C E 8 6 4 . 2 8 3 . 7 5 7 , R P M N i v e l l e s ) 1 8 , 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 4 . 2 3 6
4 ) S A F I N A N C E & 1 N S U R A N C E B R O K E R S
( B C E 4 6 7 , 1 5 3 . 4 8 3 , R P M N i v e l l e s ) 6 2 . 0 0 0 , 0 0 2 . 5 0 0 3 0 . 9 8 6
5 ) S P R L G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S , E N A B R E G E : " G . I . P "
( B C E 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6 R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 9 . 7 1 0
6 ) S P R L 1 I C - V A N H E L M O N T
( B C E 4 6 2 . 6 2 7 . 4 4 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 9 2 , 0 0 7 5 0 3 . 7 1 4
7 ) S C R L I M M O C R E F I ( B C E 8 9 3 . 4 3 2 . 5 5 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 2 4 0 1 8 6
8 ) S P R L L E A S E C O N S U L T ( B C E 8 0 8 . 1 9 6 . 7 7 3 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 1 0 0 4 6 0
9 ) S A M V G R O U P ( B C E 4 3 7 . 0 2 4 . 1 9 4 , R P M B r u x e l l e s ) 7 3 . 8 9 4 , 9 8 7 5 0 6 . 6 9 9
E n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , i l s e r a d o n c p r o p o s é a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s d e s e p r o n o n c e r s u r l ' a b s o r p t i o n p a r E l i t i s S A d e s d i t e s s o c i é t é s .
P o u r a u t a n t q u e l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s e p r o n o n c e n t e n f a v e u r d e s f u s i o n s p r o p o s é e s , à l a s u i t e d e c e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s s e r a a u g m e n t é d ' u n t o t a l d e 1 . 4 8 7 . 5 7 3 , 1 2 e u r o s e t p a s s e r a d o n c d e 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 à 5 . 1 2 7 . 0 6 9 , 4 6 e u r o s . S u i t e a u x r a p p o r t s d ' é c h a n g e p r o p o s é s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r q u i s o n t d é t a i l l é s d a n s l e s p r o j e t s d e f u s i o n i n d i v i d u e l s é t a b l i s p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s p a s s e r a d e 7 8 . 1 1 8 à u n t o t a l d e 1 6 0 , 2 0 4 a c t i o n s n o m i n a t i v e s o r d i n a i r e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , j o u i s s a n t t o u t e s d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s .
L e p r é s e n t p a r a g r a p h e e s t m e n t i o n n é d a n s t o u s l e s p r o j e t s d e f u s i o n r e s p e c t i f s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u e .
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , l e 8 o c t o b r e 2 0 1 4
P r a c t i o n s p i
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
D o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t V i n c e n t L e j e u n e
4
28/10/2014
ÿþC o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
M O N I T E L
2 1 - 1 0
E L G I S C H S
M O D W O R D 1 1 . 1
R é s e r
a u
M o n i t E
b e l p
t 1 i 1 1 1 1 J 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e ( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r , 2 6 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e P a c t e : P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N D E L E A S E C O N S U L T S P R L P A R E L I T I S S A
L a f u s i o n p e r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é L e a s e c o n s u l t S P R L p a r l a s o c i é t é E l i t i s S A s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e L e a s e c o n s u l t S P R L , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à E l i t i s S A . C e t t e a b s o r p t i o n s ' e f f e c t u e r a a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u l e r j u i l l e t 2 0 1 4 s u r b a s e d ' u n e p a r i t é f i x é e à 4 6 0 a c t i o n s E l i t i s p o u r l a t o t a l i t é d e s p a r t s d e L e a s e c o n s u l t S P R L , s o i t 1 0 0 p a r t s s o c i a l e s . l i r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 3 3 3 , 1 e u r o s .
1 . P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s :
a i d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e
R a i s o n s o c i a l e : L e a s e c o n s u l t
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e s o c i a l : 8 C l o s W a n n e c o u t e r B - 1 0 2 0 B r u x e l l e s
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e 8 0 8 . 1 9 6 . 7 7 3 , R P M B r u x e l l e s
b i d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e :
R a i s o n s o c i a l e : E l i t i s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l : B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
c . O b j e t s o c i a l d ' U n i s ;
L a s o c i é t é e p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
" T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e .
' L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s ,
i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e I n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s ,
d . O b j e t s o c i a l d e L e a s e c o n s u l t S P R L
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , p o u r s o n c o m p t e p r o p r e o u p o u r l e c o m p t e d e t i e r s :
T o u t e s o p é r a t i o n s r e l a t i v e s à l ' a c t i v i t é d ' a g e n t c o m m e r c i a l ( m a n d a t é ) p o u r l e c o m p t e d ' u n é t a b l i s s e m e n t d e c r é d i t , e t d ' i n t e r m é d i a i r e e n a s s u r a n c e s .
T o u t e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l a d o m o t i q u e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r t o u s é t a b l i s s e m e n t s à c e s e f f e t s
L a s o c i é t é a é g a l e m e n t p o u r o b j e t , p o u r c o m p t e p r o p r e ;
L a c o n s t i t u t i o n e t l a g e s t i o n d ' u n p a t r i m o i n e , i m m o b i l i e r e t / o u m o b i l i e r , l e ' l e a s i n g i m m o b i l i e r e t l e c r é d i t - b a i l d e b i e n s i m m o b i l i e r s a u p r o f i t d e t i e r s , l ' a c q u i s i t i o n p a r v o i e d ' a c h a t o u a u t r e m e n t , l a v e n t e , l ' é c h a n g e , l a c o n s t r u c t i o n , l a t r a n s f o r m a t i o n , l ' a m é l i o r a t i o n , l ' é q u i p e m e n t , l ' a d a p t a t i o n , l a r é n o v a t i o n , l ' e n t r e t i e n , l a l o c a t i o n , l a p r i s e d e b a i l , l e l o t i s s e m e n t , l a p r o s p e c t i o n e t l ' e x p l o i t a t i o n d e b i e n s i m m o b i l i e r s , a i n s i q u e t o u t e s o p é r a t i o n s q u i o n t u n l i e n d i r e c t o u i n d i r e c t a v e c c e s o b j e t s o u q u i s o i e n t d e n a t u r e à d é v e l o p p e r s e s b i e n s I m m e u b l e s o u d ' e n a m é l i o r e r l e r e n d e m e n t , l a s o c i é t é p e u t é g a i e m e n t s e p o r t e r c a u t i o n p o u r l a b o n n e f i n d ' O b l i g a t i o n s a s s u m é e s p a r d e s t i e r s q u i a u r a i e n t l a j o u i s s a n c e d e s d i t s b i e n s i m m o b i l i e r s .
L a s o c i é t é a é g a i e m e n t p o u r o b j e t , p o u r c o m p t e p r o p r e o u p o u r c o m p t e d e t i e r s o u e n c o r e e n p a r t i c i p a t i o n a v e c d e s t i e r s , d e c o n t r i b u e r à l ' é t a b l i s s e m e n t e t a u d é v e l o p p e m e n t d ' e n t r e p r i s e s e t , p l u s s p é c i a l e m e n t :
a J a p r o m o t i o n d e l a c o n s t i t u t i o n d e s o c i é t é s p a r v o i e d ' a p p o r t , d e p r i s e d e p a r t i c i p a t i o n o u d ' i n v e s t i s s e m e n t b . l e c o n s e i l s u r l e p l a n f i n a n c i e r , t e c h n i q u e , c o m m e r c i a l o u a d m i n i s t r a t i f ; l ' a s s i s t a n c e e t l a p r e s t a t i o n d e s e r v i c e d a n s l e s e n s l e p l u s l a r g e ;
c . l ' o c t r o i d e p r ê t s e t d ' o u v e r t u r e s d e c r é d i t a u x s o c i é t é s e t a u x p a r t i c u l i e r s , s o u s q u e l q u e f o r m e q u e c e s o i t ; e t d a n s c e c a d r e , s e p o r t e r c a u t i o n o u a c c o r d e r s o n a v a l ; r é a l i s e r , d a n s l e s e n s l e p l u s l a r g e , t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s e t f i n a n c i è r e s ;
d . l a r é a l i s a t i o n d e t o u t e s m i s s i o n s d ' a d m i n i s t r a t i o n , l ' a c c o m p l i s s e m e n t d e t o u t e s m i s s i o n s e t f o n c t i o n s ;
e . l a p r e s t a t i o n d e t o u s s e r v i c e s a d m i n i s t r a t i f s o u i n f o r m a t i q u e s e t l e c o n s e i l e n c e s d o m a i n e s .
L a s o c i é t é p e u t é g a l e m e n t e x e r c e r l e s f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t i o n o u d e g e s t i o n d a n s d ' a u t r e s s o c i é t é s .
L a s o c i é t é p o u r r a r é a l i s e r s o n o b j e t s o c i a l p a r e l l e - m ê m e o u e n s o u s - t r a i t a n c e , e n t o u s l i e u x , d e t o u t e s l e s m a n i è r e s e t s e l o n l e s m o d a l i t é s q u i l u i p a r a i t r o n t l e s p l u s a p p r o p r i é e s .
E l l e p e u t f a i r e , e n B e l g i q u e c o m m e à l ' é t r a n g e r , d ' u n e f a ç o n g é n é r a l e , t o u t e s o p é r a t i o n s e n r e l a t i o n q u e l c o n q u e a v e c s o n o b j e t o u p o u v a n t e n f a c i l i t e r l a r é a l i s a t i o n . E l l e p e u t e f f e c t u e r t o u s p l a c e m e n t s e n v a l e u r s m o b i l i è r e s e t s ' i n t é r e s s e r p a r v o i e d ' a s s o c i a t i o n , d ' a p p o r t o u d e f u s i o n , d e s o u s c r i p t i o n , d e p a r t i c i p a t i o n , d ' i n t e r v e n t i o n f i n a n c i è r e o u a u t r e m e n t , d a n s t o u t e s i n s t i t u t i o n s , a s s o c i a t i o n s , s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s , e x i s t a n t e s o u à c r é e r .
L a s o c i é t é p e u t é g a l e m e n t e x e r c e r d e s f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t i o n , d e g e s t i o n o u d e l i q u i d a t i o n d a n s d ' a u t r e s s o c i é t é s .
L a s o c i é t é p e u t r é a l i s e r s o n o b j e t s o c i a l p e r s o n n e l l e m e n t o u e n r e c o u r a n t à l a s o u s - t r a i t a n c e , p o u r s o n c o m p t e o u p o u r l e c o m p t e d ' a u t r u i , e n t o u s l i e u x , d e t o u t e s l e s m a n i è r e s e t s e l o n l e s m o d a l i t é s q u i l u i p a r a i s s e n t l e s m i e u x a p p r o p r i é e s .
E l l e p e u t f a i r e , e n B e l g i q u e e t à l ' é t r a n g e r , d ' u n e f a ç o n g é n é r a l e , t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s o u c i v i l e s a r t r e l a t i o n q u e l c o n q u e a v e c s o n o b j e t o u p o u v a n t e n f a c i l i t e r l a r é a l i s a t i o n . E l l e p e u t e f f e c t u e r b u s p l a c e m e n t s e n v a l e u r s m o b i l i è r e s e t i m m o b i l i è r e s e t l e s g é r e r , " s ' i n t é r e s s e r p a r v o i e d ' a s s o c i a t i o n , d ' a p p o r t 0 0 d e f u s i o n , d e s o u s c r i p t i o n , d e p a r t i c i p a t i o n , d ' i n t e r v e n t i o n f i n a n c i è r e o u a u t r e m e n t , d a n s t o u t e s s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s , e x i s t a n t e s o u à c r é e r , e t c o n f é r e r t o u t e s s û r e t é s p o u r c o m p t e d e t i e r s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
e . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' E l i t i s S A
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A e s t f i x é à 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E U R O S ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - q u a t r e c e n t s ) . I I e s t r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r s n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 1 1 8 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , c h a c u n e d e c e s a c t i o n s é t a n t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e à c e n t p o u r c e n t .
t R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d e L e a s e c o n s u l t s p i l
L e c a p i t a l d e L e a s e c o n s u l t S P R L e s t f i x é à 1 8 . 5 5 0 e u r o s . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 1 0 0 p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 1 0 0 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . L e c a p i t a l d e L e a s e c o n s u l t a é t é e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é .
2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e :
a . C h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n
P o u r d é f i n i r l a v a l e u r d e s s o c i é t é s r e s p e c t i v e s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s s e s o n t b a s é s s u r l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » . C ' e s t e n e f f e t s u r c e t t e b a s e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » q u ' o n t é t é é v a l u é e s l e s s o c i é t é s E l i t i s S . A . e t L e a s e c o n s u i t s p d d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) d u 1 5 s e p t e m b r e 2 0 1 4 e t p o u r l a q u e l l e l a p r i m e d ' é m i s s i o n a é t é f i x é e e n f o n c t i o n d e s v a l e u r s r e s p e c t i v e s d e s s o c i é t é s d u p é r i m è t r e W i l i n k . C e t t e m ê m e m é t h o d e d e v a l o r i s a t i o n a é g a l e m e n t p r é v a l u l o r s d e l ' a c c o r d c a d r e d e m a i 2 0 1 4 f i x a n t l e s t e r m e s d e r a p p r o c h e m e n t e n t r e l e s f i l i a l e s o p é r a t i o n n e l l e s d e E l i t i s G r o u p S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m F l o c k à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h a u L u x e m b o u r g ) a n c i e n a c t i o n n a i r e d e E l i t i s S A e t c e l l e s d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N S g r o u p ) q u i d é t e n a i t d é j à L e a s e c o n s u l t s p i , L e s s o c i é t é s E l i t i s G r o u p S A e t W i l i n k S A n e p r é s e n t a i e n t p a s d e l i e n c a p i t a l i s t i q u e a u m o m e n t d e l a s i g n a t u r e d e l ' a c c o r d - c a d r e d e m a i 2 0 1 4 n i a u m o m e n t d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) .
E n c o n s é q u e n c e , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s c o n s i d è r e n t c e t t e b a s e c o m m e r e f l é t a n t l e s c o n d i t i o n s d e m a r c h é e t p o u v a n t s e r v i r d e b a s e a u p r o j e t d e f u s i o n p r é s e n t é .
L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » : C e t t e m é t h o d e e s t u t i l i s é e d a n s l e m o n d e d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s p o u r l e t r a n s f e r t d e p r o p r i é t é d e s s o c i é t é s d e c o u r t a g e . E n s y n t h è s e , e l l e c o n s i s t e à m a j o r e r l e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s d e l a s o c i é t é d ' u n g o o d w i l l c a l c u l é f o r f a i t a i r e m e n t a u d é p a r t d u v o l u m e d e c o m m i s s i o n s d u c o u r t i e r .
P o u r l e s b e s o i n s d e c e t t e t r a n s a c t i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d e r e t e n i r l e s c o e f f i c i e n t s d e
" 2 , 7 p o u r l e s c o m m i s s i o n s r é c u r r e n t e s d e l a d e r n i è r e a n n é e c l ô t u r é e ( 2 0 1 3 )
" 1 . 6 p o u r l a m o y e n n e d e s c o m m i s s i o n s n o n r é c u r r e n t e s d e s 2 d e r n i è r e s a n n é e s ( 2 0 1 2 - 2 0 1 3 )
A u n i v e a u d u c a l c u l d e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s , l e s p r i n c i p a u x p o s t e s b i l a n t a i r e s o n t é t é l e c a s é c h é a n t r e v a l o r i s é s , à s a v o i r :
" P r i s e e n c o m p t e d e p l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r l e s b i e n s i m m e u b l e s s u r b a s e d ' e x p e r t i s e s e x t e r n e s ;
" A n n u l a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s e t é c r i t u r e s d e g o o d w i l l p o r t é s à l ' a c t i f d u b i l a n ( c a l c u l é s u i v a n t l a m é t h o d e d e s c o e f f i c i e n t s p r é c i t é e ) ;
" R é d u c t i o n d e v a l e u r s é v e n t u e l l e s s u r c r é a n c e s ;
" R e v a l o r i s a t i o n d e p a r t i c i p a t i o n m a j o r i t a i r e d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i f s f i n a n c i e r s , e n l ' o c c u r r e n c e d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i o n s E l i t i s , s u r b a s e d e s m ê m e s c r i t è r e s q u e p o u r l a v a l o r i s a t i o n d ' E l i t i s S A .
" P r i s e e n c o m p t e d e s i m p a c t s d e c o n t r ô l e s f i s c a u x r é c e n t s
C e p e n d a n t , c o m p t e t e n u d e s o b j e c t i f s d ' i n t é g r a t i o n à l o n g t e r m e e t d e c o n t i n u i t é d e l ' e x p l o i t a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s a c q u i s a u n i v e a u d u g r o u p e W i l i n k , i l n ' y a p a s d e p r i s e e n c o m p t e d e c o r r e c t i o n p o u r i m p ô t l a t e n t s u r l e s g o o d w i l l é v e n t u e l s .
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( a v e c i n t é g r a t i o n d e
E l i t i s L a n g e s u i , E l i t i s D e m e u l d r e s p i l e t M a n i t e s
t o u t e s 3 d é j à f u s i o n n é e s a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 ) 3 . 4 1 3
P l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r b i e n s i m m o b i l i e r s 7 5 0
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 2 9 . 9 0 0
i m m o b i i i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s à l ' a c t i f d u b i l a n 4 . 9 0 8
R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n d a n s C O G E M 1 . 3 2 5
E l i m i n a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M - 1 0 4 2
V a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » 2 9 . 4 3 8 k e u r o s
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S P R L L e a s e c o n s u l t s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 0 / 0 6 / 1 4 ( * ) - 1 5
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 1 8 9
C o r r e c t i o n s s u r a c t i f n e t ( d o n t a n n u l a t i o n p o r t e f e u i l l e s ) 0
V a l o r i s a t i o n d e l a S P R L L E A S E C O N S U L T b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 1 7 4 k e u r o s
( * ) L a S P R L L e a s e c o n s u l t c l ô t u r e s o n e x e r c i c e a u 3 0 / 6 , c e s o n t p a r c o n s é q u e n t l e s f o n d s p r o p r e s c l ô t u r é s a u 3 0 / 0 6 / 1 4 q u i s o n t u t i l i s é s p o u r l a v a l o r i s a t i o n . C e s f o n d s p r o p r e s p r e n n e n t e n c o n s i d é r a t i o n l a l i b é r a t i o n d u c a p i t a l i n t e r v e n u e e n s e p t e m b r e 2 0 1 4 .
L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s o n t c o n v e n u d e r e t e n i r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s :
" P o u r E l i t i s : 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4 e u r o s ( 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à 3 7 6 , 8 4 e u r o s )
" P o u r L e a s e c o n s u l t : 1 7 3 . 6 8 0 e u r o s . ( 1 0 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r p a r t s o c i a l e s ' é l e v a n t à 1 . 7 3 6 , 8 0 e u r o s ) .
b . D é t e r m i n a t i o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e :
S u r b a s e d e s v a l e u r s a i n s i c o n v e n u e s , i l e s t p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e à 4 6 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s p o u r 1 0 0 p a r t s s o c i a l e s d e L e a s e c o n s u l t S P R L ( 1 0 0 % d e s p a r t s d e
L e a s e c o n s u l t ) . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 3 3 3 , 1 0 e u r o s .
c . R é m u n é r a t i o n d u t r a n s f e r t d e p a t r i m o i n e p a r v o i e d e f u s i o n :
I l s e r a p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e c r é e r 4 6 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s
m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
L e s 4 6 0 a c t i o n s E l i t i s n o u v e l l e s é m i s e s l o r s d e l a f u s i o n s e r o n t r é p a r t i e s e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s a c t u e l s d e L e a s e c o n s u l t a u p r o r a t a d e l e u r p a r t i c i p a t i o n d a n s L e a s e c o n s u l t .
W i l i n k S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r à B 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e B C E n u m é r o 0 8 9 4 . 3 3 4 . 9 5 1 R P M N i v e l l e s ) d é t i e n t a c t u e l l e m e n t 1 0 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e L e a s e c o n s u l t , s o i t 1 0 0 % d e s p a r t s .
W i l i n k S A r e c e v r a d o n c s u i t e à l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , 4 6 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 3 3 3 , 1 0 e u r o s . .
P a r s u i t e d u t r a n s f e r t ( p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ) d u p a t r i m o i n e d e L e a s e c o n s u l t S P R L , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s S A s e r a a u g m e n t é d e l a v a l e u r d u c a p i t a l d e L e a s e c o n s u l t s o i t d e 1 8 . 5 5 0 e u r o s . L e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s a p r è s c e t t e a u g m e n t a t i o n , s e r a q u a n t à l u i a u g m e n t é d e 4 6 0 a c t i o n s n o u v e l l e s .
3 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s :
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 d e s s t a t u t s d ' E l i t i s S A , l e s 4 6 0 a c t i o n s n o u v e l l e s é m i s e s p a r s u i t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l r é s u l t a n t d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e L e a s e c o n s u l t S P R L s e r o n t t o u t e s d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
L a r e m i s e d e s 4 6 0 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r a d o n c e f f e c t u é e p a r i n s c r i p t i o n d e W i l i n k S A , p r é n o m m é e a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é E l i t i s S A .
C e t t e i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A s e r a e f f e c t u é e p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é i m m é d i a t e m e n t à l ' i s s u e d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s q u i s e r o n t a p p e l é e s à d é c i d e r d e l a f u s i o n .
4 . J o u i s s a n c e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
L e s 4 6 0 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s q u i s e r o n t é m i s e s p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d u b é n é f i c e r e l a t i f à l ' e x e r c i c e a y a n t c o m m e n c é l e l e r j a n v i e r 2 0 1 4 e t j o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s U n i s S A e x i s t a n t p r é a l a b l e m e n t à l a f u s i o n .
5 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e
c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e ( L e a s e c o n s u l t S P R L ) s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t
d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u 1 e r j u i l l e t 2 0 1 4 .
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d e L e a s e c o n s u l t S P R L a r r ê t é s a u 3 0 / 0 6 / 2 0 1 L L
6 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , o u l e s m e s u r e s
L ' G t
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
p r o p o s é e s à l e u r é g a r d .
T o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e L e a s e c o n s u l t S P R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
P a r a i l l e u r s , l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' a é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e l e s 1 0 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l ,
7 . E m o l u r n e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s
I l a é t é d e m a n d é à F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V e r s e t d o m i c i l i é R u e d u H o e k 3 2 à 1 6 3 0 L i n k e b e e k d ' é t a b l i r l e r a p p o r t d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s p r o v i s i o n s p o u r é m o l u m e n t s s p é c i a u x a t t r i b u é s à F r é d é r i c V e r s e t & C o p o u r c e t t e m i s s i o n s ' é l è v e n t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s ' N A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t E l i t i s S A e t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s N A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t L e a s e c o n s u l t S P R L .
& A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u x g é r a n t s
d e L e a s e c o n s u l t S P R L .
9 . P a r t i c u l a r i t é d e c e t t e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n : F u s i o n s m u l t i p l e s
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e c h a c u n e d e c e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r o n t é t a b l i u n p r o j e t d e f u s i o n c o m p l e t e t i n d i v i d u a l i s é p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s .
D a n s l e b u t d e d o n n e r u n e i n f o r m a t i o n c o m p l è t e a u x l e c t e u r s d e c h a c u n d e c e s p r o j e t s d e f u s i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s i g n a l e n t q u e l a f u s i o n d é c r i t e d a n s l e p r é s e n t p r o j e t a u r a l i e u l e m ê m e j o u r q u e d ' a u t r e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n c o n c e r n a n t l a s o c i é t é E l i t i s ( a b s o r b a n t e ) . E n e f f e t , o n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , a v a n t l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A ( a b s o r b a n t e ) s e t i e n d r o n t l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s s o c i é t é s ( a b s o r b é e s ) s u i v a n t e s :
I d e n t i t é d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r M o n t a n t d u c a p i t a l N o m b r e d e s R a p p o r t d ' é c h a n g e p r o p o s é : n o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s à é m e t t r e s u i t e à l ' a b s o r p t i o n
d e s s o c i é t é s à a c t i o n s r e p r é s -
f u s i o n n e r e n e u r o s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e s d e s s o c i é t é s à f u s i o n n e r
1 ) S P R I . K E L V I R A ( B C E 8 6 3 . 9 7 3 2 5 8 R P M G a n d ) 1 . 2 4 0 . 1 8 6 , 1 4 2 1 5 2 2 . 3 2 3
2 ) S P R L A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 4 . 1 5 3 R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 3 . 7 7 2
3 ) S P R L B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 3 . 7 5 7 , R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 4 . 2 3 6
4 ) S A F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R S
( B C E 4 6 7 . 1 5 3 . 4 8 3 , R P M N i v e l l e s ) 6 2 . 0 0 0 , 0 0 2 . 5 0 0 3 0 . 9 8 6
5 ) S P R L G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S , E N A B R E G E : ' G . I . P "
( I 3 C E 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6 R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 9 . 7 1 0
6 ) S P R L I I C - V A N H E L M O N T
( B C E 4 6 2 . 6 2 7 . 4 4 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 9 2 , 0 0 7 5 0 3 . 7 1 4
7 ) S C R L I M M O C R E F I ( B C E 8 9 3 . 4 3 2 . 5 5 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 2 4 0 1 8 6
8 ) S P R L L E A S E C O N S U L T ( B C E 8 0 8 . 1 9 6 . 7 7 3 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 1 0 0 4 6 0
9 ) S A M V G R O U P ( B C E 4 3 7 . 0 2 4 . 1 9 4 , R P M B r u x e l l e s ) 7 3 . 8 9 4 , 9 8 7 5 0 6 . 6 9 9
E n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , I I s e r a d o n c p r o p o s é a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s d e s e p r o n o n c e r s u r l ' a b s o r p t i o n p a r E l i t i s S A d e s d i t e s s o c i é t é s .
V o l e t B - S u i t e
P o u r a u t a n t q u e l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s e p r o n o n c e n t e n f a v e u r d e s f u s i o n s p r o p o s é e s , à l a s u i t e d e c e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n , l e c a p i t a l ; s o c i a l d ' E l i t i s s e r a a u g m e n t é d ' u n t o t a l d e 1 . 4 8 7 . 5 7 3 , 1 2 e u r o s e t p a s s e r a d o n c d e 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 à 5 . 1 2 7 . 0 6 9 , 4 6 e u r o s . S u i t e a u x r a p p o r t s d ' é c h a n g e p r o p o s é s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r q u i s o n t d é t a i l l é s d a n s l e s p r o j e t s d e f u s i o n i n d i v i d u e l s é t a b l i s p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s p a s s e r a d e 7 8 . 1 1 8 à u n t o t a l d e 1 6 0 . 2 0 4 a c t i o n s n o m i n a t i v e s o r d i n a i r e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , j c u i s s a n t t o u t e s d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s .
L e p r é s e n t p a r a g r a p h e e s t m e n t i o n n é d a n s t o u s l e s p r o j e t s d e f u s i o n r e s p e c t i f s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s .
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , l e 8 o c t o b r e 2 0 1 4
P r a c t i o n s p r i
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
D o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t V i n c e n t L e j e u n e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n l e r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
28/10/2014
ÿþM O D W O R D 1 1 , 1
e C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
M i l
R é s e r v e
a u
M o n i t e i
b e l g e
D N I T E U R
1 1 1 1 1 1 2 1 - 1 0 -
1 S C H S D -
1
* 1 4 1 9 7 4 0 2 *
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r , 2 5 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b l e t ( s ) d e l ' a c t e : P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N D E B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G S P R L P A R E L I T I S
L a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é B r u s s e l s I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L p a r l a s o c i é t é E l i t i s S A s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e B r u s s e l s I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à E l i t i s S A , C e t t e a b s o r p t i o n s ' e f f e c t u e r a a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 s u r b a s e d ' u n e p a r i t é f i x é e à 4 . 2 3 6 a c t i o n s E l i t i s p o u r l a t o t a l i t é d e s p a r t s d e B r u s s e l s I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L , s o i t 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 1 5 , 6 e u r o s .
1 . P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s :
a i d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e
R a i s o n s o c i a l e : B r u s s e l s I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e s o c i a l : 2 9 , R u e d e s S a u l e s à B - 1 3 8 0 L a s n e
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 8 6 4 . 2 8 3 . 7 5 7
b . I d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
R a i s o n s o c i a l e : E l i t i s
F o r m e j u r i d i q u e S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l : B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
c . O b j e t s o c i a l d ' E l i t i s
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r n n é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
" T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e ,
" L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r O u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t - o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s .
d . O b j e t s o c i a l d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , t a n t p o u r c o m p t e p r o p r e q u e p o u r c o m p t e d e t i e r s o u e n p a r t i c i p a t i o n a v e c d e s
t i e r s , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
- t o u t e s o p é r a t i o n s d e c o n s e i l e n a s s u r a n c e s a i n s i q u e t o u t e s a c t i v i t é s c o n n e x e s , n o t a m m e n t l ' a g e n c e o u l a r e p r é s e n t a t i o n s o u s t o u t e s f o r m e s d e t o u t e s e n t r e p r i s e s d ' a s s u r a n c e ;
- l a p r e s t a t i o n d e t o u s s e r v i c e s i n t e l l e c t u e l s o u m a t é r i e l s r e l a t i f s à l a n é g o c i a t i o n e t l a s o u s c r i p t i o n d e c o n t r a t s e t c o n v e n t i o n s , l e c o n s e i l d e t o u t e n a t u r e a u x e n t r e p r i s e s e t a u x p a r t i c u l i e r s e n m a t i è r e d e t r a n s a c t i o n s c o m m e r c i a l e s , e n m a t i è r e d ' a s s u r a n c e , e n m a t i è r e b a n c a i r e e t d e p r ê t s e t p l a c e m e n t s d ' a r g e n t .
C e t t e é n u m é r a t i o n n ' e s t p a s l i m i t a t i v e .
L a s o c i é t é p e u t e x e r c e r t o u s m a n d a t s ( n o t a m m e n t d e g e s t i o n , d ' a d m i n i s t r a t i o n o u d e c o n t r ô l e ) d a n s t o u t e s s o c i é t é s , e n t r e p r i s e s o u a s s o c i a t i o n s .
L a s o c i é t é p o u r r a , s e u l e o u e n p a r t i c i p a t i o n , p a r e l l e - m ê m e o u p a r d e s t i e r s , p o u r e l l e - m ê m e o u p o u r c o m p t e d e t i e r s , f a i r e t o u t e s o p é r a t i o n s m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s e t f i n a n c i è r e s , c i v i l e s , c o m m e r c i a l e s e t i n d u s t r i e l l e s s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t s o c i a l o u d e n a t u r e à l e f a v o r i s e r .
L a s o c i é t é p o u r r a s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s o u e n t r e p r i s e s , s o c i é t é s , a s s o c i a t i o n s o u g r o u p e m e n t s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e , s i m i l a i r e , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u l a p r e s t a t i o n d e s e s s e r v i c e s .
E l l e p o u r r a r é a l i s e r s o n o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r d e t o u t e s ! e s m a n i è r e s e t s u i v a n t ! e s m o d a l i t é s q u i l u i p a r a i t r o n t l e s m i e u x a p p r o p r i é e s .
e . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' E l i t i s S A
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A e s t f i x é à 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E L I R O S ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - q u a t r e c e n t s ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r s n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 . 1 1 8 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , c h a c u n e d e c e s a c t i o n s é t a n t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e à c e n t p o u r c e n t .
f R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g s p r l
L e c a p i t a l d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L e s t f i x é à 1 8 . 6 0 0 e u r o s ( d i x - h u i t m i l l e s i x - c e n t e u r o s ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 1 8 . 6 0 0 è m e d e r a v o i r s o c i a l . L e c a p i t a l d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g a é t é e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é .
2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e :
a . C h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n
P o u r d é f i n i r l a v a l e u r d e s s o c i é t é s r e s p e c t i v e s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s s e s o n t b a s é s s u r l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » . C ' e s t e n e f f e t s u r c e t t e b a s e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » q u ' o n t é t é é v a l u é e s l e s s o c i é t é s E l i t i s S . A . e t B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g s p i l d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) d u 1 5 s e p t e m b r e 2 0 1 4 e t p o u r l a q u e l l e l a p r i m e d ' é m i s s i o n a é t é f i x é e e n f o n c t i o n d e s v a l e u r s r e s p e c t i v e s d e s s o c i é t é s d u p é r i m è t r e W i l i n k . C e t t e m ê m e m é t h o d e d e v a l o r i s a t i o n a é g a l e m e n t p r é v a l u l o r s d e l ' a c c o r d c a d r e d e m a i 2 0 1 4 f i x a n t l e s t e r m e s d e r a p p r o c h e m e n t e n t r e l e s f i l i a l e s o p é r a t i o n n e l l e s d e E l i t i s G r o u p S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o c k à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h a u L u x e m b o u r g ) a n c i e n a c t i o n n a i r e d e E l i t i s S A e t c e l l e s d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B g r o u p ) q u i d é t e n a i t d é j à B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g s o r t . L e s s o c i é t é s E l i t i s G r o u p S A e t W i l i n k S A n e p r é s e n t a i e n t p a s d e l i e n c a p i t a l i s t i q u e a u m o m e n t d e l a s i g n a t u r e d e l ' a c c o r d - c a d r e d e m a i 2 0 1 4 n i a u m o m e n t d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) .
E n c o n s é q u e n c e , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s c o n s i d è r e n t c e t t e b a s e c o m m e r e f l é t a n t
' t
k
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
l e s c o n d i t i o n s d e m a r c h é e t p o u v a n t s e r v i r d e b a s e a u p r o j e t d e f u s i o n p r é s e n t é .
L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » : C e t t e m é t h o d e e s t u t i l i s é e d a n s l e m o n d e d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s p o u r l e t r a n s f e r t d e p r o p r i é t é d e s s o c i é t é s d e c o u r t a g e . E n s y n t h è s e , e l l e c o n s i s t e à m a j o r e r l e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s d e l a s o c i é t é d ' u n g o o d w i l l c a l c u l é f o r f a i t a i r e m e n t a u d é p a r t d u v o l u m e d e c o m m i s s i o n s d u c o u r t i e r .
P o u r l e s b e s o i n s d e c e t t e t r a n s a c t i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d e r e t e n i r l e s c o e f f i c i e n t s d e
" 2 , 7 p o u r l e s c o m m i s s i o n s r é c u r r e n t e s d e l a d e r n i è r e a n n é e c l ô t u r é e ( 2 0 1 3 )
" 1 . 6 p o u r l a m o y e n n e d e s c o m m i s s i o n s n o n r é c u r r e n t e s d e s 2 d e r n i è r e s a n n é e s ( 2 0 1 2 - 2 0 1 3 )
A u n i v e a u d u c a l c u l d e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s , l e s p r i n c i p a u x p o s t e s b i l a n t a i r e s o n t é t é l e c a s é c h é a n t
r e v a l o r i s é s , à s a v o i r :
" P r i s e e n c o m p t e d e p l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r l e s b i e n s i m m e u b l e s s u r b a s e d ' e x p e r t i s e s e x t e r n e s ;
" A n n u l a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s e t é c r i t u r e s d e g o o d w i l l p o r t é s à l ' a c t i f d u b i l a n ( c a l c u l é s u i v a n t l a m é t h o d e d e s c o e f f i c i e n t s p r é c i t é e ) ;
" R é d u c t i o n d e v a l e u r s é v e n t u e l l e s s u r c r é a n c e s ;
" R e v a l o r i s a t i o n d e p a r t i c i p a t i o n m a j o r i t a i r e d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i f s f i n a n c i e r s , e n l ' o c c u r r e n c e d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i o n s E l i t i s , s u r b a s e d e s m ê m e s c r i t è r e s q u e p o u r l a v a l o r i s a t i o n d ' E n d s S A .
" P r i s e e n c o m p t e d e s i m p a c t s d e c o n t r ô l e s f i s c a u x r é c e n t s
C e p e n d a n t , c o m p t e t e n u d e s o b j e c t i f s d ' i n t é g r a t i o n à l o n g t e r m e e t d e c o n t i n u i t é d e l ' e x p l o i t a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s a c q u i s a u n i v e a u d u g r o u p e W i l i n k , i l n ' y a p a s d e p r i s e e n c o m p t e d e c o r r e c t i o n p o u r i m p ô t l a t e n t s u r l e s g o o d w i l l é v e n t u e l s .
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( a v e c i n t é g r a t i o n d e
E l i t i s L a n g e s c r l , E l i t i s D e m e u l d r e s p d e t M a n i t e s s p d ,
t o u t e s 3 d é j à f u s i o n n é e s a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 ) 3 . 4 1 3
P l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r b i e n s i m m o b i l i e r s 7 5 0
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 2 9 . 9 0 0
I m m o b i l i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s à l ' a c t i f d u b i l a n - 4 . 9 0 8
R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n d a n s C O G E M 1 . 3 2 5
E l i m i n a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M - 1 0 4 2
V a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 2 9 . 4 3 8 k e u r o s
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S P R L B r u s s e l s I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g
s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 2 6 6
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 1 . 3 3 0
C o r r e c t i o n s s u r a c t i f n e t ( d o n t a n n u l a t i o n p o r t e f e u i l l e s ) 0
V a l o r i s a t i o n d e l a S P R L B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 1 . 5 9 6 k e u r o s
L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s o n t c o n v e n u d e r e t e n i r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s :
" P o u r E l i t i s : 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4 s u r o s ( 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à 3 7 6 , 8 4 e u r o s )
" P o u r B r u s s e l s I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g : 1 . 5 9 6 . 3 1 0 e u r o s . ( 1 8 . 6 0 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r p a r t s o c i a l e s ' é l e v a n t à 8 5 , 8 2 e u r o s ) .
b . D é t e r m i n a t i o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e :
S u r b a s e d e s v a l e u r s a i n s i c o n v e n u e s , i l e s t p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e à 4 . 2 3 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s p o u r 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s d e B r u s s e l s I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L ( 1 0 0 % d e s p a r t s d e B r u s s e l s I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g ) . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 1 5 , 6 e u r o s .
c . R é m u n é r a t i o n d u t r a n s f e r t d e p a t r i m o i n e p a r v o i e d e f u s i o n :
I l s e r a p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e c r é e r 4 . 2 3 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s
m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
L e s 4 . 2 3 6 a c t i o n s E l i t i s n o u v e l l e s é m i s e s l o r s d e l a f u s i o n s e r o n t r é p a r t i e s e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s a c t u e l s d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g a u p r o r a t a d e l e u r p a r t i c i p a t i o n d a n s B r u s s e l s I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g .
i
6
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
W i l i n k S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r à B 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e B C E n u m é r o 0 8 9 4 . 3 3 4 . 9 5 1 R P M N i v e l l e s ) d é t i e n t a c t u e l l e m e n t 1 8 . 6 0 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g , s o i t 1 0 0 % d e s p a r t s .
W i l i n k S A r e c e v r a d o n c s u i t e à l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , 4 . 2 3 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s . l I n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 1 5 , 6 e u r o s .
P a r s u i t e d u t r a n s f e r t ( p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ) d u p a t r i m o i n e d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s S A s e r a a u g m e n t é d e l a v a l e u r d u c a p i t a l d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g s o i t d e 1 8 . 6 0 0 e u r o s , L e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s a p r è s c e t t e a u g m e n t a t i o n , s e r a q u a n t à l u i a u g m e n t é d e 4 . 2 3 6 a c t i o n s n o u v e l l e s .
3 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s :
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 d e s s t a t u t s d ' E l i t i s S A , l e s 4 . 2 3 6 a c t i o n s n o u v e l l e s é m i s e s p a r s u i t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l r é s u l t a n t d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L s e r o n t t o u t e s d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
L a r e m i s e d e s 4 . 2 3 6 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r a d o n c e f f e c t u é e p a r i n s c r i p t i o n d e W i l i n k S A , p r é n o m m é e a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é E l i t i s S A .
C e t t e i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A s e r a e f f e c t u é e p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é i m m é d i a t e m e n t à l ' i s s u e d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s q u i s e r o n t a p p e l é e s à d é c i d e r d e l a f u s i o n .
4 . J o u i s s a n c e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
L e s 4 . 2 3 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s q u i s e r o n t é m i s e s p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d u b é n é f i c e r e l a t i f à
l ' e x e r c i c e a y a n t c o m m e n c é l e 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 e t j o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s E l i t i s S A e x i s t a n t p r é a l a b l e m e n t à l a f u s i o n .
5 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e ( B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L ) s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L a r r ê t é s a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 4 .
6 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x
e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d .
T o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s f o r m a n t f e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
P a r a i l l e u r s , l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' a é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e l e s 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l .
7 . E m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s
I l a é t é d e m a n d é à F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V e r s e t d o m i c i l i é R u e d u H o e k 3 2 à 1 6 3 0 L i n k e b e e k d ' é t a b l i r l e r a p p o r t d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s p r o v i s i o n s p o u r é m o l u m e n t s s p é c i a u x a t t r i b u é s à F r é d é r i c V e r s e t & C o p o u r c e t t e m i s s i o n s ' é l è v e n t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t E l i t i s S A e t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L .
8 . A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u x g é r a n t s
d e B r u s s e l s l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L .
à
i I . , R é s e i t f é
a u
M o n i t e u r
b e i g e
V o l e t B - S u i t e
9 . P a r t i c u l a r i t é d e c e t t e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ; F u s i o n s m u l t i p l e s
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e c h a c u n e d e c e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r o n t é t a b l i u n p r o j e t d e f u s i o n c o m p l e t e t i n d i v i d u a l i s é p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s .
D a n s l e b u t d e d o n n e r u n e i n f o r m a t i o n c o m p l è t e a u x l e c t e u r s d e c h a c u n d e c e s p r o j e t s d e f u s i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s i g n a l e n t q u e l a f u s i o n d é c r i t e d a n s l e p r é s e n t p r o j e t a u r a l i e u l e m ê m e j o u r q u e d ' a u t r e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n c o n c e r n a n t l a s o c i é t é a n i s ( a b s o r b a n t e ) . E n e f f e t , e n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , a v a n t l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A ( a b s o r b a n t e ) s e t i e n d r o n t l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s s o c i é t é s ( a b s o r b é e s ) s u i v a n t e s :
I d e n t i t é d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r M o n t a n t d u c a p i t a l d e s s o c i é t é s à f u s i o n n e r e n e u r o s N o m b r e d e s a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e s d e s s o c i é t é s à f u s i o n n e r R a p p o r t d ' é c h a n g e p r o p o s é : n o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s à é m e t t r e s u i t e à l ' a b s o r p t i o n
1 ) S P R L K E L V I F Z A ( B C E 8 6 3 . 9 7 3 . 2 5 8 R P M G a n d ) . 1 . 2 4 0 , 1 8 6 , 1 4 2 1 5 2 2 . 3 2 3
2 ) S P R L A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 4 . 1 5 3 R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 3 . 7 7 2
3 ) S P R L B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 3 . 7 5 7 , R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 4 . 2 3 6
4 ) S A F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R S
( B C E 4 6 7 . 1 5 3 . 4 8 3 , R P M N i v e l l e s ) 6 2 . 0 0 0 , 0 0 2 . 5 0 0 3 0 . 9 8 6
5 ) S P R L G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S , E N A B R E G E : " G . I . P "
( B C E 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6 R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 9 . 7 1 0
6 ) S P R L I I C - V A N H E L M O N T
( B C E 4 6 2 . 6 2 7 . 4 4 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 9 2 , 0 0 7 5 0 3 . 7 1 4
7 ) S C R L I M M O C R E F I ( B C E 8 9 3 . 4 3 2 . 5 5 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 2 4 0 1 8 6
8 ) S P R L L E A S E C O N S U L T ( B C E 8 0 8 . 1 9 6 . 7 7 3 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 1 0 0 4 6 0
9 ) S A M V G R O U P ( B C E 4 3 7 . 0 2 4 . 1 9 4 , R P M B r u x e l l e s ) 7 3 . 8 9 4 , 9 8 7 6 0 6 . 6 9 9
E n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , i l s e r a d o n c p r o p o s é a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s d e s e p r o n o n c e r s u r l ' a b s o r p t i o n p a r E l i t l s S A d e s d i t e s s o c i é t é s .
P o u r a u t a n t q u e l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s e p r o n o n c e n t e n f a v e u r d e s f u s i o n s p r o p o s é e s , à l a s u i t e d e c e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s s e r a a u g m e n t é d ' u n t o t a l d e 1 . 4 8 7 . 5 7 3 , 1 2 e u r o s e t p a s s e r a d o n c d e 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 à 5 . 1 2 7 . 0 6 9 , 4 6 e u r o s . S u i t e a u x r a p p o r t s d ' é c h a n g e p r o p o s é s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r q u i s o n t d é t a i l l é s d a n s l e s p r o j e t s d e f u s i o n i n d i v i d u e l s é t a b l i s p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s p a s s e r a d e 7 8 . 1 1 8 à u n t o t a l d e 1 6 0 . 2 0 4 a c t i o n s n o m i n a t i v e s o r d i n a i r e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , j o u i s s a n t t o u t e s d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s .
L e p r é s e n t p a r a g r a p h e e s t m e n t i o n n é d a n s t o u s l e s p r o j e t s d e f u s i o n r e s p e c t i f s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s .
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , l e 8 o c t o b r e 2 0 1 4
P r a c t i o n s p r i
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
D o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t V i n c e n t L e j e u n e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : " N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
28/10/2014
ÿþ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 , 1
( I I I 1 I I I I H I L I I I t I I t I I i l h I l I I U 1 * 1 4 1 9 7 4 0 3 * 1 1 M ° 2 1 \ 1 1 T E I
E L G I S C H 1
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 D é n o m i n a t i o n
T m B u r i A L D E - C O M M E R C E
J R B E L G E
0 - 2 0 1 4
A T S B L A O
1 0 O C T . 2 0 1 4
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r , 2 5 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N D E I M M O C R E F I S C R L P A R E L I T I S S A
L a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é l m m o c r e f i S C R L p a r l a s o c i é t é E l i t i s S A s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e I m m o c r e f i S C R L , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à a i l s S A . C e t t e a b s o r p t i o n s ' e f f e c t u e r a a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 s u r b a s e d ' u n e p a r i t é f i x é e à 1 8 6 a c t i o n s E l i t i s p o u r l a t o t a l i t é d e s p a r t s d e I m m o c r e f i S C R L , s o i t 2 4 0 p a r t s s o c i a l e s . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 8 1 , 9 e u r o s .
1 . P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s :
a , I d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e :
R a i s o n s o c i a l e ; i m m o c r e f l
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e s o c i a l 1 5 1 < P l a c e P e t e r B e n o i t à B - 1 1 2 0 B r u x e l l e s
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 8 9 3 . 4 3 2 . 5 5 4 , R P M B r u x e l l e s
b . I d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
R a i s o n s o c i a l e : E l i t i s
F o r m e j u r i d i q u e ; S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l : B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
c . O b j e t s o c i a l d ' E l i t i s
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r ;
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
" T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e I m m o b i l i è r e .
" L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s .
d . O b j e t s o c i a l d e I m m o c r e f i S C R L
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , p o u r s o n c o m p t e p r o p r e o u p o u r l e c o m p t e d e
t i e r s :
" t o u t e s o p é r a t i o n s r e l a t i v e s à l ' a c t i v i t é d ' a g e n t c o m m e r c i a l ( m a n d a t é ) p o u r l e c o m p t e d ' u n é t a b l i s s e m e n t d e c r é d i t .
" T o u t e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l a d o m o t i q u e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r t o u s é t a b l i s s e m e n t s à c e s e f f e t s .
L a s o c i é t é a é g a l e m e n t p o u r o b j e t , p o u r c o m p t e p r o p r e o u p o u r c o m p t e d e t i e r s o u e n c o r e e n p a r t i c i p a t i o n a v e c d e s t i e r s , d e c o n t r i b u e r à l ' é t a b l i s s e m e n t e t a u d é v e l o p p e m e n t d ' e n t r e p r i s e s e t , p l u s s p é c i a l e m e n t
a ) L a p r o m o t i o n d e l a c o n s t i t u t i o n d e s o c i é t é s p a r v o i e d ' a p p o r t , d e p r i s e d e p a r t i c i p a t i o n o u d ' i n v e s t i s s e m e n t ;
b ) L e c o n s e i l s u r l e p l a n f i n a n c i e r , t e c h n i q u e , c o m m e r c i a l o u a d m i n i s t r a t i f , l ' a s s i s t a n c e e t l a p r e s t a t i o n d e s e r v i c e d a n s l e s e n s l e p l u s l a r g e ;
c ) L ' o c t r o i d e p r ê t s e t d ' o u v e r t u r e s d e c r é d i t a u x s o c i é t é s e t a u x p a r t i c u l i e r s , s o u s q u e l q u e f o r m e q u e c e s o i t , e t d a n s c e c a d r e s e p o r t e r c a u t i o n o u a c c o r d e r s o n a v a l ; r é a l i s e r d a n s l e s e n s l e p l u s l a r g e , t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s e t f i n a n c i è r e s ;
d ) L a r é a l i s a t i o n d e t o u t e s m i s s i o n s d ' a d m i n i s t r a t i o n , l ' a c c o m p l i s s e m e n t d e t o u t e s m i s s i o n s e t f o n c t i o n s ; e ) L a p r e s t a t i o n d e t o u s s e r v i c e s a d m i n i s t r a t i f s o u i n f o r m a t i q u e s e t l e c o n s e i l e n c e s d o m a i n e s .
L a s o c i é t é p e u t é g a l e m e n t e x e r c e r l e s f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t i o n o u d e g e s t i o n d a n s d ' a u t r e s s o c i é t é s .
L a s o c i é t é p o u r r a r é a l i s e r s o n o b j e t s o c i a l p a r e l l e - m ê m e o u e n s o u s - t r a i t a n c e , e n t o u s l i e u x , d e t o u t e s l e s m a n i è r e s e t s e l o n l e s m o d a l i t é s q u i l u i p a r a i t r o n t l e s m i e u x a p p r o p r i é e s . .
E l l e p e u t f a i r e , e n B e l g i q u e c o m m e à l ' é t r a n g e r , d ' u n e f a ç o n g é n é r a l e , t o u t e s o p é r a t i o n s e n r e l a t i o n q u e l c o n q u e a v e c s o n o b j e t o u p o u v a n t e n f a c i l i t e r l a r é a l i s a t i o n . E l l e p e u t e f f e c t u e r t o u s p l a c e m e n t s e n v a l e u r s m o b i l i è r e s e t s ' i n t é r e s s e r p a r v o i e d ' a s s o c i a t i o n , d ' a p p o r t o u d e f u s i o n , d e s o u s c r i p t i o n , d e p a r t i c i p a t i o n , d ' i n t e r v e n t i o n f i n a n c i è r e o u a u t r e m e n t d a n s t o u t e s i n s t i t u t i o n s , a s s o c i a t i o n s , s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s , e x i s t a n t e s o u à c r é e r .
e . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' E l i t i s S A
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A e s t f i x é à 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E U R O S ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - q u a t r e c e n t s ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r s n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 . 1 1 8 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , c h a c u n e d e c e s a c t i o n s é t a n t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e à c e n t p o u r c e n t .
f R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d e I m m o c r e f i S C R L
L e c a p i t a l d e I m m o c r e f i S C R L e s t f i x é à 1 8 . 5 5 0 e u r o s , I l e s t r e p r é s e n t é p a r 2 4 0 p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 2 4 0 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . L e c a p i t a l d e I m m o c r e f i a é t é e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é .
2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e :
a . C h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n
P o u r d é f i n i r l a v a l e u r d e s s o c i é t é s r e s p e c t i v e s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s s e s o n t b a s é s s u r l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » , C ' e s t e n e f f e t s u r c e t t e b a s e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » q u ' o n t é t é é v a l u é e s l e s s o c i é t é s E l i t i s S . A . e t I m m o c r e f i S C R L d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) d u 1 5 s e p t e m b r e 2 0 1 4 e t p o u r l a q u e l l e l a p r i m e d ' é m i s s i o n a é t é f i x é e e n f o n c t i o n d e s v a l e u r s r e s p e c t i v e s d e s s o c i é t é s d u p é r i m è t r e W i l i n k . C e t t e m ê m e m é t h o d e d e v a l o r i s a t i o n a é g a l e m e n t p r é v a l u l o r s d e r a c c o r d c a d r e d e m a i 2 0 1 4 f i x a n t l e s t e r m e s d e r a p p r o c h e m e n t e n t r e l e s f i l i a l e s o p é r a t i o n n e l l e s d e M i s G r o u p S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t ! e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o c k à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h a u L u x e m b o u r g ) a n c i e n a c t i o n n a i r e d e E l i t i s S A e t c e l l e s d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B g r o u p ) q u i d é t e n a i t d é j à I m m o c r e f i S C R L . L e s s o c i é t é s E l i t i s G r o u p S A e t W i l i n k S A n e p r é s e n t a i e n t p a s d e l i e n c a p i t a l i s t i q u e a u m o m e n t d e l a s i g n a t u r e d e l ' a c c o r d - c a d r e d e m a i 2 0 1 4 n i a u
e
:
I
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
m o m e n t d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N I S G r o u p ) .
E n c o n s é q u e n c e , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s c o n s i d è r e n t c e t t e b a s e c o m m e r e f l é t a n t l e s c o n d i t i o n s d e m a r c h é e t p o u v a n t s e r v i r d e b a s e a u p r o j e t d e f u s i o n p r é s e n t é .
L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » : C e t t e m é t h o d e e s t u t i l i s é e d a n s l e m o n d e d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s p o u r l e t r a n s f e r t d e p r o p r i é t é d e s s o c i é t é s d e c o u r t a g e . E n s y n t h è s e , e l l e c o n s i s t e à m a j o r e r l e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s d e l a s o c i é t é d ' u n g o o d w i l l c a l c u l é f o r f a i t a i r e m e n t a u d é p a r t d u v o l u m e d e c o m m i s s i o n s d u c o u r t i e r .
P o u r l e s b e s o i n s d e c e t t e t r a n s a c t i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d e r e t e n i r l e s c o e f f i c i e n t s d e
" 2 , 7 p o u r l e s c o m m i s s i o n s r é c u r r e n t e s d e l a d e r n i è r e a n n é e c l ô t u r é e ( 2 0 1 3 )
" 1 , 6 p o u r l a m o y e n n e d e s c o m m i s s i o n s n o n r é c u r r e n t e s d e s 2 d e r n i è r e s a n n é e s ( 2 0 1 2 - 2 0 1 3 )
A u n i v e a u d u c a l c u l d e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s , l e s p r i n c i p a u x p o s t e s b i l a n t a i r e s o n t é t é l e c a s é c h é a n t
r e v a l o r i s é s , à s a v o i r :
" P r i s e e n c o m p t e d e p l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r l e s b i e n s i m m e u b l e s s u r b a s e d ' e x p e r t i s e s e x t e r n e s ;
" A n n u l a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s e t é c r i t u r e s d e g o o d w i l l p o r t é s à l ' a c t i f d u b i l a n ( c a l c u l é s u i v a n t l a m é t h o d e d e s c o e f f i c i e n t s p r é c i t é e ) ;
" R é d u c t i o n d e v a l e u r s é v e n t u e l l e s s u r c r é a n c e s ;
" R e v a l o r i s a t i o n d e p a r t i c i p a t i o n m a j o r i t a i r e d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i f s f i n a n c i e r s , e n l ' o c c u r r e n c e d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i o n s E l i t i s , s u r b a s e d e s m ê m e s c r i t è r e s q u e p o u r l a v a l o r i s a t i o n d ' E l i t i s S A .
" P r i s e e n c o m p t e d e s i m p a c t s d e c o n t r ô l e s f i s c a u x r é c e n t s
C e p e n d a n t , c o m p t e t e n u d e s o b j e c t i f s d ' i n t é g r a t i o n à l o n g t e r m e e t d e c o n t i n u i t é d e l ' e x p l o i t a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s a c q u i s a u n i v e a u d u g r o u p e W i l i n k , i l n ' y a p a s d e p r i s e e n c o m p t e d e c o r r e c t i o n p o u r i m p ô t l a t e n t s u r l e s g o o d w i l l é v e n t u e l s .
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( a v e c i n t é g r a t i o n d e
E l i t i s L a n g e s c r l , E l i t i s D e m e u t d r e S P R L e t M a n i t e s S P R L , 3 . 4 1 3
t o u t e s 3 d é j à f u s i o n n é e s a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 )
P l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r b i e n s i m m o b i l i e r s 7 5 0
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 2 9 . 9 0 0
I m m o b i l i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s à l ' a c t i f d u b i l a n - 4 . 9 0 8
R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n d a n s C O G E M 1 . 3 2 5
E l i m i n a t i o n d e ! a p a r t i c i p a t i o n C O G E M - 1 0 4 2
V a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 2 9 . 4 3 8 k e u r o s
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S C R L I m m o c r e f i s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( * ) - 0 , 6
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 7 0 , 7
C o r r e c t i o n s s u r a c t i f n e t ( d o n t a n n u l a t i o n p o r t e f e u i l l e s ) 0
V a l o r i s a t i o n d e l a S C R L I M M O C R E F I b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 7 0 k e u r o s
( * ) c o m p t e - t e n u d e ! a l i b é r a t i o n d u c a p i t a l e n 2 0 1 4 a v a n t f u s i o n
L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s o n t c o n v e n u d e r e t e n i r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s :
" P o u r E l i t i s : 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4 e u r o s ( 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à 3 7 6 , 8 4 e u r o s )
" P o u r I m m o c r e f i ; 7 0 , 1 7 4 e u r o s . ( 2 4 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r p a r t s o c i a l e s ' é l e v a n t à 2 9 2 , 3 9 e u r o s ) .
b . D é t e r m i n a t i o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e :
S u r b a s e d e s v a l e u r s a i n s i c o n v e n u e s , i l e s t p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e à 1 8 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s p o u r 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s d e I m m o c r e f i S C R L ( 1 0 0 % d e s p a r t s d e I m m o c r e f i ) . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 8 1 , 9 e u r o s .
c . R é m u n é r a t i o n d u t r a n s f e r t d e p a t r i m o i n e p a r v o i e d e f u s i o n :
I l s e r a p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e c r é e r 1 8 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s
m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L e s 1 8 6 a c t i o n s E l i t i s n o u v e l l e s é m i s e s l o r s d e l a f u s i o n s e r o n t r é p a r t i e s e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s a c t u e l s d e I m m o c r e f i a u p r o r a t a d e l e u r p a r t i c i p a t i o n d a n s I m m o c r e f i .
W i l i n k S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r à B 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e B C E n u m é r o 0 8 9 4 . 3 3 4 . 9 5 1 R P M N i v e l l e s ) d é t i e n t a c t u e l l e m e n t 2 4 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e I m m o c r e l , s o i t 1 0 0 % d e s p a r t s ,
W i l i n k S A r e c e v r a d o n c s u i t e à l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , 1 8 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 8 1 , 9 e u r o s .
P a r s u i t e d u t r a n s f e r t ( p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ) d u p a t r i m o i n e d e I m m o c r e f i S C R L , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s S A s e r a a u g m e n t é d e l a v a l e u r d u c a p i t a l d e I m m o c r e f i s o i t d e 1 8 . 5 5 0 , 0 0 e u r o s . L e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s a p r è s c e t t e a u g m e n t a t i o n , s e r a q u a n t à l u i a u g m e n t é d e 1 8 6 a c t i o n s n o u v e l l e s .
3 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 d e s s t a t u t s d ' E l i t i s S A , l e s 1 8 6 a c t i o n s n o u v e l l e s é m i s e s p a r s u i t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l r é s u l t a n t d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e I m m o c r e f i S C R L s e r o n t t o u t e s d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
L a r e m i s e d e s 1 8 6 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r a d o n c e f f e c t u é e p a r i n s c r i p t i o n d e W i l i n k S A , p r é n o m m é e a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é E l i t i s S A ,
C e t t e i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A s e r a e f f e c t u é e p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é i m m é d i a t e m e n t à l ' i s s u e d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s q u i s e r o n t a p p e l é e s à d é c i d e r d e l a f u s i o n .
4 . J o u i s s a n c e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
L e s 1 8 6 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s q u i s e r o n t é m i s e s p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d u b é n é f i c e r e l a t i f à l ' e x e r c i c e a y a n t c o m m e n c é l e 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 e t j o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s E l i t i s S A e x i s t a n t p r é a l a b l e m e n t à l a f u s i o n , .
5 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e i a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e ( I m m o c r e f i S C R L ) s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u l e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d e I m m o c r e f i S C R L a r r ê t é s a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 4
6 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d . ,
T o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e I m m o c r e f i S C R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
P a r a i l l e u r s , l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' a é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e t e s 2 4 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l .
7 . E m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s
I l a é t é d e m a n d é à F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 , 2 7 1 R P M N i v e l l e s , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V e r s e t d o m i c i l i é R u e d u H o e k 3 2 à 1 6 3 0 L i n k e b e e k d ' é t a b l i r l e r a p p o r t d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s p r o v i s i o n s p o u r é m o l u m e n t s s p é c i a u x a t t r i b u é s à F r é d é r i c V e r s e t & C o p o u r c e t t e m i s s i o n s ' é l è v e n t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t E l i t i s S A e t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t I m m o c r e f i S C R L .
8 . A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
P
3
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u x g é r a n t s d e I n a m o c r e f i S C R L .
9 2 a r t i c u l a r i t é d e c e t t e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n : F u s i o n s m u l t i p l e s
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e c h a c u n e d e c e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r o n t é t a b l i u n p r o j e t d e f u s i o n c o m p l e t e t i n d i v i d u a l i s é p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s .
D a n s l e b u t d e d o n n e r u n e i n f o r m a t i o n c o m p l è t e a u x l e c t e u r s d e c h a c u n d e c e s p r o j e t s d e f u s i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s i g n a l e n t q u e l a f u s i o n d é c r i t e d a n s l e p r é s e n t p r o j e t a u r a l i e u l e m ê m e j o u r q u e d ' a u t r e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n c o n c e r n a n t l a s o c i é t é E l i t i s ( a b s o r b a n t e ) . E n e f f e t , e n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , a v a n t r a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A ( a b s o r b a n t e ) s e t i e n d r o n t l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s s o c i é t é s ( a b s o r b é e s ) s u i v a n t e s :
I d e n t i t é d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r M o n t a n t d u c a p i t a l N o m b r e d e s R a p p o r t
d e s s o c i é t é s à a c t i o n s r e p r é s d ' é c h a n g e
f u s i o n n e r e n e u r o s e n t a t i v e s d u p r o p o s é :
c a p i t a l d e s n o m b r e
d e s s o c i é t é s d ' a c t i o n s
à f u s i o n n e r n o u v e l l e s à
é m e t t r e s u i t e à l ' a b s o r p t i o n
1 ) S P R L K E L V I R A ( B C E 8 6 3 . 9 7 3 . 2 5 8 R P M G a n d ) J . 2 4 0 . 1 8 6 , 1 4 2 1 5 2 2 . 3 2 3
2 ) S P R L A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 4 . 1 5 3 R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 3 . 7 7 2
3 ) S P R L B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 3 . 7 5 7 , R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 4 . 2 3 6
4 ) S A F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R S
( B C E 4 6 7 . 1 5 3 . 4 8 3 , R P M N i v e l l e s ) 6 2 . 0 0 0 , 0 0 2 . 5 0 0 3 0 , 9 8 6
5 ) S P R L G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S , E N A B R E G E : u G . I . P "
( B C E 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6 R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 9 . 7 1 0
6 ) S P R L I I C - V A N H E L M O N T
( B C E 4 6 2 . 6 2 7 , 4 4 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 9 2 , 0 0 7 5 0 3 . 7 1 4
7 ) S C R L I M M O C R E F I ( B C E 8 9 3 . 4 3 2 . 5 5 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 2 4 0 1 8 6
8 ) S P R L L E A S E C O N S U L T ( B C E 8 0 8 . 1 9 6 . 7 7 3 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 1 0 0 4 6 0
9 ) S A M V G R O U P ( B C E 4 3 7 . 0 2 4 . 1 9 4 , R P M B r u x e l l e s ) 7 3 . 8 9 4 , 9 8 7 5 0 6 . 6 9 9
E n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , i l s e r a d o n c p r o p o s é a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s d e s e p r o n o n c e r s u r l ' a b s o r p t i o n p a r E l i t i s S A d e s d i t e s s o c i é t é s .
P o u r a u t a n t q u e l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s e p r o n o n c e n t e n f a v e u r d e s f u s i o n s p r o p o s é e s , à I a s u i t e d e c e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s s e r a a u g m e n t é d ' u n t o t a l d e 1 . 4 8 7 . 5 7 3 , 1 2 e u r o s e t p a s s e r a d o n c d e 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 à 5 , 1 2 7 . 0 6 9 , 4 6 s u r o s . S u i t e a u x r a p p o r t s d ' é c h a n g e p r o p o s é s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r q u i s o n t d é t a i l l é s d a n s l e s p r o j e t s d e f u s i o n i n d i v i d u e l s é t a b l i s p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s p a s s e r a d e 7 8 . 1 1 8 à u n t o t a l d e 1 6 0 . 2 0 4 a c t i o n s n o m i n a t i v e s o r d i n a i r e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , j o u i s s a n t t o u t e s d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s .
L e p r é s e n t p a r a g r a p h e e s t m e n t i o n n é d a n s t o u s l e s p r o j e t s d e f u s i o n r e s p e c t i f s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s .
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , l e 8 o c t o b r e 2 0 1 4
P r a c t i o n s p r l
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
D o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t V i n c e n t L e j e u n e
28/10/2014
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
( P n C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u
b e l g e
N I T E U R
i l l t ! l i e j 1 j 1 1 1 1 1 i l e l l i l
B E L G E
I R I Z U M A L . O E G O V I M E R c E
1 0 o u . e t ,
_
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T 1 S
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r , 2 5 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b l e t ( s ) d e l ' a c t e : P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N D E M V G R O U P S A P A R E L I T I S
L a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é a n o n y m e M V G R O U P p a r l a s o c i é t é a n o n y m e E l i t i s s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e M V G R O U P , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à E l i t i s . C e t t e a b s o r p t i o n s ' e f f e c t u e r a a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u l e r o c t o b r e 2 0 1 4 s u r b a s e d ' u n e p a r i t é f i x é e à 6 . 6 9 9 a c t i o n s E l i t i s p o u r l a t o t a l i t é d e s a c t i o n s d e M V G R O U P , s o i t 7 5 0 a c t i o n s . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 4 , 8 e u r o s .
1 . P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s :
a i d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e
R a i s o n s o c i a l e : M V G R O U P
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l : 1 5 K P l a c e P e t e r B e n o i t à B - 1 1 2 0 N e d e r - O v e r - H e e m b e e k
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 4 3 7 . 0 2 4 . 1 9 4
b . i d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
R a i s o n s o c i a l e : E l i t i s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l : B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
c . O b j e t s o c i a l d ' E l i t i s :
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' a l ' é t r a n g e r ,
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
" T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e .
" L a c o n s u i t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s .
d . O b j e t s o c i a l d e M V G R O U P
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , p o u r s o n c o m p t e e t p o u r l e c o m p t e d e t i e r s , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
- t o u t e s a c t i v i t é s d ' a g e n t e t / o u p r o d u c t e u r d ' a s s u r a n c e s a i n s i q u e d e c o n s e i l e t / o u d ' i n t e r m é d i a i r e e n m a t i è r e d e p r ê t , f i n a n c e m e n t , p l a c e m e n t e t g e s t i o n I m m o b i l i è r e ;
- t o u t e s a c t i v i t é s d e s e r v i c e e t / o u d e c o n s e i l d a n s l e s d o m a i n e s d e l a g e s t i o n , d a n s l e s e n s l e p l u s l a r g e , n o t a m m e n t , d e l a c o m p t a b i l i t é , f i s c a l i t é , d r o i t p e r s o n n e l , c o m m e r c i a l , d e s r e l a t i o n s p u b l i q u e s , d e l a l o g i s t i q u e e t d e t o u s a u t r e s d o m a i n e s p o u r l e s e n t r e p r i s e s e t / o u o r g a n i s m e s , p r i v é s , p u b l i c s e t / o u m i x t e s , e n B e l g i q u e e t / o u à l ' é t r a n g e r .
- l ' a c h a t , l a v e n t e , l a l o c a t i o n , l a p r i s e d e b a i l , l a r é n o v a t i o n e t l a t r a n s f o r m a t i o n d e t o u t i m m e u b l e e t ; d ' u n e m a n i è r e g é n é r a l e , t o u t e s o p é r a t i o n s i m m o b i l i è r e s e t t o u t e s o p é r a t i o n s d ' a g e n t i m m o b i l i e r .
L a s o c i é t é p o u r r a s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s o u e n t r e p r i s e s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e , a n a l o g u e o u c o n n e x e e t q u i s o i t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s e t / o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
L a s o c i é t é p o u r r a f a i r e t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s , i n d u s t r i e l l e s e t f i n a n c i è r e s , i m m o b i l i è r e s e t m o b i l i è r e s s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , à s o n o b j e t s o c i a l o u s u s c e p t i b l e s d e f a v o r i s e r s o n d é v e l o p p e m e n t .
e . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' E l i t i s S A
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A e s t f i x é à 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E U R O S ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - q u a t r e c e n t s ) . I I e s t r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r s n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 . 1 1 8 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , c h a c u n e d e c e s a c t i o n s é t a n t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e à c e n t p o u r c e n t .
f . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d e M V G R O U P
L e c a p i t a l d e M V G R O U P e s t f i x é à 7 3 . 8 9 4 , 9 8 e u r o s , I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 5 0 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 5 0 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . L e c a p i t a l d e M V G R O U P a é t é e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é .
2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e :
a . C h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n
P o u r d é f i n i r l a v a l e u r d e s s o c i é t é s r e s p e c t i v e s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s s e s o n t b a s é s s u r l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » . C ' e s t e n e f f e t s u r c e t t e b a s e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s ) > q u ' o n t é t é é v a l u é e s l e s s o c i é t é s E l i t i s S . A . e t M V G R O U P d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N S G r o u p ) d u 1 5 s e p t e m b r e 2 0 1 4 e t p o u r l a q u e l l e i a p r i m e d ' é m i s s i o n a é t é f i x é e e n f o n c t i o n d e s v a l e u r s r e s p e c t i v e s d e s s o c i é t é s d u p é r i m è t r e W i l i n k . C e t t e m ê m e m é t h o d e d e v a l o r i s a t i o n a é g a l e m e n t p r é v a l u l o r s d e l ' a c c o r d c a d r e d e m a i 2 0 1 4 f i x a n t l e s t e r m e s d e r a p p r o c h e m e n t e n t r e l e s f i l i a l e s o p é r a t i o n n e l l e s d e E l i t i s G r o u p S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o c k à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h a u L u x e m b o u r g ) a n c i e n a c t i o n n a i r e d e E l i t i s S A e t c e l l e s d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N S g r o u p ) q u i d é t e n a i t d é j à M V G R O U P . L e s s o c i é t é s E l i t i s G r o u p S A e t W i l i n k S A n e p r é s e n t a i e n t p a s d e l i e n c a p i t a l i s t i q u e a u m o m e n t d e l a s i g n a t u r e d e l ' a c c o r d - c a d r e d e m a i 2 0 1 4 n i a u m o m e n t d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N I S G r o u p ) .
E n c o n s é q u e n c e , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s c o n s i d è r e n t c e t t e b a s e c o m m e r e f l é t a n t l e s c o n d i t i o n s d e m a r c h é e t p o u v a n t s e r v i r d e b a s e a u p r o j e t d e f u s i o n p r é s e n t é .
L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » : , C e t t e m é t h o d e e s t u t i l i s é e d a n s l e m o n d e d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s p o u r l e t r a n s f e r t d e p r o p r i é t é d e s s o c i é t é s d e c o u r t a g e . E n s y n t h è s e , e l l e c o n s i s t e à m a j o r e r l e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s d e l a s o c i é t é d ' u n g o o d w i l l c a l c u l é f o r f a i t a i r e m e n t a u d é p a r t d u v o l u m e d e c o m m i s s i o n s d u c o u r t i e r .
P o u r l e s b e s o i n s d e c e t t e t r a n s a c t i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d e r e t e n i r l e s c o e f f i c i e n t s d e
" 2 , 7 p o u r l e s c o m m i s s i o n s r é c u r r e n t e s d e l a d e r n i è r e a n n é e c l ô t u r é e ( 2 0 1 3 )
, N i
*
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
" 1 . 6 p o u r f a m o y e n n e d e s c o m m i s s i o n s n o n r é c u r r e n t e s d e s 2 d e r n i è r e s a n n é e s ( 2 0 1 2 - 2 0 1 3 )
A u n i v e a u d u c a l c u l d e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s , l e s p r i n c i p a u x p o s t e s b i l a n t a i r e s o n t é t é l e c a s é c h é a n t r e v a l o r i s é s , à s a v o i r :
" P r i s e e n c o m p t e d e p l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r l e s b i e n s i m m e u b l e s s u r b a s e d ' e x p e r t i s e s e x t e r n e s ;
" A n n u l a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s e t é c r i t u r e s d e g o o d w i l l p o r t é s à l ' a c t i f d u b i l a n ( c a l c u l é s u i v a n t l a m é t h o d e d e s c o e f f i c i e n t s p r é c i t é e ) ;
" R é d u c t i o n d o v a l e u r s é v e n t u e l l e s s u r c r é a n c e s ;
" R e v a l o r i s a t i o n d e p a r t i c i p a t i o n m a j o r i t a i r e d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i f s f i n a n c i e r s , e n l ' o c c u r r e n c e d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M d a n s i e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i o n s E l i t i s , s u r b a s e d e s m ê m e s c r i t è r e s q u e p o u r l a v a l o r i s a t i o n d ' E l i t i s S A ,
" P r i s e e n c o m p t e d e s i m p a c t s d e c o n t r ô l e s f i s c a u x r é c e n t s
C e p e n d a n t , c o m p t e t e n u d e s o b j e c t i f s d ' i n t é g r a t i o n à l o n g t e r m e e t d e c o n t i n u i t é d e l ' e x p l o i t a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s a c q u i s a u n i v e a u d u g r o u p e W i l i n k , i l n ' y a p a s d e p r i s e e n c o m p t e d e c o r r e c t i o n p o u r i m p ô t l a t e n t s u r l e s g o o d w i l l é v e n t u e l s .
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( a v e c i n t é g r a t i o n d e
E l i t i s L a n g e s e l , E l i t i s D e m e u l d r e s p r i e t M a n i t e s s p r l ,
t o u t e s 3 d é j à f u s i o n n é e s a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 ) 3 . 4 1 3
P l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r b i e n s i m m o b i l i e r s 7 5 0
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 2 9 . 9 0 0
I m m o b i l i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s à l ' a c t i f d u b i l a n - 4 . 9 0 8
R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n d a n s C O G E M 1 . 3 2 5
E l i m i n a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M - 1 0 4 2
V a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 2 9 . 4 3 8 k e u r o s
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S A M V G R O U P s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( * ) 8 1
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 2 . 4 4 4
C o r r e c t i o n s s u r a c t i f n e t ( d o n t a n n u l a t i o n p o r t e f e u i l l e s ) - 1
V a l o r i s a t i o n d e l a S A M V G R O U P b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » : 2 . 5 2 4 k e u r o s
( * ) c o m p t e - t e n u d e l a l i b é r a t i o n d u c a p i t a l e n 2 0 1 4 a v a n t f u s i o n
L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s o n t c o n v e n u d e r e t e n i r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s :
" P o u r E l i t i s : 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4 , 0 0 e u r o s ( 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à 3 7 6 , 8 4 e u r o s )
" P o u r M V G R O U P : 2 . 5 2 4 . 4 5 6 , 0 0 e u r o s . ( 7 5 0 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à 3 . 3 6 5 , 9 4 e u r o s ) .
b . D é t e r m i n a t i O n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e :
S u r b a s e d e s v a l e u r s a i n s i c o n v e n u e s , i l e s t p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e à 6 . 6 9 9 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s p o u r 7 5 0 a c t i o n s d e M V G R O U P ( 1 0 0 % d e s a c t i o n s d e M V G R O U P ) . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 4 , 8 e u r o s .
c . R é m u n é r a t i o n d u t r a n s f e r t d e p a t r i m o i n e p a r v o i e d e f u s i o n :
I l s e r a p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e c r é e r 6 . 6 9 9 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s
m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
L e s 6 . 6 9 9 a c t i o n s E l i t i s n o u v e l l e s é m i s e s l o r s d e l a f u s i o n s e r o n t r é p a r t i e s e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s a c t u e l s d e
M V G R O U P a u p r o r a t a d e l e u r p a r t i c i p a t i o n d a n s M V G R O U P .
W i l i n k S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r à B 1 3 4 8 L o u v a i n " t a - N e u v e B C E n u m é r o 0 8 9 4 . 3 3 4 . 9 5 1 R P M N i v e l l e s ) d é t i e n t a c t u e l l e m e n t 7 5 0 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e M V G R O U P , s o i t 1 0 0 % d e s a c t i o n s .
W i l i n k S A r e c e v r a d o n c s u i t e à l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , 6 . 6 9 9 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p e c e s m a i s u n r o m p u d e 4 , 8 e u r o s . .
P a r s u i t e d u t r a n s f e r t ( p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ) d u p a t r i m o i n e d e M V G R O U P , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s S A s e r a a u g m e n t é d e l a v a l e u r d u c a p i t a l d e M V G R O U P s o i t d e 7 3 . 8 9 4 , 9 8 e u r o s . L e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s a p r è s c e t t e a u g m e n t a t i o n , s e r a q u a n t à l u i a u g m e n t é d e 6 . 6 9 9
1 . 4
r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a c t i o n s n o u v e l l e s .
3 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s :
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 d e s s t a t u t s d ' E l i t i s S A , l e s 6 . 6 9 9 a c t i o n s n o u v e l l e s é m i s e s p a r s u i t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l r é s u l t a n t d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e M V G R O U P s e r o n t t o u t e s d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
L a r e m i s e d e s 6 . 6 9 9 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r a d o n c e f f e c t u é e p a r i n s c r i p t i o n d e W i l i n k S A , p r é n o m m é e a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é E l i t i s S A .
C e t t e i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A s e r a e f f e c t u é e p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é i m m é d i a t e m e n t à l ' i s s u e d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s q u i s e r o n t a p p e l é e s à d é c i d e r d e l a f u s i o n ,
4 . J o u i s s a n c e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
L e s 6 . 6 9 9 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s q u i s e r o n t é m i s e s p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d u b é n é f i c e r e l a t i f à l ' e x e r c i c e a y a n t c o m m e n c é t e 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 e t j o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s E l i t i s S A e x i s t a n t p r é a l a b l e m e n t à l a f u s i o n .
5 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e ( M V G R O U P S A ) s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d e M V G R O U P S A a r r ê t é s a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 4 . .
6 , D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t e u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d .
T o u t e s l e s a c t i o n s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e M V G R O U P S A , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
P a r a i l l e u r s , l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' a é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e l e s 7 5 0 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l .
7 . É m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s
I l a é t é d e m a n d é à F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V e r s e t d o m i c i l i é R u e d u H o e k 3 2 à 1 6 3 0 L i n k e b e e k d ' é t a b l i r l e r a p p o r t d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e e p r o v i s i o n s p o u r é m o l u m e n t s s p é c i a u x a t t r i b u é s à F r é d é r i c V e r s e t & C o p o u r c e t t e m i s s i o n s ' é l è v e n t à 3 . 0 0 0 , 0 0 e u r o s h o r s N A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t M i s S A e t à 3 . 0 0 0 , 0 0 e u r o s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t M V G R O U P S A .
8 . A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u x a d m i n i s t r a t e u r s d e M V G R O U P S A .
9 . P a r t i c u l a r i t é d e c e t t e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n . . . F u s i o n s m u l t i p l e s
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e c h a c u n e d e c e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r o n t é t a b l i u n p r o j e t d e f u s i o n c o m p l e t e t i n d i v i d u a l i s é p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s .
D a n s l e b u t d e d o n n e r u n e i n f o r m a t i o n c o m p l è t e a u x l e c t e u r s d e c h a c u n d e c e s p r o j e t s d e f u s i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s i g n a l e n t q u e l a f u s i o n d é c r i t e d a n s l e p r é s e n t p r o j e t a u r a l i e u l e m ê m e j o u r q u e d ' a u t r e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n c o n c e r n a n t l a s o c i é t é E l i t i s ( a b s o r b a n t e ) . E n e f f e t , e n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , a v a n t l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A ( a b s o r b a n t e ) s e t i e n d r o n t l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s s o c i é t é s ( a b s o r b é e s ) s u i v a n t e s :
V o l e t B - S u i t e M o n t a n t d u c a p i t a l N o m b r e d e s R a p p o r t
I d e n t i t é d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r d e s s o c i é t é s à a c t i o n s r e p r é s - d ' é c h a n g e
f u s i o n n e r e n e u r o s e n t a t i v e s d u p r o p o s é :
c a p i t a l d e s n o m b r e
d e s s o c i é t é s d ' a c t i o n s
à f u s i o n n e r n o u v e l l e s à
é m e t t r e s u i t e
à l ' a b s o r p t i o n
1 ) S P R L K E L V I R A ( B C E 8 6 3 . 9 7 3 . 2 5 8 R P M G a n d ) A . 2 4 0 . 1 8 6 , 1 4 2 1 5 2 2 . 3 2 3
2 ) S P R L A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 4 . 1 5 3 R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 , 6 0 0 3 . 7 7 2
3 ) S P R L B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 3 . 7 5 7 , R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 4 . 2 3 6
4 ) S A F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R S
( B C E 4 6 7 . 1 5 3 . 4 8 3 , R P M N i v e l l e s ) 6 2 . 0 0 0 , 0 0 2 . 5 0 0 3 0 . 9 8 6
5 ) S P R L G L O S A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S , E N A B R E G E : " G . I . P "
( B C E 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6 R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 9 . 7 1 0
6 ) S P R L 1 1 C - V A N H E L M O N T
( B C E 4 6 2 . 6 2 7 . 4 4 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 9 2 , 0 0 7 5 0 3 . 7 1 4
7 ) S C R L I M M O C R E F I ( B C E 8 9 3 . 4 3 2 . 5 5 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 2 4 0 1 8 6
8 ) S P R L L E A S E C O N S U L T ( B C E 8 0 8 . 1 9 6 . 7 7 3 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 1 0 0 4 6 0
9 ) S A M V G R O U P ( B C E 4 3 7 . 0 2 4 . 1 9 4 , R P M B r u x e l l e s ) 7 3 . 8 9 4 , 9 8 7 5 0 6 . 6 9 9
E n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , i l s e r a d o n c p r o p o s é a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s d e s e p r o n o n c e r s u r l ' a b s o r p t i o n p a r E l i t i s S A d e s d i t e s s o c i é t é s .
P o u r a u t a n t q u e l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s e p r o n o n c e n t e n f a v e u r d e s f u s i o n s p r o p o s é e s , à l a s u i t e d e c e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s s e r a a u g m e n t é d ' u n t o t a l d e 1 . 4 8 7 . 5 7 3 , 1 2 e u r o s e t p a s s e r a d o n c d e 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 à 5 . 1 2 7 , 0 6 9 , 4 6 e u r o s . S u i t e a u x r a p p o r t s d ' é c h a n g e p r o p o s é s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r q u i s o n t d é t a i l l é s d a n s l e s p r o j e t s d e f u s i o n i n d i v i d u e l s é t a b l i s p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s p a s s e r a d e 7 8 . 1 1 8 à u n t o t a l d e 1 6 0 . 2 0 4 a c t i o n s n o m i n a t i v e s o r d i n a i r e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , j o u i s s a n t t o u t e s d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s .
L e p r é s e n t p a r a g r a p h e e s t m e n t i o n n é d a n s t o u s l e s p r o j e t s d e f u s i o n r e s p e c t i f s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s .
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , ! e 8 o c t o b r e 2 0 1 4
P r a c t i o n s p r l
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
D o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t V i n c e n t L e j e u n e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é § e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
28/10/2014
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
M O N I T E U R 1 : 3 E L G E
( . 1
R é s e r m
a u
M o n i t e r .
b e l g e
1 1 1 1 1 1 1 g l g o l l 2 1
2 0 1 1 1 A T S B L
T R I B U N A L D E C O M M E R C E
D i 0 O C T . 2 0 1 4
N I V E
o (
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 2 7 5 . 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L 1 T I S
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r , 2 5 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b l e t ( s ) d e l ' a c t e : P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N D E A N T V V E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G S P R L P A R E L I T I S S A
L a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L p a r l a s o c i é t é E l i t i s S A s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à E l i t i s S A . C e t t e a b s o r p t i o n s ' e f f e c t u e r a a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u l e r o c t o b r e 2 0 1 4 s u r b a s e d ' u n e p a r i t é f i x é e à 3 . 7 7 2 a c t i o n s E l i t i s p o u r l a t o t a l i t é d e s p a r t s d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L , s o i t 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 8 7 , 6 e u r o s .
1 . P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s :
a l d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e :
R a i s o n s o c i a l e : A n t w e r p l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e s o c i a l 2 9 , R u e d e s S a u l e s à B - 1 3 8 0 L a s n e
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 8 6 4 . 2 8 4 . 1 5 3
b i d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e :
R a i s o n s o c i a l e E l i t i s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l : B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
c . O b j e t s o c i a l d ' E l l e s
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s ,
" T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e .
" L a c o n e u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
" A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s .
d . O b j e t s o c i a l d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , t a n t p o u r c o m p t e p r o p r e q u e p o u r c o m p t e d e t i e r s o u e n p a r t i c i p a t i o n a v e c d e s t i e r s , t a n t e n B e l g i q u e q u ' a l ' é t r a n g e r :
- t o u t e s o p é r a t i o n s d e C o n s e i l e n a s s u r a n c e s a i n s i q u e t o u t e s a c t i v i t é s c o n n e x e s , n o t a m m e n t l ' a g e n c e o u l a r e p r é s e n t a t i o n s o u s t o u t e s f o r m e s d e t o u t e s e n t r e p r i s e s d ' a s s u r a n c e ;
- l a p r e s t a t i o n d e t o u s s e r v i c e s I n t e l l e c t u e l s o u m a t é r i e l s r e l a t i f s à l a n é g o c i a t i o n e t l a s o u s c r i p t i o n d e c o n t r a t s e t c o n v e n t i o n s , l e c o n s e i l d e t o u t e n a t u r e a u x e n t r e p r i s e s e t a u x p a r t i c u l i e r s e n m a t i è r e d e t r a n s a c t i o n s c o m m e r c i a l e s , e n m a t i è r e d ' a s s u r a n c e , e n m a t i è r e b a n c a i r e e t d e p r ê t s e t p l a c e m e n t s d ' a r g e n t .
C e t t e é n u m é r a t i o n n ' e s t p a s l i m i t a t i v e .
L a s o c i é t é p e u t e x e r c e r t o u s m a n d a t s ( n o t a m m e n t d e g e s t i o n , d ' a d m i n i s t r a t i o n o u d e c o n t r ô l e ) d a n s t o u t e s s o c i é t é s , e n t r e p r i s e s o u a s s o c i a t i o n s .
L a s o c i é t é p o u r r a , s e u l e o u e n p a r t i c i p a t i o n , p a r e l l e - m ê m e o u p a r d e s t i e r s , p o u r e l l e - m ê m e o u p o u r c o m p t e d e t i e r s , f a i r e t o u t e s o p é r a t i o n s m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s e t f i n a n c i è r e s , c i v i l e s , c o m m e r c i a l e s e t i n d u s t r i e l l e s s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t s o c i a l o u d e n a t u r e i i l e f a v o r i s e r .
L a s o c i é t é p o u r r a s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s o u e n t r e p r i s e s , s o c i é t é s , a s s o c i a t i o n s o u g r o u p e m e n t s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e , s i m i l a i r e , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u l a p r e s t a t i o n d e s e s s e r v i c e s .
E l l e p o u r r a r é a l i s e r s o n o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' E t r a n g e r d e t o u t e s l e s m a n i è r e s e t s u i v a n t l e s m o d a l i t é s q u i l u i p a r a i t r o n t l e s m i e u x a p p r o p r i é e s .
e . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' E l i t i s S A
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A e s t f i x é à 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E U R O S ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x e u r o s e t t r e n t e - q u a t r e c e n t s ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r s n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 . 1 1 8 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , c h a c u n e d e c e s a c t i o n s é t a n t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e à c e n t p o u r c e n t .
f . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d e A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g s p r l
L e c a p i t a l d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L e s t f i x é à 1 8 . 6 0 0 e u r o s ( d i x - h u i t m i l l e s i x - c e n t e u r o s ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 1 8 . 6 0 0 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . L e c a p i t a l d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g a é t é e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é ,
2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e :
a . C h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n
P o u r d é f i n i r l a v a l e u r d e s s o c i é t é s r e s p e c t i v e s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s s e s o n t b a s é s s u r l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » . C ' e s t e n e f f e t s u r c e t t e b a s e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » q u ' o n t é t é é v a l u é e s l e s s o c i é t é s E l i t i s S . A . e t A n t w e r p i n v e s t m e n t C o n s u l t i n g s p i l d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) d u 1 5 s e p t e m b r e 2 0 1 4 e t p o u r l a q u e l l e l a p r i m e d ' é m i s s i o n a é t é f i x é e e n f o n c t i o n d e s v a l e u r s r e s p e c t i v e s d e s s o c i é t é s d u p é r i m è t r e W i l i n k ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) . C e t t e m ê m e m é t h o d e d e v a l o r i s a t i o n a é g a l e m e n t p r é v a l u l o r s d e l ' a c c o r d c a d r e d e m a i 2 0 1 4 f i x a n t l e s t e r m e s d e r a p p r o c h e m e n t e n t r e l e s f i l i a l e s o p é r a t i o n n e l l e s d e E l i t i s G r o u p S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o c k à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h a u L u x e m b o u r g ) a n c i e n a c t i o n n a i r e d e E l i t i s S A e t c e l l e s d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B g r o u p ) q u i d é t e n a i t d é j à A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g s p i l . L e s s o c i é t é s E l i t i s G r o u p S A e t W i l i n k S A n e p r é s e n t a i e n t p a s d e l i e n c a p i t a l i s t i q u e e u m o m e n t d e l a s i g n a t u r e d e l ' a c c o r d - c a d r e d e m a i 2 0 1 4 n i a u m o m e n t d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N S G r o u p ) .
a
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
E n c o n s é q u e n c e , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s c o n s i d è r e n t c e t t e b a s e c o m m e r e f l é t a n t l e s c o n d i t i o n s d e m a r c h é e t p o u v a n t s e r v i r d e b a s e a u p r o j e t d e f u s i o n p r é s e n t é .
L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » : C e t t e m é t h o d e e s t u t i l i s é e d a n s l e m o n d e d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s p o u r l e t r a n s f e r t d e p r o p r i é t é d e s s o c i é t é s d e c o u r t a g e E n s y n t h è s e , e l l e c o n s i s t e à m a j o r e r l e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s d e l a s o c i é t é d ' u n g o o d w i l l c a l c u l é f o r f a i t a i r e m e n t a u d é p a r t d u v o l u m e d e c o m m i s s i o n s d u c o u r t i e r .
P o u r l e s b e s o i n s d e c e t t e t r a n s a c t i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d e r e t e n i r l e s c o e f f i c i e n t s d e
" 2 1 7 p o u r l e s c o m m i s s i o n s r é c u r r e n t e s d e l a d e r n i è r e a n n é e c l ô t u r é e ( 2 0 1 3 )
- 1 . 6 p o u r l a m o y e n n e d e s c o m m i s s i o n s n o n r é c u r r e n t e s d e s 2 d e r n i è r e s a n n é e s ( 2 0 1 2 - 2 0 1 3 )
A u n i v e a u d u c a l c u l d e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s , l e s p r i n c i p a u x p o s t e s b i l a n t a i r e s o n t é t é t e c a s é c h é a n t
r e v a l o r i s é s , à s a v o i r :
" P r i s e e n c o m p t e d e p l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r l e s b i e n s i m m e u b l e s s u r b a s e d ' e x p e r t i s e s e x t e r n e s ;
" A n n u l a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s e t é c r i t u r e s d e g o o d w i l l p o r t é s à l ' a c t i f d u b i l a n ( c a l c u l é s u i v a n t l a m é t h o d e d e s c o e f f i c i e n t s p r é c i t é e ) ;
" R é d u c t i o n d e v a l e u r s é v e n t u e l l e s s u r c r é a n c e s ;
" R e v a l o r i s a t i o n d e p a r t i c i p a t i o n m a j o r i t a i r e d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i f s f i n a n c i e r s , e n l ' o c c u r r e n c e d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i o n s E l i t i s , s u r b a s e d e s m ê m e s c r i t è r e s q u e p o u r l a v a l o r i s a t i o n d ' E l i t i s
" P r i s e e n c o m p t e d e s i m p a c t s d e c o n t r ô l e s f i s c a u x r é c e n t s
C e p e n d a n t , c o m p t e t e n u d e s o b j e c t i f s d ' i n t é g r a t i o n à l o n g t e r m e e t d e c o n t i n u i t é d e l ' e x p l o i t a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s a c q u i s a u n i v e a u d u g r o u p e W i l i n k , i l n ' y a p a s d e p r i s e e n c o m p t e d e c o r r e c t i o n p o u r i m p ô t l a t e n t s u r l e s g o o d w i l l é v e n t u e l s .
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S s ' é t a b l i t c o m m e s u i t k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( a v e c i n t é g r a t i o n d e
E l i t i s L a n g e s c r i , E l i t i s D e m e u l d r e s p i e t M a n d e s s p r i ,
t o u t e s 3 d é j à f u s i o n n é e s a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 ) 3 . 4 1 3
P l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r b i e n s i m m o b i l i e r s 7 5 0
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 2 9 . 9 0 0
i m m o b i l i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s à l ' a c t i f d u b i l a n - 4 . 9 0 8
R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n d a n s C O G E M 1 . 3 2 5
E l i m i n a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M - 1 0 4 2
V a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » 2 9 . 4 3 8 k e u r o s
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S P R L A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g
s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 2 0 2
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 1 . 2 3 9
C o r r e c t i o n s s u r a c t i f n e t ( d o n t a n n u l a t i o n p o r t e f e u i l l e s ) - 1 9
V a l o r i s a t i o n d e l a S P R L
A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » 1 . 4 2 2 k e u r o s
L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s o n t c o n v e n u d e r e t e n i r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s :
" P o u r E l i t i s : 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4 e u r o s ( 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à 3 7 6 , 8 4 e u r o s )
" P o u r A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g : 1 . 4 2 1 . 5 2 8 e u r o s , ( 1 8 . 6 0 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r p a r t s o c i a l e s ' é l e v a n t à 7 6 , 4 3 e u r o s ) .
b . D é t e r m i n a t i o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e :
S u r b a s e d e s v a l e u r s a i n s i c o n v e n u e s , i l e s t p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e à 3 . 7 7 2 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s p o u r 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L ( 1 0 0 % d e s p a r t s d ' A n t w e r p l n v e s t m e n t C o n s u l t i n g ) . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 8 7 , 6 e u r o s .
c . R é m u n é r a t i o n d u t r a n s f e r t d e p a t r i m o i n e p a r v o i e d e f u s i o n :
I I s e r a p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e c r é e r 3 . 7 7 2 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s
m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
L e s 3 . 7 7 2 a c t i o n s E i t i s n o u v e l l e s é m i s e s l o r s d e l a f u s i o n s e r o n t r é p a r t i e s e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s a c t u e l s d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g a u p r o r a t a d e l e u r p a r t i c i p a t i o n d a n s A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
W i l i n k S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r à B 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e B C E n u m é r o 0 8 9 4 . 3 3 4 . 9 5 1 R P M N i v e l l e s ) d é t i e n t a c t u e l l e m e n t 1 8 . 6 0 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g , s o i t 1 0 0 % d e s p a r t s .
W i l i n k S A r e c e v r a d o n c s u i t e à l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , 3 . 7 7 2 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 8 7 , 6 e u r o s .
P a r s u i t e d u t r a n s f e r t ( p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ) d u p a t r i m o i n e d e A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s S A s e r a a u g m e n t é d e l a v a l e u r d u c a p i t a l d e A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g s o i t d e 1 8 . 6 0 0 e u r o s . L e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s a p r è s c e t t e a u g m e n t a t i o n , s e r a q u a n t à l u i a u g m e n t é d e 3 . 7 7 2 a c t i o n s n o u v e l l e s .
3 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s :
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 d e s s t a t u t s d ' E l i t i s S A , l e s 3 . 7 7 2 a c t i o n s n o u v e l l e s é m i s e s p a r s u i t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l r é s u l t a n t d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L s e r o n t t o u t e s d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
L a r e m i s e d e s 3 . 7 7 2 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r a d o n c e f f e c t u é e p a r i n s c r i p t i o n d e W i l i n k S A , p r é n o m m é e a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é E l i t i s S A .
D e t t e i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A s e r a e f f e c t u é e p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é i m m é d i a t e m e n t à l ' i s s u e d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s q u i s e r o n t a p p e l é e s à d é c i d e r d e l a f u s i o n .
4 . J o u i s s a n c e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
L e s 3 . 7 7 2 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s q u i s e r o n t é m i s e s p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d u b é n é f i c e r e l a t i f à l ' e x e r c i c e a y a n t c o m m e n c é l e 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 e t j o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s E l i t i s S A e x i s t a n t p r é a l a b l e m e n t à l a f u s i o n .
5 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e ( A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L ) s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L a r r ê t é s a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 4 .
6 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d .
T o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
P a r a i l l e u r s , l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' a é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e l e s 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l . .
7 , E m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s
I I a é t é d e m a n d é à F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V e r s e t d o m i c i l i é R u e d u H o e k 3 2 à 1 6 3 0 L i n k e b e e k d ' é t a b l i r l e r a p p o r t d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s p r o v i s i o n s p o u r é m o l u m e n t s s p é c i a u x a t t r i b u é s à F r é d é r i c V e r s e t & C o p o u r c e t t e m i s s i o n s ' é l è v e n t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t E l i t i s S A e t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L .
8 . A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u x g é r a n t s
d ' A n t w e r p I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L .
, - )
, % .
V o l e t B - S u i t e
9 . P a r t i c u l a r i t é d e c e t t e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n : F u s i o n s m u l t i p l e s
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e c h a c u n e d e c e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r o n t é t a b l i u n p r o j e t d e f u s i o n c o m p l e t e t i n d i v i d u a l i s é p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s .
D a n s l e b u t d e d o n n e r u n e i n f o r m a t i o n c o m p l è t e a u x l e c t e u r s d e c h a c u n d e c e s p r o j e t s d e f u s i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s i g n a l e n t q u e l a f u s i o n d é c r i t e d a n s l e p r é s e n t p r o j e t a u r a l i e u l e m ê m e j o u r q u e d ' a u t r e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n c o n c e r n a n t l a s o c i é t é E l i t i s ( a b s o r b a n t e ) , E n e f f e t , e n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , a v a n t l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A ( a b s o r b a n t e ) s e t i e n d r o n t l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s s o c i é t é s ( a b s o r b é e s ) s u i v a n t e s
I d e n t i t é d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r M o n t a n t d u c a p i t a l d e s s o c i é t é s à f u s i o n n e r e n e u r o s N o m b r e d e s a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e s d e s s o c i é t é s à f u s i o n n e r R a p p o r t d ' é c h a n g e p r o p o s é : n o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s à é m e t t r e s u i t e à l ' a b s o r p t i o n
1 ) S P R L K E L V I R A ( B C E 8 6 3 . 9 7 3 . 2 5 8 R P M G a n d ) . 1 . 2 4 0 . 1 8 6 , 1 4 2 1 5 2 2 . 3 2 3
2 ) S P R L A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 4 . 1 5 3 R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 3 . 7 7 2
3 ) S P R L B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 3 . 7 5 7 , R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 4 . 2 3 6
4 ) S A F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R S
( B C E 4 6 7 A 5 3 . 4 8 3 , R P M N i v e l l e s ) 6 2 . 0 0 0 , 0 0 2 . 5 0 0 3 0 . 9 8 6
5 ) S P R L G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S , E N A B R É G É ; " G . I . P
( B C E 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6 R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 9 . 7 1 0
6 ) S P R L 1 1 C - V A N H E L M O N T
( B C E 4 6 2 . 6 2 7 . 4 4 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 9 2 , 0 0 7 5 0 3 . 7 1 4
7 ) S C R L I M M O C R E F I ( B C E 8 9 3 . 4 3 2 . 5 5 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 2 4 0 1 8 6
8 ) S P R L L E A S E C O N S U L T ( B C E 8 0 8 . 1 9 6 . 7 7 3 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 1 0 0 4 6 0
9 ) S A M V G R O U P ( B C E 4 3 7 . 0 2 4 . 1 9 4 , R P M B r u x e l l e s ) 7 3 . 8 9 4 , 9 8 7 5 0 6 . 6 9 9
E n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , i l s e r a d o n c p r o p o s é a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s d e s e p r o n o n c e r s u r l ' a b s o r p t i o n p a r E l i t i s S A d e s d i t e s s o c i é t é s .
P o u r a u t a n t q u e l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s e p r o n o n c e n t e n f a v e u r d e s f u s i o n s p r o p o s é e s , à l a s u i t e d e c e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s s e r a a u g m e n t é d ' u n t o t a l d e 1 . 4 8 7 . 5 7 3 , 1 2 e u r o s e t p a s s e r a d o n c d e 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 à 5 . 1 2 7 . 0 6 9 , 4 6 e u r o s . S u i t e a u x r a p p o r t s d ' é c h a n g e p r o p o s é s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r q u i s o n t d é t a i l l é s d a n s l e s p r o j e t s d e f u s i o n i n d i v i d u e l s é t a b l i s p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , t e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s p a s s e r a d e 7 8 . 1 1 8 à u n t o t a l d e 1 6 0 . 2 0 4 a c t i o n s n o m i n a t i v e s o r d i n a i r e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , j o u i s s a n t t o u t e s d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s .
L e p r é s e n t p a r a g r a p h e e s t m e n t i o n n é d a n s t o u s l e s p r o j e t s d e f u s i o n r e s p e c t i f s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s .
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , l e 8 o c t o b r e 2 0 1 4
P r a c t i o n s p i l
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
D o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t V i n c e n t L e j e u n e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r i i é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
28/10/2014
ÿþ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 . 1
N I " d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T 1 S
I I
R é s e r v é "
a u
M o n i t e u i
b e i g e
4 1 9 7 4 0 6 *
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r , 2 5 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b l e t ( s ) d e l ' a c t e : P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N D E I I C V A N H E L M O N T S P R L P A R E L I T I S S A
L a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é l i C - V A N H E L M O N T p a r l a s o c i é t é E l i t i s S A s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e 1 1 C - V A N H E L M O N T , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à E l i t i s S A . C e t t e a b s o r p t i o n s ' e f f e c t u e r a a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u l e r o c t o b r e 2 0 1 4 s u r b a s e d ' u n e p a r i t é f i x é e à 3 . 7 1 4 a c t i o n s S ' U s p o u r l a t o t a l i t é d e s p a r t s d e 1 1 C - V A N H E L M O N T , s o i t 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 2 1 9 , 7 " e u r o s .
1 . P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s :
a i d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e :
R a i s o n s o c i a l e : I I C - V A N H E L M O N T
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e s o c i a l : 1 5 K P l a c e P e t e r B e n o i t à B - 1 1 2 0 B r u x e l l e s
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 6 2 . 6 2 7 . 4 4 4 , R P M B r u x e l l e s
b . I d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e :
R a i s o n s o c i a l e : E l l e s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l : B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
c . O b j e t s o c i a l d ' E l i t i s
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
" T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e
" L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s ( ) N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s I n t é r ê t s .
d . O b j e t s o c i a l d e 1 1 C - V A N H E L M O N T
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , p o u r s o n c o m p t e p r o p r e o u p o u r c o m p t e d e t i e r s : - t o u t e s o p é r a t i o n s r e l a t i v e s à l ' a c t i v i t é d ' a g e n t c o m m e r c i a l ( m a n d a t é ) p o u r l e c o m p t e d ' u n é t a b l i s s e m e n t d e c r é d i t , e t d ' i n t e r m é d i a i r e e n a s s u r a n c e s ,
- t o u t e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l a d o m o t i q u e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s à c e s e f f e t s .
L a s o c i é t é a é g a l e m e n t p o u r o b j e t , p o u r c o m p t e p r o p r e :
L a c o n s t i t u t i o n e t l a g e s t i o n d ' u n p a t r i m o i n e , i m m o b i l i e r e t / o u m o b i l i e r , l e l e a s i n g i m m o b i l i e r e t l e c r é d i t - b a i l d e b i e n s i m m o b i l i e r s a u p r o f i t d e t i e r s , l ' a c q u i s i t i o n p a r v o i e d ' a c h a t o u a u t r e m e n t , l a v e n t e , l ' é c h a n g e , l a c o n s t r u c t i o n , l a t r a n s f o r m a t i o n , l ' a m é l i o r a t i o n , l ' é q u i p e m e n t , l ' a d a p t a t i o n , l a r é n o v a t i o n , l ' e n t r e t i e n , l a l o c a t i o n , l a p r i s e à b a i l , l e l o t i s s e m e n t , l a p r o s p e c t i o n e t l ' e x p l o i t a t i o n d e b i e n s i m m o b i l i e r s , a i n s i q u e t o u t e s o p é r a t i o n s q u i o n t u n l i e n d i r e c t o u i n d i r e c t a v e c c e t o b j e t o u q u i s o i e n t d e n a t u r e à d é v e l o p p e r s e s b i e n s i m m e u b l e s o u d ' e n a m é l i o r e r l e r e n d e m e n t , l a s o c i é t é p e u t é g a l e m e n t s e p o r t e r c a u t i o n p o u r l a b o n n e f i n d ' o b l i g a t i o n s a s s u m é e s p a r d e s t i e r s q u i a u r a i e n t l a j o u i s s a n c e d e s d i t s b i e n s i m m o b i l i e r s .
L a s o c i é t é a e n c o r e p o u r o b j e t , p o u r c o m p t e p r o p r e o u p o u r c o m p t e d e t i e r s , o u e n c o r e e n p a r t i c i p a t i o n a v e c d e s t i e r s , d e c o n t r i b u e r à l ' é t a b l i s s e m e n t e t a u d é v e l o p p e m e n t d ' e n t r e p r i s e s e t p l u s s p é c i a l e m e n t :
a ) l a p r o m o t i o n d e l a c o n s t i t u t i o n d e s o c i é t é s p a r v o i e d ' a p p o r t , p r i s e d e p a r t i c i p a t i o n o u d ' i n v e s t i s s e m e n t ,
b ) l ' a c q u i s i t i o n p a r v o i e d e s o u s c r i p t i o n o u d ' a c h a t e t l a g e s t i o n d ' a c t i o n s , o b l i g a t i o n s , b o n s d e c a i s s e e t a u t r e s v a l e u r s m o b i l i è r e s , s o u s q u e l q u e f o r m e q u e c e s o i t , d e s o c i é t é s b e l g e s o u é t r a n g è r e s , e x i s t a n t e s o u e n c o r e à c r é e r ;
c ) l e c o n s e i l s u r t e p l a n f i n a n c i e r , t e c h n i q u e , c o m m e r c i a l o u a d m i n i s t r a t i f , l ' a s s i s t a n c e e t l a p r e s t a t i o n d e s e r v i c e d a n s l e s e n s l e p l u s l a r g e ;
d ) l ' o c t r o i d e p r ê t s e t o u v e r t u r e s d e c r é d i t , a u x s o c i é t é s e t a u x p a r t i c u l i e r s , s o u s q u e l q u e f o r m e q u e c e s o i t , e t d a n s c e c a d r e s e p o r t e r c a u t i o n o u a c c o r d e r s o n a v a l , d a n s l e s e n s l e p l u s l a r g e , r é a l i s e r t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s o u f i n a n c i è r e s ;
e ) l a r é a l i s a t i o n d e t o u t e s m i s s i o n s d ' a d m i n i s t r a t i o n , l ' a c c o m p l i s s e m e n t d e t o u t e s m i s s i o n s e t f o n c t i o n s ;
f ) l a p r e s t a t i o n d e t o u s s e r v i c e s a d m i n i s t r a t i f s o u i n f o r m a t i q u e s e t l e c o n s e i l e n c e d o m a i n e .
L a s o c i é t é p e u t r é a l i s e r s o n o b j e t s o c i a l p e r s o n n e l l e m e n t o u e n r e c o u r a n t à l a s o u s - t r a i t a n c e , p o u r s o n c o m p t e o u p o u r l e c o m p t e d ' a u t r u i , e n t o u s l i e u x , d e t o u t e s l e s m a n i è r e s e t s e l o n l e s m o d a l i t é s q u i l u i p a r a i s s e n t l e s m i e u x a p p r o p r i é e s .
E l l e p e u t f a i r e , e n B e l g i q u e e t à l ' é t r a n g e r , d ' u n e f a ç o n g é n é r a l e , t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s o u c i v i l e s e n r e l a t i o n q u e l c o n q u e a v e c s o n o b j e t o u p o u v a n t e n f a c i l i t e r l a r é a l i s a t i o n . E l l e p e u t e f f e c t u e r t o u t p l a c e m e n t s e n v a l e u r s m o b i l i è r e s e t i m m o b i l i è r e s e t l e s g é r e r , s ' i n t é r e s s e r p a r v o i e d ' a s s o c i a t i o n , d ' a p p o r t o u d e f u s i o n , d e s o u s c r i p t i o n , d e p a r t i c i p a t i o n , d ' i n t e r v e n t i o n f i n a n c i è r e o u a u t r e m e n t , d a n s t o u t e s s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s e x i s t a n t e s o u à c r é e r , e t c o n f é r e r t o u t e s s û r e t é s p o u r c o m p t e d e t i e r s .
e . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' E l i t i s S A
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A e s t f i x é à 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 E U R O S ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x s u r o s e t t r e n t e - q u a t r e c e n t s ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r s n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 8 . 1 1 8 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , c h a c u n e d e c e s a c t i o n s é t a n t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e à c e n t p o u r c e n t .
f R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d e I I C - V A N H E L M O N T
L e c a p i t a l d e I I C - V A N H E L M O N T e s t f i x é à 1 8 . 5 9 2 e u r o s . i l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 5 0 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . L e c a p i t a l d e 1 1 C - V A N F I E L M O N T a é t é e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é .
2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e :
a . C h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n
P o u r d é f i n i r l a v a l e u r d e s s o c i é t é s r e s p e c t i v e s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s s e s o n t
1
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
b a s é s s u r l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s C ' e s t e n e f f e t s u r c e t t e b a s e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » q u ' o n t é t é é v a l u é e s l e s s o c i é t é s E l i t i s S . A . e t 1 1 C - V A N H E L M O N T d a n s l e c a d r e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) d u 1 5 s e p t e m b r e 2 0 1 4 e t p o u r l a q u e l l e l a p r i m e d ' é m i s s i o n a é t é f i x é e e n f o n c t i o n d e s v a l e u r s r e s p e c t i v e s d e s s o c i é t é s d u p é r i m è t r e W i l i n k . C e t t e m ê m e m é t h o d e d e v a l o r i s a t i o n a é g a l e m e n t p r é v a l u l o r s d e l ' a c c o r d c a d r e d e m a i 2 0 1 4 f i x a n t l e s t e r m e s d e r a p p r o c h e m e n t e n t r e l e s f i l i a l e s o p é r a t i o n n e l l e s d e E l i t i s G r o u p S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o c k à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h a u L u x e m b o u r g ) a n c i e n a c t i o n n a i r e d e E l i t i s S A e t c e l l e s d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B g r o u p ) q u i d é t e n a i t d é j à 1 1 C - V A N H E L M O N T . L e s s o c i é t é s E l i t i s G r o u p S A e t W i l i n k S A n e p r é s e n t a i e n t p a s d e l i e n c a p i t a l i s t i q u e a u m o m e n t d e l a s i g n a t u r e d e l ' a c c o r d - c a d r e d e m a i 2 0 1 4 n i a u m o m e n t d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e W i l i n k S A ( a n c i e n n e m e n t F I N B G r o u p ) .
E n c o n s é q u e n c e , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s c o n s i d è r e n t c e t t e b a s e c o m m e r e f l é t a n t l e s c o n d i t i o n s d e m a r c h é e t p o u v a n t s e r v i r d e b a s e a u p r o j e t d e f u s i o n p r é s e n t é .
L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » : C e t t e m é t h o d e e s t u t i l i s é e d a n s l e m o n d e d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s p o u r l e t r a n s f e r t d e p r o p r i é t é d e s s o c i é t é s d e c o u r t a g e . E n s y n t h è s e , e l l e c o n s i s t e à m a j o r e r l e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s d e l a s o c i é t é d ' u n g o o d w i l l c a l c u l é f o r f a i t a i r e m e n t a u d é p a r t d u v o l u m e d e c o m m i s s i o n s d u c o u r t i e r .
P o u r l e s b e s o i n s d e c e t t e t r a n s a c t i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d e r e t e n i r l e s c o e f f i c i e n t s d e
" 2 , 7 p o u r l e s c o m m i e s i o n s r é c u r r e n t e s d e l a d e r n i è r e a n n é e c l ô t u r é e ( 2 0 1 3 )
" 1 . 6 p o u r l a m o y e n n e d e s c o m m i s s i o n s n o n r é c u r r e n t e s d e s 2 d e r n i è r e s a n n é e s ( 2 0 1 2 - 2 0 1 3 )
A u n i v e a u d u c a l c u l d e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s , l e s p r i n c i p a u x p o s t e s b i l a n t a i r e s o n t é t é l e c a s é c h é a n t r e v a l o r i s é s , à s a v o i r
" P r i s e e n c o m p t e d e p l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r l e s b i e n s i m m e u b l e s s u r b a s e d ' e x p e r t i s e s e x t e r n e s ;
" A n n u l a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s e t é c r i t u r e s d e g o o d w i l l p o r t é s à l ' a c t i f d u b i l a n ( c a l c u l é s u i v a n t l a m é t h o d e d e s c o e f f i c i e n t s p r é c i t é e ) ;
" R é d u c t i o n d e v a l e u r s é v e n t u e l l e s s u r c r é a n c e s ;
" R e v a l o r i s a t i o n d e p a r t i c i p a t i o n m a j o r i t a i r e d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i f s f i n a n c i e r s , e n l ' o c c u r r e n c e d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i o n s E l i t i s , s u r b a s e d e s m ê m e s c r i t è r e s q u e p o u r l a v a l o r i s a t i o n d ' E l i t i s S A e t d e l a p a r t i c i p a t i o n M P H W O L U W E s p i l d a n s l e p o r t e f e u i l l e d ' a c t i o n s d e I I C - V A N H E L M O N T , c a l c u l é e p o u r s a p a r t s u i v a n t l e s m ê m e s c r i t è r e s q u e p o u r l a v a l o r i s a t i o n d e I I C - V A N H E L M O N T , M P H W O L U W E a y a n t r e v a l o r i s é s a p a r t i c i p a t i o n d a n s M e t t e w i e F i n a n c e s p i l é t a n t p o u r s a p a r t é g a l e m e n t v a l o r i s é s u i v a n t c e s m ê m e s c r i t è r e s ( F o n d s p r o p r e s c o r r i g é s d e p l u s - v a l u e i m m o b i l i è r e e t d e r e v a l o r i s a t i o n d e p o r t e f e u i l l e ) .
" P r i s e e n c o m p t e d e s i m p a c t s d e c o n t r ô l e s f i s c a u x r é c e n t s
C e p e n d a n t , c o m p t e t e n u d e s o b j e c t i f s d ' i n t é g r a t i o n à l o n g t e r m e e t d e c o n t i n u i t é d e l ' e x p l o i t a t i o n d e s p o r t e f e u i l l e s a c q u i s a u n i v e a u d u g r o u p e W i l i n k , i l n ' y a p a s d e p r i s e e n c o m p t e d e c o r r e c t i o n p o u r i m p ô t l a t e n t s u r l e s g o o d w i l l é v e n t u e l s .
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 ( a v e c i n t é g r a t i o n d e
E l i t i s L a n g e s c r l , E l i t i s D e m e u l d r e s p i e t M a n i t e s s p d ,
t o u t e s 3 d é j à f u s i o n n é e s a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 ) 3 . 4 1 3
P l u s - v a l u e s l a t e n t e s s u r b i e n s i m m o b i l i e r s 7 5 0
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 2 9 . 9 0 0
I m m o b i l i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s à l ' a c t i f d u b i l a n - 4 . 9 0 8
R e v a l o r i s a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n d a n s C O G E M 1 . 3 2 5
E l i m i n a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n C O G E M - 1 0 4 2
V a l o r i s a t i o n d e l a S . A . E L I T I S b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » 2 9 . 4 3 8 k e u r o s
L a v a l o r i s a t i o n d e l a S P R L I I C - V A N H E L M O N T s ' é t a b l i t c o m m e s u i t : k e u r o s
F o n d s p r o p r e s a u 3 1 / 1 2 / 1 3 4
V a l o r i s a t i o n d u p o r t e f e u i l l e s u i v a n t c o e f f i c i e n t s 1 . 1 5 9
C o r r e c t i o n s s u r a c t i f n e t ( d o n t a n n u l a t i o n p o r t e f e u i l l e s ) - 7 0
R e v a l o r i s a t i o n d e i a p a r t i c i p a t i o n d a n s M P H 2 . 0 7 9
E l i m i n a t i o n d e l a p a r t i c i p a t i o n M P H - 1 . 7 7 2
V a l o r i s a t i o n d e l a S P R L 1 1 C - V A N H E L M O N T b a s é e s u r l a m é t h o d e « M é t i e r s » 1 . 4 0 0 k e u r o s
4
d t
1 .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s o n t c o n v e n u d e r e t e n i r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s :
" P o u r E l i t i s : 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4 e u r o s ( 7 8 . 1 1 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r a c t i o n s ' é l e v a n t à 3 7 6 , 8 4 e u r o s )
" P o u r 1 1 C - V A N H E L M O N n 1 . 3 9 9 . 8 0 3 , 0 0 e u r o s . ( 7 5 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l , d o n c u n e v a l e u r p a r p a r t s o c i a l e s ' é l e v a n t à 1 . 8 6 6 , 4 0 e u r o s ) .
b . D é t e r m i n a t i o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e :
S u r b a s e d e s v a l e u r s a i n s i c o n v e n u e s , i l e s t p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e à 3 . 7 1 4 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s p o u r 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s d e I I C - V A N H E L M O N T ( 1 0 0 % d e s p a r t s d e I I C - V A N H E L M O N T ) . I l r é s u l t e d u r a p p o r t d ' é c h a n g e a i n s i é t a b l i u n r o m p u d e 2 1 9 , 7 e u r o s .
c . R é m u n é r a t i o n d u t r a n s f e r t d e p a t r i m o i n e p a r v o i e d e f u s i o n :
l i s e r a p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e c r é e r 3 , 7 1 4 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s
m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s .
L e s 3 . 7 1 4 a c t i o n s E l i t i s n o u v e l l e s é m i s e s l o r s d e l a f u s i o n s e r o n t r é p a r t i e s e n t r e l e s a c t i o n n a i r e s a c t u e l s d e I I C - V A N H E L M O N T a u p r o r a t a d e l e u r p a r t i c i p a t i o n d a n s l I C - V A N H E L M O N T .
W i l i n k S A ( s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r à B 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e B C E n u m é r o 0 8 9 4 . 3 3 4 . 9 5 1 R P M N i v e l l e s ) d é t i e n t a c t u e l l e m e n t 7 5 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e 1 1 C - V A N H E L M O N T , s o i t 1 0 0 % d e s p a r t s .
W i l i n k S A r e c e v r a d o n c s u i t e à l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , 3 . 7 1 4 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s . l i n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 2 1 9 , 7 e u r o s .
P a r s u i t e d u t r a n s f e r t ( p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ) d u p a t r i m o i n e d e I I C - V A N H E L M O N T , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s S A s e r a a u g m e n t é d e l a v a l e u r d u c a p i t a l d e I I C - V A N H E L M O N T s o i t d e 1 8 . 5 9 2 , 0 0 e u r o s . L e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s a p r è s c e t t e a u g m e n t a t i o n , s e r a q u a n t à l u i a u g m e n t é d e 3 . 7 1 4 a c t i o n s n o u v e l l e s .
3 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s :
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 d e s s t a t u t s d ' E l i t i s S A , l e s 3 . 7 1 4 a c t i o n s n o u v e l l e s é m i s e s p a r s u i t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l r é s u l t a n t d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e I I C - V A N H E L M O N T s e r o n t t o u t e s d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
L a r e m i s e d e s 3 . 7 1 4 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r a d o n c e f f e c t u é e p a r i n s c r i p t i o n d e W i l i n k S A , p r é n o m m é e a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é E l i t i s S A .
C e t t e i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A s e r a e f f e c t u é e p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é i m m é d i a t e m e n t à l ' i s s u e d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s q u i s e r o n t a p p e l é e s à d é c i d e r d e l a f u s i o n .
4 . J o u i s s a n c e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
L e s 3 . 7 1 4 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s q u i s e r o n t é m i s e s p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d u b é n é f i c e r e l a t i f à l ' e x e r c i c e a y a n t c o m m e n c é l e 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 e t j o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s E l i t i s S A e x i s t a n t p r é a l a b l e m e n t à l a f u s i o n .
5 , D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r i a s o c i é t é a b s o r b é e ( I I C - V A N H E L M O N T ) s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d e I I C - V A N H E L M O N T a r r ê t é s a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 4 ,
6 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d .
T o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e 1 1 C - V A N H E L M O N T , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
P a r a i l l e u r s , l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' a é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e l e s 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l ,
t . "
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
7 . E m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s
I l a é t é d e m a n d é à F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V e r s e t d o m i c i l i é R u e d u H o e k 3 2 à 1 6 3 0 L i n k e b e e k d ' é t a b l i r l e r a p p o r t d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s p r o v i s i o n s p o u r é m o l u m e n t s s p é c i a u x a t t r i b u é s à F r é d é r i c V e r s e t & C o p o u r c e t t e m i s s i o n s ' é l è v e n t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t E l i t i s S A e t à 1 . 5 0 0 e u r o s h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t I I C - V A N H E L M O N T ,
8 . A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u x g é r a n t s
d e 1 1 C - V A N H E L M O N T .
9 . P a r t i c u l a r i t é d e c e t t e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n : F u s i o n s m u l t i p l e s
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e c h a c u n e d e c e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r o n t é t a b l i u n p r o j e t d e f u s i o n c o m p l e t e t i n d i v i d u a l i s é p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s .
D a n s l e b u t d e d o n n e r u n e i n f o r m a t i o n c o m p l è t e a u x l e c t e u r s d e c h a c u n d e c e s p r o j e t s d e f u s i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s i g n a l e n t q u e l a f u s i o n d é c r i t e d a n s l e p r é s e n t p r o j e t a u r a l i e u l e m ê m e J o u r q u e d ' a u t r e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n c o n c e r n a n t l a s o c i é t é E l i t i s ( a b s o r b a n t e ) . E n e f f e t , e n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , a v a n t l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A ( a b s o r b a n t e ) s e t i e n d r o n t l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s s o c i é t é s ( a b s o r b é e s ) s u i v a n t e s :
I d e n t i t é d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r M o n t a n t d u c a p i t a l N o m b r e d e s R a p p o r t
d e s s o c i é t é s à a c t i o n s r e p r é s d ' é c h a n g e
f u s i o n n e r e n e u r o s e n t a t i v e s d u p r o p o s é :
c a p i t a l d e s n o m b r e d e s s o c i é t é s d ' a c t i o n s
à f u s i o n n e r n o u v e l l e s à
é m e t t r e s u i t e à l ' a b s o r p t i o n
1 ) S P R L K E L V I R A ( B C E 8 6 3 . 9 7 3 . 2 5 8 R P M G a n d ) , 1 . 2 4 0 . 1 8 6 , 1 4 2 1 5 2 2 . 3 2 3
2 ) S P R L A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 4 . 1 5 3 R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 3 . 7 7 2
3 ) S P R L B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G
( B C E 8 6 4 . 2 8 3 . 7 5 7 , R P M N i v e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 4 . 2 3 6
4 ) S A F I N A N C E & 1 N S U R A N C E B R O K E R S
( B C E 4 6 7 , 1 5 3 . 4 8 3 , R P M N i v e l l e s ) 6 2 . 0 0 0 , 0 0 2 . 5 0 0 3 0 . 9 8 6
5 ) S P R L G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S , E N A B R E G E : " G . I . P "
( B C E 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6 R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 6 0 0 , 0 0 1 8 . 6 0 0 9 . 7 1 0
6 ) S P R L I I C - V A N H E L M O N T
( B C E 4 6 2 . 6 2 7 . 4 4 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 9 2 , 0 0 7 5 0 3 . 7 1 4
7 ) S C R L I M M O C R E F I ( B C E 8 9 3 . 4 3 2 . 5 5 4 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 2 4 0 1 8 6
8 ) S P R L L E A S E C O N S U L T ( B C E 8 0 8 , 1 9 6 . 7 7 3 , R P M B r u x e l l e s ) 1 8 . 5 5 0 , 0 0 1 0 0 4 6 0
9 ) S A M V G R O U P ( B C E 4 3 7 , 0 2 4 . 1 9 4 , R P M B r u x e l l e s ) 7 3 . 8 9 4 , 9 8 7 5 0 6 . 6 9 9
E n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , i l s e r a d o n c p r o p o s é a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s d e s e p r o n o n c e r s u r l ' a b s o r p t i o n p a r E l i t i s S A d e s d i t e s s o c i é t é s .
P o u r a u t a n t q u e l e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s e t d e s a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r s e p r o n o n c e n t e n f a v e u r d e s f u s i o n s p r o p o s é e s , à l a s u i t e d e c e s f u s i o n s p a r a b s o r p t i o n , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s s e r a a u g m e n t é d ' u n t o t a l d e 1 . 4 8 7 . 5 7 3 , 1 2 e u r o s e t p a s s e r a d o n c d e 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 à 5 . 1 2 7 , 0 6 9 , 4 6 e u r o s . S u i t e a u x r a p p o r t s d ' é c h a n g e p r o p o s é s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r q u i s o n t d é t a i l l é s d a n s l e s p r o j e t s d e f u s i o n i n d i v i d u e l s é t a b l i s p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e n o m b r e d ' a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s p a s s e r a d e 7 8 . 1 1 8 à u n t o t a l d e 1 6 0 . 2 0 4 a c t i o n s n o m i n a t i v e s o r d i n a i r e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , j o u i s s a n t t o u t e s d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s .
V o l e t B - S u i t e
L e p r é s e n t p a r a g r a p h e e s t m e n t i o n n é d a n s t o u s l e s p r o j e t s d e f u s i o n r e s p e c t i f s d e s s o c i é t é s d o n t l a l i s t e f i g u r e c i - d e s s u s .
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , l e 8 o c t o b r e 2 0 1 4
F r a c t i o n s p r l
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
D o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t V i n c e n t L e j e u n e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 8 / 1 0 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
I ,
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
15/01/2014
ÿþ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 . 1
A
V
E L I T I S
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 1 1 8 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) :
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
Y R I s t 1 a . : t a L . C û t n i ; . , E R o L
Q f ; 2 0 1 1 4
N I V E L L E S
G r e f f e
( e n a b r é g é ) :
` F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : a v e n u e A t h é n a , 2 - 4 - 1 3 4 8 L o u v a i n - l a - N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : F U S I O N P A R A B S O R P T I O N - N O M I N A T I O N
I I r é s u l t e d ' u n a c t e r e ç u p a r M a î t r e J e a n - F r a n ç o i s P O E L M A N , N o t a i r e à S c h a e r b e e k , a S c h a e r b e e k , l e 2 7 ; d é c e m b r e 2 0 1 3 , q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a n o n y m e « E L I T I S »
d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 3 4 8 L o u v a i n - l a - N e u v e , a v e n u e A t h é n a , 2 - 4 , à n o t a m m e n t d é c i d é : V E R I F I C A T I O N Q U E T O U T E S L E S F O R M A L I T E S D E L A F U S I O N S O N T R E M P L I E S :
L e c o m p a r a n t d é c l a r e q u e :
1 . L e p r o j e t d e f u s i o n a é t é d r e s s é c o n j o i n t e m e n t p a r l e s g é r a n t s e t l e s C o n s e i l s d ' A d m i n i s t r a t i o n d e l a S C R L « E L I T I S L A N G E » , l a S P R L « E L 1 T I S D E M E U L D R E » e t l a S A « E L I T I S » l e 4 n o v e m b r e 2 0 1 3 .
2 . C e p r o j e t a é t é d é p o s é a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e c o m m e r c e d e N i v e l l e s l e 7 n o v e m b r e 2 0 1 3 p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s .
3 . C e s d é p ô t s o n t é t é p u b l i é s p a r m e n t i o n a u x A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e l e 2 1 n o v e m b r e s u i v a n t , s o u s l e s n u m é r o s 1 3 1 7 4 7 6 9 , 1 3 1 7 4 7 6 1 e t 1 3 1 7 4 7 7 .
4 . L e s d o c u m e n t s m e n t i o n n é s d a n s l ' a r t i c l e 7 2 0 d u C o d e d e s S o c i é t é s é t a i e n t d i s p o n i b l e s p o u r c o n s u l t a t i o n a u s i è g e d e l a s o c i é t é d e p u i s a u m o i n s u n m o i s a v a n t l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , e n t e n a n t c o m p t e d e s . p r e s c r i p t i o n s d u C o d e d e s S o c i é t é s .
5 . D e p u i s l a d a t e d u p r o j e t d e f u s i o n , i l n ' y a p a s e u d e m o d i f i c a t i o n s i m p o r t a n t e s d a n s l e s a c t i f s e t p a s s i f s ,
d u p a t r i m o i n e d e c h a c u n e d e s s o c i é t é s i m p l i q u é e s .
C O N T R O L E D E L E G A L I T E
E n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 7 2 3 , l e n o t a i r e s o u s s i g n é a t t e s t e , a p r è s v é r i f i c a t i o n , d e l ' e x i s t e n c e e t l a l é g a l i t é ,
t a n t i n t e r n e q u ' e x t e r n e d e s a c t e s e t f o r m a l i t é s i n c o m b a n t à l a s o c i é t é .
L ' a s s e m b l é e d é c l a r e s e r a n g e r à c e t t e c o n c l u s i o n e t n e p a s a v o i r c o n s t a t é d ' i r r é g u l a r i t é o u d e d i f f i c u l t é .
P O U R S U I T E D E L ' O R D R E D U J O U R C O N C E R N A N T L A F U S I O N .
A ) ( . . . )
B ) L ' a s s e m b l é e r a t i f i e l e p r o j e t d e f u s i o n q u i l u i e s t s o u m i s s o u s r é s e r v e d e l a r e m a r q u e c i - d e s s u s e t d é c i d e d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n p a r l a S A « E L I T I S » d e l a S C R L « E L I T I S L A N G E » e t d e l a S P R L « E L I T I S D E M E U L D R E » , p a r l a c e s s i o n d e l ' i n t é g r a l i t é d e l e u r p a t r i m o i n e , t a n t l e s d r o i t s q u e l e s o b l i g a t i o n s , c o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e f u s i o n c i - d e s s u s .
C e s f u s i o n s s o n t b a s é e s s u r u n e s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e c l ô t u r é e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 ; t o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s à c o m p t e r d u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s s e r o n t , d ' u n p o i n t d e v u e c o m p t a b l e e t f i s c a l , p o u r c o m p t e e t a u x r i s q u e s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
I l n ' y a p a s d a n s l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s d e s t i t r e s s p é c i f i q u e s a u x q u e l s a u c u n d r o i t d e v o t e n ' e s t a t t a c h é m a i s a u x q u e l s s e r a i e n t a t t a c h é s c e r t a i n s d r o i t s e t q u i a p p a r t i e n d r a i e n t à d e s p e r s o n n e s a u t r e s q u e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
L ' a s s e m b l é e d é c l a r e q u e l e p a t r i m o i n e d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s n e c o m p r e n d a u c u n d r o i t r é e l i m m o b i l i e r e t r e q u i e r t l e n o t a i r e d ' a c i e r q u e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s e s t c é d é e â t i t r e u n i v e r s e l à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
D E C H A R G E E T Q U I T T A N C E
L ' a s s e m b l é e d é c i d e q u e l a r a t i f i c a t i o n p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e s c o m p t e s a n n u e l s d e l ' a n n é e 2 0 1 3 v a u d r a c o m m e q u i t t a n c e e t d é c h a r g e p o u r l e s g é r a n t s e t l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s , p o u r l e u r m i s s i o n e x e r c é e p e n d a n t l a p é r i o d e e n t r e l e 1 e r j a n v i e r 2 0 1 3 e t l a d a t e d e r é a l i s a t i o n d e s f u s i o n s .
P R O C U R A T I O N
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
i
V o l e t B - S u i t e
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s à M o n s i e u r L u c T O N N E A U à 1 4 9 0 W a t e r l o o , a v e n u e L é o p o l d 1 1 1 , 1 4 , a v e c p o u v o i r d e s u b s t i t u t i o n , a u x f i n s d ' e x é c u t e r l e s d é c i s i o n s q u i p r é c è d e n t .
D E M I S S I O N S N O M I N A T I O N S
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e n o m m e r , à c o m p t e r d e c e j o u r , a u x f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t e u r l a S P R L L U C ,
D E M E U L D R E & C o , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 7 8 6 0 L e s s i n e s , c h a u s s é e d e R e n a i x , 1 5 5 A , R P M T o u r n a i
4 4 9 . 2 7 0 . 5 4 4 , q u i n o m m e c o m m e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r L u c D E M E U L D R E , d o m i c i l i é a u s i è g e .
S o n m a n d a t v i e n d r a à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 6 , s t a t u a n t s u r l e s
c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 5 .
I l e x e r c e r a s o n m a n d a t à t i t r e g r a t u i t , s a u f d é c i s i o n c o n t r a i r e d e l ' a s s e m b l é e .
M A N D A T S P E C I A L .
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e à M o n s i e u r L u c T O N N E A U , a v e c t o u s p o u v o i r s d e s u b s t i t u t i o n , t o u s p o u v o i r s
. n é c e s s a i r e s p o u r a c c o m p l i r t o u t e s f o r m a l i t é s r e n d u e s n é c e s s a i r e s p a r l e s p r é s e n t e s f u s i o n s a u p r è s d e t o u t e s
a d m i n i s t r a t i o n s .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
D é l i v r é a v a n t e n r e g i s t r e m e n t u n i q u e m e n t e n v u e d u d é p ô t a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e .
J . F . P O E L M A N , N o t a i r e
D é p o s é e n m ê m e t e m p s :
- e x p é d i t i o n d e l ' a c t e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
21/11/2013
ÿþ( e n a b r é g é ) ;
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : A v e n u e A t h é n a 2 - 4 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
o b j e t ( s ) d e P a c t e : F u s i o n s i m p l i f i é e - f u s i o n p a r a b s o r p t i o n
L ' a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é E l i t i s L a n g e s c r i e t d ' E l i t i s D e m e u l d r e s p r l p a r l a s o c i é t é E l i t i s S A s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 2 7 d é c e m b r e 2 0 1 3 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d ' E l i t i s L a n g e s c r l e t d ' E l i t i s D e m e u l d r e s p r l , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à E l i t i s S A e t c e a v e c e f f e t a u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 . E l i t i s S A é t a n t d é j à t i t u l a i r e d e t o u t e s l e s a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s L a n g e s c r i e t d e t o u t e s l e s a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d ' E l i t i s D e m e u l d r e s p r l , l ' o p é r a t i o n s e r a r é a l i s é e d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 6 7 6 d u C o d e d e s s o c i é t é s ( f u s i o n s i m p l i f i é e ) .
L e s s o c i é t é s E l i t i s L a n g e s c r i e t E l i t i s D e m e u l d r e s p r l o n t é t é a c q u i s e s p a r E l i t i s S A c a r c e t t e d e r n i è r e s o u h a i t a i t r e n f o r c e r s o n r é s e a u e n t e r m e s d e c o u v e r t u r e g é o g r a p h i q u e , d e s e g m e n t s d e c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s e t d e m é t h o d e d ' a p p r o c h e c o m m e r c i a l e .
A p r è s u n e p r e m i è r e p h a s e d e r e c h e r c h e d e s y n e r g i e s a u n i v e a u d e s v e n t e s , d e s o p é r a t i o n s d e g e s t i o n e t d e l a f o r c e d ' a c h a t , l e n o u v e a u p l a n s t r a t é g i q u e d u g r o u p e E l i t i s m e t e n é v i d e n c e l ' o p p o r t u n i t é d ' u n e f u s i o n c o m p l è t e a v e c c e s d e u x f i l i a l e s d é t e n u e s à 1 0 0 % .
G l o b a l e m e n t , c e l l e - c i s e j u s t i f i e t a n t a u n i v e a u j u r i d i q u e q u ' é c o n o m i q u e :
" L e s s o c i é t é s f u s i o n n é e s p o u r r o n t s a n s c o n t r a i n t e r é o r g a n i s e r l a r é p a r t i t i o n d u p o r t e f e u i l l e d e c l i e n t s s u i v a n t l e s s e g m e n t s d é f i n i s p a r l e p l a n s t r a t é g i q u e d e l ' e n t r e p r i s e ,
. L e s s o c i é t é s f u s i o n n é e s b é n é f i c i e r o n t d ' u n e p l u s g r a n d e f o r c e d ' a c h a t a u p r è s d e s c o m p a g n i e s d ' a s s u r a n c e s
" L a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e ( g e s t i o n d e s s i n i s t r e s , r e c o u v r e m e n t , c o m p t a b i l i t é ) s ' e n t r o u v e r a s i m p l i f i é e e t l e s
c o û t s r é d u i t s .
1 . P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s :
a . I d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s c r b é e 1 :
R a i s o n s o c i a l e : E l i t i s L a n g e
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e s o c i a l : F a u b o u r g d e N i v e l l e s , i à B - 1 4 0 0 N i v e l l e s
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 4 3 9 6 0 1 4 2 6 R P M N i v e l l e s
b . I d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e 2 :
R a i s o n s o c i a l e : E l i t i s D e m e u l d r e
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e s o c i a l : A v e n u e A t h é n a 2 - 4 , B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 8 2 7 . 6 5 3 . 4 8 8 R P M N i v e l l e s
c . I d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e :
R a i s o n s o c i a l e : E l i t i s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l : B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , A v e n u e A t h é n a 2 - 3
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
d . O b j e t s o c i a l d ' E l i t i s L a n g e s c r l :
« C o u r t a g e e n c r é d i t , p r ê t , f i n a n c e m e n t , l e a s i n g , p r ê t h y p o t h é c a i r e , c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s , a g e n c e
b a n c a i r e , a c h a t v e n t e e t g e s t i o n d e b i e n s i m m o b i l i e r s . E l l e p o u r r a f a i r e t o u t e s o p é r a t i o n s m o b i l i è r e s ,
i m m o b i l i è r e s , f i n a n c i è r e s , c o m m e r c i a l e s e t i n d u s t r i e l l e s s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t
s o c i a l . E l l e p o u r r a s ' i n t é r e s s e r p a r v o i e d ' a p p o r t s , d e f u s i o n s , d e s o u s c r i p t i o n s , d e p a r t i c i p a t i o n o u d e t o u t e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
6 6 0 D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
1 1 1 1 I N I I 1 3 1 7 I I ~ I I I I N 9 7 7 7 * ~ I I I N
*
N ° d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E l i t i s
T R I B U N A L D E C O M M E R C E
0 7 1 1 0 V . 2 0 1 3
N I V E L L E S
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
, V a u t r e m a n i è r e d a n s t o u t e s e n t r e p r i s e s , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t s i m i l a i r e , a n a l o g u e o u c o n n e x e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a u s i e n o u d e n a t u r e à f a v o r i s e r c e l u i d e l a s o c i é t é . »
e . O b j e t s o c i a l d ' E l i t i s D e m e u l d r e s p r l
« L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s ; * L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s ;
- L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s ;
- T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e ;
* L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e ,
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s .
L a s o c i é t é p o u r r a é g a l e m e n t a c c e p t e r t o u t m a n d a t d ' a d m i n i s t r a t e u r o u d e l i q u i d a t e u r d a n s d ' a u t r e s s o c i é t é s , »
f . O b j e t s o c i a l d ' E l i t i s S A
« L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r è g l e m e n t a i r e s
" L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
- L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
" T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e .
" L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s . »
2 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e E l i t i s L a n g e S C R L e t p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e E l i t i s D e m e u l d r e s p r i s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 .
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d ' E l i t i s L a n g e s c r l e t d ' E l i t i s D e m e u l d r e S P R L a r r ê t é s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 2 .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 2 0 § 2 , 4 ° , s a u f d é c i s i o n c o n t r a i r e u n a n i m e d e s a c t i o n n a i r e s e t a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l o r s q u e l e p r o j e t d e f u s i o n e s t p o s t é r i e u r d e s i x m o i s a u m o i n s à l a f i n d e l ' e x e r c i c e a u q u e l s e r a p p o r t e n t l e s d e r n i e r s c o m p t e s a n n u e l s , l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r d o i t é t a b l i r u n é t a t c o m p t a b l e a r r ê t é d a n s l e s t r o i s m o i s p r é c é d a n t l a d a t e d u p r o j e t d e f u s i o n e t r é d i g é c o n f o r m é m e n t a u x a l i n é a s 2 à 4 d u m ê m e a r t i c l e . E n l ' e s p è c e , c e t é t a t c o m p t a b l e a r r ê t é a u 3 0 / 0 9 / 2 0 1 3 s e r a c o m m u n i q u é a u x a c t i o n n a i r e s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 2 0 § 2 , 4 ° d u C o d e d e s s o c i é t é s .
3 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e s s o c i é t é s a b s o r b é é s , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d .
T o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d ' E l i t i s L a n g e s c r i e t d u p a t r i m o i n e d ' E l i t i s D e m e u l d r e S P R L d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
V o l e t B - S u i t e
P a r a i l l e u r s , l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s n ' o n t é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e l e s p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u
c a p i t a l .
4 . A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
A u c u n a v a n t a p a r t i c u l i e r n ' e s a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u x g é r a n t s
d ' E l i t i s L a n g e s c r l n i a u x a d m i n i s t r a t e u r s d ' E l i t i s L a n g e S C R L .
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , l e 4 n o v e m b r e 2 0 1 3
E l i t i s B r o k e r a g e H o l d i n g S A , P r é s i d e n t d u c o n s e i l , r e p r é s e n t é e p a r D o m i n i q u e D e j e a n
P r a c t i o n S P R L , A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é , r e p r é s e n t é e p a r V i n c e n t L e j e u n e .
^
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 1 1 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
« R e s e r v e
a u
M o n i t e u r
b e l g e
d ï -
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V a l e t B : A u r e c t o : m o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
o » o m n o u v m r g a r m p n é s a n t e , l a p e r s o n n e m o r a \ m à r é g a / d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
16/08/2013
ÿþM O D W O R G i i 1
é i C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
T R I B U N A L D E C O M M E R C E
0 5 7 0 8 - 2 0 1 3
N l l l t l e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 2 7 5 . 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : A v e n u e A t h é n a 2 - 4 - B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t f s ) d e L ' a c t e : N O M I N A T I O N S E T D E M I S S I O N S - E x t r a i t D u P V d e l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e O r d i n a i r e d u 2 6 t u i n 2 0 1 3
D E C I D E à l ' u n a n i m i t é , d e c o n f i r m e r l a n o m i n a t i o n d e V a l m i n v e s t N V ( s i è g e s o c i a l : Z e n d e r s t r a a t 5 B - 9 0 7 0 ;
D e s t e l b e r g e n R P M G e n t 0 4 6 4 0 3 3 5 4 8 ) r e p r é s e n t é e p a r S t e f a a n V a l l a e y s ( N N 6 4 0 4 1 5 - 3 7 1 6 6 ) a u t i t r e '
d ' A d m i n i s t r a t e u r a v e c e f f e t a u l e r j a n v i e r 2 0 1 3 e t p r e n d c o n n a i s s a n c e d e l a d é c i s i o n d u c o n s e i l d e n o m m e r c e
d e r n i e r a u t i t r e d ' A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é . L e m a n d a t d e V a l m i n v e s t N V r e p r é s e n t é e p a r S t e f a a n V a l l a e y s
v i e n d r a à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 6 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s
c o m p t e s a n n u e l s c l ô t u r é s l e 3 1 / 1 2 / 2 0 1 5 .
D E C I D E , à l ' u n a n i m i t é s a u f l ' a b s t e n t i o n d e O l i v i e r R o s t a r t e t d e R o s t a r t F a m i l y O f f i c e , d e n o m m e r N a k a d a
b v b a ( R P M l e p e r 0 8 4 5 . 2 4 5 . 5 2 8 ) , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i L i j t e r l a a n , 3 à B - 8 9 0 0 l e p e r , r e p r é s e n t é e p a r ,
L u d o V a n B a e i , G é r a n t ( N N 5 0 . 1 2 . 1 7 - 2 4 5 . 8 8 ) , e t T i b o b v b a ( R P M D e n d e r m o n d e 0 4 7 2 . 6 1 7 . 2 5 6 ) , d o n t l e s i è g e
s o c i a l e s t é t a b l i à L e n t e l a a n 1 - 1 t e B - 9 2 5 0 W a a s m u n s t e r , r e p r é s e n t é e p a r K u r t V e r e l l e n ( N N 6 1 . 0 5 . 0 1 - 0 8 7 . 3 5 ) , ,
a u t i t r e d ' a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é a v e c e f f e t à l ' i s s u e d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , p o u r u n e p é r i o d e v e n a n t à
é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 4 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s a n n u e l s
c l ô t u r é s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 3 . C e s d e u x m a n d a t s s e r o n t e x e r c é s à t i t r e g r a t u i t .
A l ' i s s u e d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e s t d o n c c o m p o s é c o m m e s u i t :
1 . E l i t i s B r o k e r a g e H o l d i n g S A , P r é s i d e n t , r e p r é s e n t é e p a r D o m i n i q u e D e j e a n
2 . J M F L i f e M a n a g e m e n t s p i l , V i c e - P r é s i d e n t , r e p r é s e n t é e p a r J e a n - M a r i e G a s p a r
3 . P r a c t i o n S P R L , A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é , r e p r é s e n t é e p a r V i n c e n t L e j e u n e
4 . B K C o n s u l t s p i l , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r B r i g i t t e A n n e t
5 . F r a n e a u & C o s p r l , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r G i l l e s F r a n e a u
6 . S F C o n s u l t s p i l , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r F a b r i z i o P a n a r o t t o
7 . I n v i n i b v b a , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r V i n c e n t P a u w e l s
8 . S o b o c o m b v b a , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r E m m a n u e l S o e n e n
9 . V i v a n ' e a u s p i l , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V a n d e r S c h u e r e n
1 0 . M C o n s u l t i n g b v b a , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r M i c h e l M e r c k x .
1 1 . E t i e n n e L a n g e S A , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r E t i e n n e L a n g e .
1 2 . S P R L S t é p h a n e T o n n e a u , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r S t é p h a n e T o n n e a u .
1 3 . V a l m i n v e s t N V , A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é , r e p r é s e n t é e p a r S t e f a a n V a l l a e y s .
1 4 . N a k a d a b v b a , r e p r é s e n t é e p a r L u d o V a n B a e l
1 5 . T i b o b v b a , r e p r é s e n t é e p a r K u r t V e r e l l e n
T o u s l e s m a n d a t s d ' A d m i n i s t r a t e u r v i e n n e n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e à t e n i r e n 2 0 1 6 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 5 , s a u f c e l u i d e S t é p h a n e T o n n e a u q u i v i e n d r a à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 8 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s a n n u e l s c l ô t u r é s l e 3 1 / 1 2 / 2 0 1 7 e t c e u x d e N a k a d a B V B A e t T i b o B V B A q u i v i e n n e n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 4 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s a n n u e l s c l ô t u r é s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 3 .
E B H , S A S F C o n s u l t s p i l
P r é s i d e n t A d m i n i s t r a t e u r
R e p r é s e n t é e p a r D o m i n i q u e D e j e a n R e p r é s e n t é e p a r F a b r i z i o P a n a r o t t o
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
u n i
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 8 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
19/12/2014
ÿþ 1 C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O P W O R D 1 1 . 1
N ° d ' e n t r e p r i s e 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
T , Z U i , ; ~ , L c a C C . . i : , , í ~ i . i a '
0 J B E C . L : ~ y ' - 1
u r r . u ~ .
G r e f f e -
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : b o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r , 2 5 - 1 3 4 8 O t t i g n i e s - L o u v a i n - l a - N e u v e ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : F U S I O N P A R A B S O R P T I O N
I I r é s u l t e d ' u n a c t e r e ç u p a r J e a n - F r a n ç o i s P O E L M A N , N o t a i r e à S c h a e r b e e k , l e 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 , q u e ,
l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a n o n y m e E L I T I S d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t ,
é t a b l i à 1 3 4 8 O t t i g n i e s - L o u v a i n - l a - N e u v e , b o u l e v a r d B a u d o u i n l e r , 2 5 , a n o t a m m e n t d é c i d é :
F U S I O N E T A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
1 . F U S I O N
C O N S T A T A T I O N Q U E T O U T E S L E S F O R M A L I T E S L E G A L E S D E F U S I O N O N T E T E A C C O M P L I E S .
L e s c o m p a r a n t s d é c l a r e n t :
1 . q u e l e s p r o j e t s d e f u s i o n o n t é t é é t a b l i s p a r l e s c o n s e i l s d ' a d m i n i s t r a t i o n d e s s o c i é t é s M V G R O U P , F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R , e n a b r é g é F . I . N . B . e t I M M O C R E F I e t p a r l e s g é r a n t s d e s s o c i é t é s A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G , B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G , N C V A N H E L M O N T , L E A S E C O N S U L T , K E L V I R A , G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S e n d a t e d u 2 3 s e p t e m b r e 2 0 1 4 , e t l e s p r o j e t s d e f u s i o n o n t é t é é t a b l i s p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é E L I T I S e n d a t e d u 8 o c t o b r e 2 0 1 4 .
2 . C e s p r o j e t s d e f u s i o n o n t é t é d é p o s é s l e s 9 e t 1 0 o c t o b r e s u i v a n t s a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e ; N i v e l l e s , d e B r u x e l l e s e t d e G e n t .
3 . C e d é p ô t a é t é p u b l i é p a r m e n t i o n a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u 2 0 o c t o b r e s u i v a n t , s o u s l e s : n u m é r o s 1 4 1 9 1 5 6 4 e t d e 1 4 1 9 0 9 8 0 à 1 4 1 9 0 9 8 4 e t d u 2 8 o c t o b r e s u i v a n t s o u s l e s n u m é r o s 1 4 1 9 7 3 9 6 , 3 9 8 , 3 9 9 à 4 0 6 , 4 1 1 e t 4 1 2 .
4 . r e n o n c e r : - à l ' é t a t c o m p t a b l e a r r ê t é d a n s l e s t r o i s m o i s p r é c é d a n t l a d a t e d u p r o j e t d e f u s i o n d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 7 , § 2 , 5 ° ) d u C o d e d e s s o c i é t é s , e t c e e n f a i s a n t u s a g e d e l a f a c u l t é p r é v u e p a r l ' a r t i c l e 6 9 7 § 2 , 5 ° ) d e r n i e r a l i n é a d u C o d e d e s s o c i é t é s ;
- a u r a p p o r t d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n , r a p p o r t v i s é p a r l ' a r t i c l e 6 9 4 d u C o d e d e s s o c i é t é s e t c e e n f a i s a n t u s a g e d e l a f a c u l t é p r é v u e p a r l ' a r t i c l e 6 9 4 a l i n é a 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s ,
5 . L a S C S P R L F r é d é r i c V e r s e t & C o , R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s , a y a n t s o n s i è g e à 1 4 8 0 T u b i z e , b o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k , 2 6 r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r F r é d é r i c V e r s e t , a é t a b l i u n r a p p o r t é c r i t s u r l e p r o j e t d e f u s i o n c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
6 . D e p u i s l a r é d a c t i o n d u p r o j e t d e f u s i o n , i l n ' y a p a s e u d e m o d i f i c a t i o n s i m p o r t a n t e s d e l ' a c t i f e t / o u d u .
p a s s i f d e s s o c i é t é s i m p l i q u é e s d a n s l a f u s i o n .
C O N T R O L E D E L E G A L I T E .
A p r è s v é r i f i c a t i o n , l e s n o t a i r e s s o u s s i g n é s a t t e s t e n t d e l ' e x i s t e n c e e t d e l a l é g a l i t é t a n t e x t e r n e q u ' i n t e r n e ,
d e s p r o c é d u r e s e t f o r m a l i t é s s e r a p p o r t a n t à c e t t e f u s i o n a u x q u e l l e s l a s o c i é t é e s t t e n u e ;
L ' a s s e m b l é e d é c l a r e s e r a l l i e r à c e t t e d é c l a r a t i o n e t q u ' e l l e n e p a s a v o i r c o n s t a t é d ' i r r é g u l a r i t é o u d e
d i f f i c u l t é .
C O N T I N U A T I O N D E L ' O R D R E D U J O U R P R O P R E A L A F U S I O N .
L ' a s s e m b l é e p r e n d a c t e q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S , e n
a b r é g é G . I . P . a d é c i d é , p r é a l a b l e m e n t a u x p r é s e n t e s , d e n e p a s a c c e p t e r l e p r o j e t d e f u s i o n d o n t m e n t i o n c i -
d e s s u s e t d e s u s p e n d r e s a d é c i s i o n d e f u s i o n n e r .
A ) ( . . . )
L e s r a p p o r t s d u C o m m i s s a i r e c o n c l u e n t c o m m e s u i t :
P o u r A l e :
« I l r é s u l t e d e s d e v o i r s e t c o n t r ô l e s q u e n o u s a v o n s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t
n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e q u e n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e
d é c l a r e r q u e :
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
{ - l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l a s o c i é t é a b s o r b é e o n t é t é é v a l u é e s s u r b a s e d ' u n e m é t h o d e :
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e 1 . L a m é t h o d e u t i l i s é e d a n s l e m a r c h é d u c o u r t a g e d i t e m é t h o d e « M é t i e r »
- à n o t r e c o n n a i s s a n c e , i l n ' y a p a s d ' i n c o m p a t i b i l i t é à c e q u e l ' a s s o c i é u n i q u e d e c e l l e s - c i d e v i e n n e
a c t i o n n a i r e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ,
- l e s v a l o r i s a t i o n s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r b a s é e s s u r l e s m é t h o d e s p r é c i t é e s s ' é t a b l i s s e n t
c o m m e s u i t :
S O C I E T E A B S O R B A N T E ( ¬ )
- E L I T I S S . A . 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4
S O C 1 E T E A B S O R B E E
- A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G ( A I C ) S P R L 1 . 4 2 1 . 5 2 8
- d a n s l a m e s u r e d e s i n f o r m a t i o n s p o r t é e s à n o t r e c o n n a i s s a n c e , l e s s i t u a t i o n s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r n e r e m e t t e n t p a s e n c a u s e l e s v a l o r i s a t i o n s ,
- i l a é t é t e n u c o m p t e é g a l e m e n t d e s a c t i v i t é s a n a l o g u e s d a n s l e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , q u i s o n t t o u t e s d e s s o c i é t é s a c t i v e s p r i n c i p a l e m e n t s u r l e m a r c h é d u c o u r t a g e e t d e l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s e t / o u e n c r é d i t s e n B e l g i q u e ,
- l e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e n m a t i è r e d e c e s s i o n d e f o n d s d e c o m m e r c e v i s é e s p a r l ' a r t i c l e 4 4 2 b i s d u C I R / 9 2 , p a r l ' a r t i c l e 9 3 u n d e c i e s d u C o d e T V A e t e n m a t i è r e d e l é g i s l a t i o n s o c i a l e , n ' o n t p a s é t é d e m a n d é e s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e p r é s e n t r a p p o r t é t a n t é t a b l i s o u s c e t t e r é s e r v e e x p r e s s e ,
- p a r a i l l e u r s , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l a f u s i o n a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s d é t e n u e s à 1 0 0 % p a r l a S A E L I T I S , à s a v o i r l a S . C . R . L . B u r e a u L A N G E ( N ° B C E 0 4 3 9 . 6 0 1 . 4 2 6 ) e t i a S . P . R . L . E L i T i S D E M E U L D R E ( N ° B C E 0 8 2 7 . 6 5 3 . 4 8 8 ) , e t l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é M A N I T E S a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 e t c r é a t i o n d e 2 2 2 0 n o u v e l l e s a c t i o n s E L I T I S S . A . , d o n t i l e s t p a r a i l l e u r s t e n u c o m p t e d a n s l a p r é s e n t e f u s i o n , a u c u n a u t r e é v è n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e u x - c i s u s c e p t i b l e d e m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e à c e t t e d a t e ,
- t o u s f e s t i t r e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d ' A n t w e r p f n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
L e r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i s ' é t a b l i t d o n c c o m m e s u i t :
R A P P O R T D ' E C H A N G E
U n l o t u n i q u e ;
3 . 7 7 2 a c t i o n s " E L I T I S " n o u v e l l e s c o n t r e r e m i s e d ' u n l o t u n i q u e d e 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a S P R L A N T W E R P S E I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G ( A I C ) d é t e n u p a r W I L I N K S A ( E x F I N B G R O U P S A ) P a s d e s o u l t e
N o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s E L I T I S S A c r é é e s : 3 . 7 7 2 a c t i o n s - R o m p u : 8 7 , 6 0 ¬
S o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e t s o c i a l e s v i s é e s e n m a t i è r e d e t r a n s f e r t d e f o n d s d e c o m m e r c e e t d e l ' u t i l i s a t i o n d ' u n e s e u l e m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n , e t s a n s n o u s p r o n o n c e r s u r l a r é a l i s a t i o n d e s ' p r é v i s i o n s f u t u r e s d e c h i f f r e s d ' e x p l o i t a t i o n p e r m e t t a n t d e c o n f i r m e r l e s v a l e u r s d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s s u r l e s q u e l l e s l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n e s t p a r t i e l l e m e n t b a s é e , a u v u d e s c o n s i d é r a t i o n s a y a n t m e n é a u r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i c i - a v a n t , n o u s p o u v o n s c o n c l u r e a u c a r a c t è r e p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e d e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e . »
P o u r B I C :
« I l r é s u l t e d e s d e v o i r s e t c o n t r ô l e s q u e n o u s a v o n s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e q u e n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e d é c l a r e r q u e :
- l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l a s o c i é t é a b s o r b é e o n t é t é é v a l u é e s s u r b a s e d ' u n e m é t h o d e :
1 . L a m é t h o d e u t i l i s é e d a n s l e m a r c h é d u c o u r t a g e d i t e m é t h o d e « M é t i e r »
- à n o t r e c o n n a i s s a n c e , i l n ' y a p a s d ' i n c o m p a t i b i l i t é à c e q u e l ' a s s o c i é u n i q u e d e c e l l e s - c i d e v i e n n e
a c t i o n n a i r e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ,
- l e s v a l o r i s a t i o n s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r b a s é e s s u r l e s m é t h o d e s p r é c i t é e s s ' é t a b l i s s e n t
c o m m e s u i t :
S O C I E T E A B S O R B A N T E ( ¬ )
- E L 1 T I S S . A . 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4
S O C I E T E A B S O R B E E
- B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G ( B I C ) S P R L 1 . 5 9 6 . 3 1 0
- d a n s l a m e s u r e d e s i n f o r m a t i o n s p o r t é e s à n o t r e c o n n a i s s a n c e , l e s s i t u a t i o n s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r n e r e m e t t e n t p a s e n c a u s e l e s v a l o r i s a t i o n s ,
- i l a é t é t e n u c o m p t e é g a l e m e n t d e s a c t i v i t é s a n a l o g u e s d a n s l e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , q u i s o n t t o u t e s d e s s o c i é t é s a c t i v e s p r i n c i p a l e m e n t s u r l e m a r c h é d u c o u r t a g e e t d e l ' i n t e r m é d i a t i c n e n a s s u r a n c e s e t / o u e n c r é d i t s e n B e l g i q u e ,
- l e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e n m a t i è r e d e c e s s i o n d e f o n d s d e c o m m e r c e v i s é e s p a r l ' a r t i c l e 4 4 2 b i s d u C I R / 9 2 , p a r l ' a r t i c l e 9 3 u n d e c i e s d u C o d e N A e t e n m a t i è r e d e l é g i s l a t i o n s o c i a l e , n ' o n t p a s é t é d e m a n d é e s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e p r é s e n t r a p p o r t é t a n t é t a b l i s o u s c e t t e r é s e r v e e x p r e s s e ,
- p a r a i l l e u r s , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l a f u s i o n a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u l e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s d é t e n u e s à 1 0 0 % p a r l a S A E L I T I S , à s a v o i r l a S . C . R . L . B u r e a u L A N G E ( N ° B C E
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
0 4 3 9 . 6 0 1 . 4 2 6 ) e t l a S . P . R . L . E L I T I S D E M E U L D R E ( N ° B C E 0 8 2 7 . 6 5 3 . 4 8 8 ) , e t l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é M A N I T E S a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 e t c r é a t i o n d e 2 . 2 2 0 n o u v e l l e s a c t i o n s E L I T I S S . A . , d o n t i l e s t p a r a i l l e u r s t e n u c o m p t e d a n s l a p r é s e n t e f u s i o n , a u c u n a u t r e é v è n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e u x - c i s u s c e p t i b l e d e m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e à c e t t e d a t e .
- T o u s l e s t i t r e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t t e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e B r u s s e l s I n v e s t m e n t C o n s u l t i n g S P R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
L e r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i s ' é t a b l i t d o n c c o m m e s u i t :
R A P P O R T D ' E C H A N G E
U n l o t u n i q u e ;
4 . 2 3 6 a c t i o n s " E L I T I S " n o u v e l l e s c o n t r e r e m i s e d ' u n l o t u n i q u e d e 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a S P R L B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G ( B I C ) d é t e n u p a r W I L I N K S A ( E x F I N B G R O U P S A ) P a s d e s o u l t e
N o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s E L I T I S S A c r é é e s : 4 . 2 3 6 a c t i o n s - R o m p u : 1 5 , 6 0 ¬
S o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e t s o c i a l e s v i s é e s e n m a t i è r e d e t r a n s f e r t d e f o n d s d e c o m m e r c e e t d e l ' u t i l i s a t i o n d ' u n e s e u l e m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n , e t s a n s n o u s p r o n o n c e r s u r l a r é a l i s a t i o n d e s p r é v i s i o n s f u t u r e s d e c h i f f r e s d ' e x p l o i t a t i o n p e r m e t t a n t d e c o n f i r m e r l e s v a l e u r s d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s s u r l e s q u e l l e s l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n e s t p a r t i e l l e m e n t b a s é e , a u v u d e s c o n s i d é r a t i o n s a y a n t m e n é a u r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i c i - a v a n t , n o u s p o u v o n s c o n c l u r e a u c a r a c t è r e p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e d e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e . »
P o u r F I N B :
« I l r é s u l t e d e s d e v o i r s e t c o n t r ô l e s q u e n o u s a v o n s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e q u e n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e d é c l a r e r q u e :
- i a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l a s o c i é t é a b s o r b é e o n t é t é é v a l u é e s s u r b a s e d ' u n e m é t h o d e
1 . L a m é t h o d e u t i l i s é e d a n s i e m a r c h é d u c o u r t a g e d i t e m é t h o d e « M é t i e r »
- à n o t r e c o n n a i s s a n c e , i l n ' y a p a s d ' i n c o m p a t i b i l i t é à c e q u e l ' a s s o c i é u n i q u e d e c e l l e s - c i d e v i e n n e a c t i o n n a i r e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ,
- l e s v a l o r i s a t i o n s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r b a s é e s s u r l e s m é t h o d e s p r é c i t é e s s ' é t a b l i s s e n t c o m m e s u i t '
S O C I E T E A B S O R B A N T E ( ¬ )
- E L I T I S S . A . 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4
S O C I E T E A B S O R B E E
- F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R A G E ( F I N B ) S . A . 1 1 , 6 7 6 . 9 6 6
- d a n s t a m e s u r e d e s i n f o r m a t i o n s p o r t é e s à n o t r e c o n n a i s s a n c e , l e s s i t u a t i o n s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r n e r e m e t t e n t p a s e n c a u s e l e s v a l o r i s a t i o n s ,
- i l a é t é t e n u c o m p t e é g a l e m e n t d e s a c t i v i t é s a n a l o g u e s d a n s l e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , q u i s o n t t o u t e s d e s s o c i é t é s a c t i v e s p r i n c i p a l e m e n t s u r l e m a r c h é d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s e t / o u e n c r é d i t s e n B e l g i q u e ,
- l e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e n m a t i è r e d e c e s s i o n d e f o n d s d e c o m m e r c e v i s é e s p a r l ' a r t i c l e 4 4 2 b i s d u C I R / 9 2 , p a r l ' a r t i c l e 9 3 u n d e c i e s d u C o d e T V A e t e n m a t i è r e d e l é g i s l a t i o n s o c i a l e , n ' o n t p a s é t é d e m a n d é e s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e p r é s e n t r a p p o r t é t a n t é t a b l i s o u s c e t t e r é s e r v e e x p r e s s e ,
- p a r a i l l e u r s , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l a f u s i o n a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s d é t e n u e s à 1 0 0 ° A ) p a r l a S A E L I T I S , à s a v o i r l a S . C . R . L . B u r e a u L A N G E ( N ° B C E 0 4 3 9 . 6 0 1 . 4 2 6 ) e t l a S . P . R . L . E L I T I S D E M E U L D R E ( N ° B C E 0 8 2 7 . 6 5 3 . 4 8 8 ) , e t l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é M A N I T E S a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 e t c r é a t i o n d e 2 . 2 2 0 n o u v e l l e s a c t i o n s E L I T I S S . A . , d o n t i f e s t p a r a i l l e u r s t e n u c o m p t e d a n s l a p r é s e n t e f u s i o n , a u c u n a u t r e é v è n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e u x - c i s u s c e p t i b l e d e m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e à c e t t e d a t e ,
- d ' a u t r e p a r t , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l a f u s i o n a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s d é t e n u e s à 1 0 0 % p a r l a S A F I N B , à s a v o i r l a S . A . 1 S T A C E , H E N N O , V A N H E L M O N T & C o ( N ° B C E 0 4 4 4 . 4 5 6 . 5 7 2 ) e t l a S . P . R . L . A S S U R - E L ( f i ° B C E 0 4 2 5 . 1 7 0 . 4 9 7 s a n s c r é a t i o n d ' a c t i o n s n o u v e l l e s , d o n t i l e s t p a r a i l l e u r s t e n u c o m p t e d a n s l a p r é s e n t e f u s i o n , a u c u n a u t r e é v è n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e u x - c i s u s c e p t i b l e d e m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e à c e t t e d a t e ,
- t o u s l e s t i t r e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R A G E ( F I N B ) S . A , , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
L e r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i s ' é t a b l i t d o n c c o m m e s u i t :
R A P P O R T D ' E C H A N G E
U n l o t u n i q u e :
3 0 . 9 8 6 a c t i o n s " E L I T I S " n o u v e l l e s c o n t r e r e m i s e d ' u n l o t u n i q u e d e 2 . 5 0 0 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a S A F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R A G E ( F I N B ) d é t e n u p a r W I L I N K S A ( E x F 1 N B G R O U P S A ) P a s d e s o u l t e - N o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s E L I T I S S A c r é é e s : 3 0 . 9 8 6 a c t i o n s
R o m p u : 2 0 1 , 4 0 ¬
S o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e t s o c i a l e s v i s é e s e n m a t i è r e d e t r a n s f e r t d e f o n d s d e c o m m e r c e e t d e l ' u t i l i s a t i o n d ' u n e s e u l e m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n , e t s a n s n o u s p r o n o n c e r s u r l a r é a l i s a t i o n d e s
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
p r é v i s i o n s f u t u r e s d e c h i f f r e s d ' e x p l o i t a t i o n p e r m e t t a n t d e c o n f i r m e r l e s v a l e u r s d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s s u r l e s q u e l l e s l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n e s t p a r t i e l l e m e n t b a s é e , a u v u d e s c o n s i d é r a t i o n s a y a n t m e n é a u r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i c i - a v a n t , n o u s p o u v o n s c o n c l u r e a u c a r a c t è r e p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e d e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e »
P o u r I I C - V A N H E L M O N T :
« I I r é s u l t e d e s d e v o i r s e t c o n t r ô l e s q u e n o u s a v o n s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e q u e n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e d é c l a r e r q u e
- l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l a s o c i é t é a b s o r b é e o n t é t é é v a l u é e s s u r b a s e d ' u n e m é t h o d e :
1 . L a m é t h o d e u t i l i s é e d a n s l e m a r c h é d u c o u r t a g e d i t e m é t h o d e « M é t i e r »
- à n o t r e c o n n a i s s a n c e , i l n ' y a p a s d ' i n c o m p a t i b i l i t é à c e q u e l ' a s s o c i é u n i q u e d e c e l l e s - c i d e v i e n n e a c t i o n n a i r e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ,
- l e s v a l o r i s a t i o n s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r b a s é e s s u r l e s m é t h o d e s p r é c i t é e s s ' é t a b l i s s e n t c o m m e s u i t :
S O C I E T E A B S O R B A N T E ( ¬ )
- E L I T I S S . A . 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4
S O C I E T E A B S O R B E S
- I I C - V A N H E L M O N T S P R L 1 . 3 9 9 . 8 0 3
- d a n s l a m e s u r e d e s i n f o r m a t i o n s p o r t é e s à n o t r e c o n n a i s s a n c e , l e s s i t u a t i o n s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e s s o c i é t é s a p p e l é e s á f u s i o n n e r n e r e m e t t e n t p a s e n c a u s e l e s v a l o r i s a t i o n s ,
- i l a é t é t e n u c o m p t e é g a l e m e n t d e s a c t i v i t é s a n a l o g u e s d a n s l e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , q u i s o n t t o u t e s d e s s o c i é t é s a c t i v e s p r i n c i p a l e m e n t s u r l e m a r c h é d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s e t / o u e n c r é d i t s e n B e l g i q u e ,
- l e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e n m a t i è r e d e c e s s i o n d e f o n d s d e c o m m e r c e v i s é e s p a r l ' a r t i c l e 4 4 2 b i s d u C I R / 9 2 , p a r l ' a r t i c l e 9 3 u n d e c i e s d u C o d e T V A e t e n m a t i è r e d e l é g i s l a t i o n s o c i a l e , n ' o n t p a s é t é d e m a n d é e s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e p r é s e n t r a p p o r t é t a n t é t a b l i s o u s c e t t e r é s e r v e e x p r e s s e ,
- p a r a i l l e u r s , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l a f u s i o n a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u l e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s d é t e n u e s à 1 0 0 % p a r l a S A E L I T I S , à s a v o i r l a S . C . R . L . B u r e a u L A N G E ( N ° B C E 0 4 3 9 . 6 0 1 . 4 2 6 ) e t l a S . P . R . L . E L I T I S D E M E U L D R E ( N ° B C E 0 8 2 7 . 6 5 3 . 4 8 8 ) , e t l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é M A N I T E S a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 e t c r é a t i o n d e 2 . 2 2 0 n o u v e l l e s a c t i o n s E L I T I S S . A . , d o n t i l e s t p a r a i l l e u r s t e n u c o m p t e d a n s l a p r é s e n t e f u s i o n , a u c u n a u t r e é v è n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e u x - c i s u s c e p t i b l e d e m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e à c e t t e d a t e .
- T o u s l e s t i t r e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e 1 1 C - V A N H E L M O N T S P R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
L e r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i s ' é t a b l i t d o n c c o m m e s u i t
R A P P O R T D ' E C H A N G E
U n l o t u n i q u e :
3 . 7 1 4 a c t i o n s " E L I T I S " n o u v e l l e s c o n t r e r e m i s e d ' u n l o t u n i q u e d e 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a S P R L I I C - V A N H E L M O N T d é t e n u e s p a r W I L I N K ( E x F I N B G R O U P ) S A P a s d e s o u l t e
N o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s E L I T I S S A c r é é e s : 3 . 7 1 4 a c t i o n s - R o m p u : 2 1 9 , 7 0 ¬
S o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e t s o c i a l e s v i s é e s e n m a t i è r e d e t r a n s f e r t d e f o n d s d e c o m m e r c e e t d e l ' u t i l i s a t i o n d ' u n e s e u l e m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n , e t s a n s n o u s p r o n o n c e r s u r l a r é a l i s a t i o n d e s p r é v i s i o n s f u t u r e s d e c h i f f r e s d ' e x p l o i t a t i o n p e r m e t t a n t d e c o n f i r m e r l e s v a l e u r s d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s s u r l e s q u e l l e s l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n e s t p a r t i e l l e m e n t b a s é e , a u v u d e s c o n s i d é r a t i o n s a y a n t m e n é a u r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i c i - a v a n t , n o u s p o u v o n s c o n c l u r e a u c a r a c t è r e p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e d e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e »
P o u r K E L V I R A :
" O p g r o n d v a n d e c o n t r o l e w e r k z a a m h e d e n d i e w i j v e r r i c h t t e n o v e r e e n k o m s t i g d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n e n r e g e l s v a n e t I n s t i t u u t v o o r B e d r i j f s r e v i s o r e n d i e i n c a s u v a n t o e p a s s i n g z i j n , k u n n e n w i j v e r k l a r e n d a t :
- D e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p e n d e o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p p e n w e r d e n g e w a a r d e e r d o p g r o n d v a n é é n m e t h o d e :
1 . D e m e t h o d e g e b r u i k t o p d e m a k e l a r i j m a r k t , d e z g n . « b e r o e p s m e t h o d e »
- B i j o n s w e t e n i s h e t n i e t o n v e r e n i g b a a r d a t d e o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p K E L V I R A , v o o r 9 9 , 5 % i n h a n d e n v a n d e z e l f d e e n i g e a a n d e e l h o u d e r e n v o o r 0 , 5 % i n h a n d e n v a n e e n a n d e r e a a n d e e l h o u d e r v a n d e g r o e p , a a n d e e l h o u d e r w o r d t v a n d e o v e r n e m e n d e v e n n o o t s c h a p
- D e w a a r d e r i n g e n v a n d e t e f u s e r e n v e n n o o t s c h a p p e n z i j n , o p g r o n d v a n v o o r m e l d e m e t h o d e n , d e v o l g e n d e :
O V E R N E M E N D E V E N N O O T S C H A P ( ¬ )
- E L I T I S N . V . . 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4
O V E R G E N O M E N V E N N O O T S C H A P
- K E L V I R A B V B A 8 . 4 1 2 . 7 8 5
- I n d e m a t e v a n d e o n s t e r k e n n i s g e b r a c h t e i n f o r m a t i e , o n t k r a c h t e n d e s i t u a t i e s o p 3 1 d e c e m b e r 2 0 1 3 v a n
d e t e f u s e r e n v e n n o o t s c h a p p e n , d e w a a r d e r i n g e n n i e t .
- E r w e r d e v e n e e n s r e k e n i n g g e h o u d e n m e t d e g e l i j k a a r d i g e a c t i v i t e i t e n v a n d e t e f u s e r e n
v e n n o o t s c h a p p e n , d i e a l l e n a c t i e f z i j n h o o f d z a k e l i j k o p d e v e r z e k e r i n g s - e n / o f k r e d i e t m a k e l a r i j m a r k t i n B e l g i ë , .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- D e b e h e e r s o r g a n e n v a n d e t e f u s e r e n v e n n o o t s c h a p p e n h e b b e n g e e n s t a p p e n o n d e r n o m e n t o t h e t b e k o m e n v a n d e f i s c a l e a t t e s t e n i n z a k e o v e r d r a c h t v a n h a n d e l s f o n d s z o a l s v o o r g e s c h r e v e n d o o r a r t i k e l 4 4 2 b i s W I B / 9 2 , d o o r a r t i k e l 9 3 u n d e c i e s v a n h e t W e t b o e k o p d e B T W e n i n z a k e s o c i a l e w e t g e v i n g . H u i d i g v e r s l a g w o r d t o n d e r d i t u i t d r u k k e l i j k v o o r b e h o u d o p g e s t e l d .
- O v e r i g e n s w e r d o n s v e r k l a a r d d a t , b e h o u d e n s e n e r z i j d s d e f u s i e m e t t e r u g w e r k e n d e k r a c h t o p 1 j a n u a r i 2 0 1 4 d o o r a b s o r p t i e v a n d e v e n n o o t s c h a p p e n v o o r 1 0 0 % i n h e t b e z i t v a n d e N V E L I T I S , t e w e t e n d e C . V . B . A . B u r e a u L A N G E ( n r . K B O 0 4 3 9 . 6 0 1 . 4 2 6 ) e n d e B V B A E L I T I S D E M E U L D R E ( K B O n r . 0 8 2 7 . 6 5 3 A 8 8 ) e n a n d e r z i j d s d e f u s i e d o o r a b s o r p t i e v a n d e v e n n o o t s c h a p M A N I T E S m e t u i t w e r k i n g o p 1 j a n u a r i 2 0 1 4 e n d e u i t g i f t e v a n 2 . 2 2 0 n i e u w e a a n d e l e n v a n d e N V E L I T I S , e r h i e r n a g e e n e n k e l e b e l a n g r i j k e g e b e u r t e n i s i s v o o r g e k o m e n d i e d e j a a r r e k e n i n g t o e s t a n d o p d i e d a t u m z o u k u n n e n w i j z i g e n .
- A l l e e f f e c t e n d i e h e t k a p i t a a l v a n d e o v e r g e n o m e n v e n n o o t s c h a p v o r m e n , z i j n i d e n t i e k e n v e r l e n e n d e z e l f d e r e c h t e n e n v o o r d e l e n a a n d e h o u d e r s e r v a n z o d a n i g d a t e r g e e n r e d e n i s o m i n d e o v e m e m e n d e v e n n o o t s c h a p a a n w i e h e t v e r m o g e n v a n d e B V B A K E L V I R A t e n g o e d e k o m t , a a n d e l e n m e t b i j z o n d e r e r e c h t e n t e c r e ë r e n ,
D e v a s t g e l e g d e r u i l v e r h o u d i n g d o e t z i c h a l v o l g t v o o r :
R U I L V E R H O U D I N G E L I T I S N V / K E L V I R A B V B A
T w e e p a r t i j e n :
P a r t i j 1 : 2 2 . 2 2 0 n i e u w e " E L I T I S " a a n d e l e n t e g e n o v e r h a n d i g i n g v a n e e n p a r t i j v a n 2 1 4 a a n d e l e n d i e h e t k a p i t a a l v a n d e B V B A K E L V I R A i n h e t b e z i t v a n W I L I N K N V ( E x F I N B G R O U P N V ) , v e r t e g e n w o o r d i g e n g e e n o p l e g
P a r t i j 2 : : 1 0 3 n i e u w e " E L I T I S " a a n d e l e n t e g e n o v e r h a n d i g i n g v a n e e n p a r t i j v a n 1 a a n d e e l d a t h e t k a p i t a a l v a n d e B V B A K E L V I R A i n h e t b e z i t v a n P R O - E S T A T E N V , v e r t e g e n w o o r d i g t g e e n o p l e g
F r a c t i e s : 5 8 6 , 1 0 ¬
O n d e r v o o r b e h o u d v a n h e t g e b r e k a a n f i s c a l e e n s o c i a l e a t t e s t e n v o o r z i e n i n z a k e e e n o v e r d r a c h t v a n h a n d e i s f o n d s e n v a n d e k e u z e v o o r é é n e n k e l e w a a r d e r i n g s m e t h o d e , e n z o n d e r u i t s p r a a k t e d o e n o v e r d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e t o e k o m s t i g e v o o r u i t z i c h t e n v a n h e t e x p l o i t a t i e c i j f e r d a t d e w a a r d e n v a n d e v e r z e k e r i n g s p o r t e f e u i l l e s w a a r o p d e w a a r d e r i n g s m e t h o d e g e d e e l t e l i j k g e b a s e e r d i s , m o e t b e v e s t i g e n , g e l e t o p d e b e s c h o u w i n g e n d i e h e b b e n g e l e i d t o t d e v o o r m e l d e r u i l v e r h o u d i n g , k u n n e n w i j b e s l u i t e n t o t h e t p e r t i n e n t e n r e d e l i j k k a r a k t e r v a n d i e r u i l v e r h o u d i n g .
P o u r L E A S E C O N S U L T
« I l r é s u l t e d e s d e v o i r s e t c o n t r ô l e s q u e n o u s a v o n s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e q u e n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e d é c l a r e r q u e :
- l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l a s o c i é t é a b s o r b é e o n t é t é é v a l u é e s s u r b a s e d ' u n e m é t h o d e :
1 , L a m é t h o d e u t i l i s é e d a n s l e m a r c h é d u c o u r t a g e d i t e m é t h o d e « M é t i e r »
- à n o t r e c o n n a i s s a n c e , i l n ' y a p a s d ' i n c o m p a t i b i l i t é à c e q u e l ' a s s o c i é u n i q u e d e c e l l e s - c i d e v i e n n e
a c t i o n n a i r e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ,
- l e s v a l o r i s a t i o n s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r b a s é e s s u r l e s m é t h o d e s p r é c i t é e s s ' é t a b l i s s e n t
c o m m e s u i t :
S O C I E T E A B S O R B A N T E ( ¬ )
- E L I T I S S . A . 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4
S O C I E T E A B S O R B E E
- L E A S E C O N S U L T S P R L 1 7 3 . 6 8 0
- d a n s l a m e s u r e d e s i n f o r m a t i o n s p o r t é e s à n o t r e c o n n a i s s a n c e , l a s i t u a t i o n a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 p o u r l ' a b s o r b a n t e e t l a s i t u a t i o n a u 3 0 j u i n 2 0 1 4 d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , d a t e s q u i c o ï n c i d e n t a v e c l e u r s d e r n i è r e s c l ô t u r e , n e r e m e t t e n t p a s e n c a u s e l e s v a l o r i s a t i o n s ,
- i l a é t é t e n u c o m p t e é g a l e m e n t d e s a c t i v i t é s a n a l o g u e s d a n s l e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , q u i s o n t t o u t e s d e s s o c i é t é s a c t i v e s p r i n c i p a l e m e n t s u r l e m a r c h é d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s e t / o u e n c r é d i t s e n B e l g i q u e ,
- l e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e n m a t i è r e d e c e s s i o n d e f o n d s d e c o m m e r c e v i s é e s p a r l ' a r t i c l e 4 4 2 b i s d u C 1 R / 9 2 , p a r " a r t i c l e 9 3 u n d e c i e s d u C o d e T V A e t e n m a t i è r e d e l é g i s l a t i o n s o c i a l e , n ' o n t p a s é t é d e m a n d é e s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e p r é s e n t r a p p o r t é t a n t é t a b l i s o u s c e t t e r é s e r v e e x p r e s s e ,
- p a r a i l l e u r s , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l a f u s i o n a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r a b s o r p t i o n d e s s c c i é t é s d é t e n u e s à 1 0 0 % p a r l a S A E L I T I S , à s a v o i r l a S . C . R . L . B u r e a u L A N G E ( N " B C E 0 4 3 9 . 6 0 1 . 4 2 6 ) e t l a S . P . R . L . E L I T I S D E M E U L D R E ( N " B C E 0 8 2 7 . 6 5 3 . 4 8 8 ) , e t l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é M A N I T E S a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 e t c r é a t i o n d e 2 . 2 2 0 n o u v e l l e s a c t i o n s E L I T I S S . A . , d o n t i l e s t p a r a i l l e u r s t e n u c o m p t e d a n s l a p r é s e n t e f u s i o n , a u c u n a u t r e é v è n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e u x - c i s u s c e p t i b l e d e m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e à c e t t e d a t e .
- T o u s l e s t i t r e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e L E A S E C O N S U L T S P R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
L e r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i s ' é t a b l i t d o n c c o m m e s u i t :
R A P P O R T D ' E C H A N G E
U n l o t u n i q u e :
4 6 0 a c t i o n s " E L I T I S " n o u v e l l e s c o n t r e r e m i s e d ' u n l o t u n i q u e d e 1 0 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a S P R L L E A S E C O N S U L T d é t e n u s p a r W 1 L I N K ( E x F I N B G R O U P ) S A P a s d e s o u l t e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
t
N o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s E L I T I S S A c r é é e s : 4 6 0 a c t i o n s
R o m p u : 3 3 3 , 1 0 ¬
S o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e t s o c i a l e s v i s é e s e n m a t i è r e d e t r a n s f e r t d e f o n d s d e c o m m e r c e e t d e l ' u t i l i s a t i o n d ' u n e s e u l e m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n , e t s a n s n o u s p r o n o n c e r s u r l a r é a l i s a t i o n d e s p r é v i s i o n s f u t u r e s d e c h i f f r e s d ' e x p l o i t a t i o n p e r m e t t a n t d e c o n f i r m e r l e s v a l e u r s d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s s u r l e s q u e l l e s l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n e s t p a r t i e l l e m e n t b a s é e , a u v u d e s c o n s i d é r a t i o n s a y a n t m e n é a u r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i c i - a v a n t , n o u s p o u v o n s c o n c l u r e a u c a r a c t è r e p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e d e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e . »
P o u r M V G R O U P
« I l r é s u l t e d e s d e v o i r s e t c o n t r ô l e s q u e n o u s a v o n s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e q u e n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e d é c l a r e r q u e :
- l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l a s o c i é t é a b s o r b é e o n t é t é é v a l u é e s s u r b a s e d ' u n e m é t h o d e :
1 . L a m é t h o d e u t i l i s é e d a n s l e m a r c h é d u c o u r t a g e d i t e m é t h o d e « M é t i e r »
- à n o t r e c o n n a i s s a n c e , i l n ' y a p a s d ' i n c o m p a t i b i l i t é à c e q u e l ' a s s o c i é u n i q u e d e c e l l e s - c i d e v i e n n e
a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ,
- l e s v a l o r i s a t i o n s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r b a s é e s s u r l e s m é t h o d e s p r é c i t é e s s ' é t a b l i s s e n t c o m m e s u i t :
S O C I E T E A B S O R B A N T E ( ¬ )
- E L I T I S S . A . 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4
S O C I E T E A B S O R B E E
- M V G R O U P S A 2 . 5 2 4 . 4 5 6
- d a n s l a m e s u r e d e s i n f o r m a t i o n s p o r t é e s à n o t r e c o n n a i s s a n c e , l e s s i t u a t i o n s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r n e r e m e t t e n t p a s e n c a u s e l e s v a l o r i s a t i o n s ,
i l a é t é t e n u c o m p t e é g a l e m e n t d e s a c t i v i t é s a n a l o g u e s d a n s l e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , q u i s o n t t o u t e s d e s s o c i é t é s a c t i v e s p r i n c i p a l e m e n t s u r l e m a r c h é d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s e t / o u e n c r é d i t s e n B e l g i q u e ,
- l e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e n m a t i è r e d e c e s s i o n d e f o n d s d e c o m m e r c e v i s é e s p a r l ' a r t i c l e 4 4 2 b i s d u C I R / 9 2 , p a r l ' a r t i c l e 9 3 u n d e c i e s d u C o d e T V A e t e n m a t i è r e d e l é g i s l a t i o n s o c i a l e , n ' o n t p a s é t é d e m a n d é e s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e p r é s e n t r a p p e r t é t a n t é t a b l i s o u s c e t t e r é s e r v e e x p r e s s e
- p a r a i l l e u r s , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l a f u s i o n a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u l e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s d é t e n u e s à 1 0 0 % p a r l a S A E L I T I S , à s a v o i r l a S . C . R . L . B u r e a u L A N G E ( N ` B C E 0 4 3 9 . 6 0 1 . 4 2 6 ) e t l a S . P . R . L . E L I T I S D E M E U L D R E ( N ° B C E 0 8 2 7 . 6 5 3 . 4 8 8 ) , e t l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é M A N I T E S a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 e t c r é a t i o n d e 2 . 2 2 0 n o u v e l l e s a c t i o n s E L I T I S S . A . , d o n t i l e s t p a r a i l l e u r s t e n u c o m p t e d a n s l a p r é s e n t e f u s i o n , a u c u n a u t r e é v è n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e u x - c i s u s c e p t i b l e d e m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e à c e t t e d a t e .
- T o u s l e s t i t r e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d e M V G R O U P S A , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
L e r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i s ' é t a b l i t d o n c c o m m e s u i t :
R A P P O R T D ' E C H A N G E
U n l o t u n i q u e :
6 . 6 9 9 a c t i o n s " E L I T I S " n o u v e l l e s c o n t r e r e m i s e d ' u n l o t u n i q u e d e 7 5 0 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a S A M V G R O U P d é t e n u e s p a r W I L I N K ( E x F I N B G R O U P ) S A P a s d e s o u l t e
N o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s E L I T I S S A c r é é e s : 6 . 6 9 9 a c t i o n s
R o m p u : 4 , 8 0 ¬
S o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e t s o c i a l e s v i s é e s e n m a t i è r e d e t r a n s f e r t d e f o n d s d e c o m m e r c e e t d e l ' u t i l i s a t i o n d ' u n e s e u l e m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n , e t s a n s n o u s p r o n o n c e r s u r l a r é a l i s a t i o n d e s p r é v i s i o n s f u t u r e s d e c h i f f r e s d ' e x p l o i t a t i o n p e r m e t t a n t d e c o n f i r m e r l e s v a l e u r s d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s s u r l e s q u e l l e s l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n e s t p a r t i e l l e m e n t b a s é e , a u v u d e s c o n s i d é r a t i o n s a y a n t m e n é a u r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i c i - a v a n t , n o u s p o u v o n s c o n c l u r e a u c a r a c t è r e p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e d e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e . »
P o u r I M M O C R E F I
« I l r é s u l t e d e s d e v o i r s e t c o n t r ô l e s q u e n o u s a v o n s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e q u e n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e d é c l a r e r q u e :
- l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l a s o c i é t é a b s o r b é e o n t é t é é v a l u é e s s u r b a s e d ' u n e m é t h o d e :
1 . L a m é t h o d e u t i l i s é e d a n s l e m a r c h é d u c o u r t a g e d i t e m é t h o d e « M é t i e r »
- à n o t r e c o n n a i s s a n c e , i l n ' y a p a s d ' i n c o m p a t i b i l i t é à c e q u e l ' a s s o c i é u n i q u e d e ' c e l l e s - c i d e v i e n n e a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ,
- l e s v a l o r i s a t i o n s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r b a s é e s s u r l e s m é t h o d e s p r é c i t é e s s ' é t a b l i s s e n t c o m m e s u i t :
S O C 1 E T E A B S O R B A N T E ( ¬ )
- E L I T I S S . A . 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4
S O C I E T E A B S O R B E E
- I M M O C R E F I S . C . R . L . 7 0 . 1 7 4
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- d a n s l a m e s u r e d e s i n f o r m a t i o n s p o r t é e s à n o t r e c o n n a i s s a n c e , l e s s i t u a t i o n s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r n e r e m e t t e n t p a s e n c a u s e l e s v a l o r i s a t i o n s ,
- i l a é t é t e n u c o m p t e é g a l e m e n t d e s a c t i v i t é s a n a l o g u e s d a n s l e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , q u i s o n t t o u t e s d e s s o c i é t é s a c t i v e s p r i n c i p a l e m e n t s u r l e m a r c h é d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s e t / o u e n c r é d i t s e n B e l g i q u e ,
- l e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e n m a t i è r e d e c e s s i o n d e f o n d s d e c o m m e r c e v i s é e s p a r l ' a r t i c l e 4 4 2 b i s d u C I R / 9 2 , p a r l ' a r t i c l e 9 3 u n d e c i e s d u C o d e T V A e t e n m a t i è r e d e l é g i s l a t i o n s o c i a l e , n ' o n t p a s é t é d e m a n d é e s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e p r é s e n t r a p p o r t é t a n t é t a b l i s o u s c e t t e r é s e r v e e x p r e s s e ,
- p a r a i l l e u r s , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l a f u s i o n a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u l e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s d é t e n u e s à 1 0 0 % p a r l a S A E L I T I S , à s a v o i r l a S . C . R . L . B u r e a u L A N G E ( N ° B C E 0 4 3 9 . 6 0 1 . 4 2 6 ) e t l a S . P . R . L . E L I T I S D E M E U L D R E ( N ° B C E 0 8 2 7 . 6 5 3 . 4 8 8 ) , e t l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é M A N I T E S a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 e t c r é a t i o n d e 2 . 2 2 0 n o u v e l l e s a c t i o n s E L I T I S S . A . , d o n t i l e s t p a r a i l l e u r s t e n u c o m p t e d a n s l a p r é s e n t e f u s i o n , a u c u n a u t r e é v è n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e u x - c i s u s c e p t i b l e d e m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e à c e t t e d a t e .
- T o u s l e s t i t r e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d ' I M M O C R E F I S C R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
L e r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i s ' é t a b l i t d o n c c o m m e s u i t :
R A P P O R T D ' E C H A N G E
U n l o t u n i q u e :
1 8 6 a c t i o n s " E L I T I S " n o u v e l l e s c o n t r e r e m i s e d ' u n l o t u n i q u e d e 2 4 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a S C R L I M M O C R E F I d é t e n u s p a r W I L I N K ( E x F I N B G R O U P ) S A P a s d e s o u l t e
N o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s E L I T I S S A c r é é e s : 1 8 6 a c t i o n s
R o m p u : 8 1 , 9 ¬
S o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e t s o c i a l e s v i s é e s e n m a t i è r e d e t r a n s f e r t d e f o n d s d e . c o m m e r c e e t d e l ' u t i l i s a t i o n d ' u n e s e u l e m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n , e t s a n s n o u s p r o n o n c e r s u r l a r é a l i s a t i o n d e s p r é v i s i o n s f u t u r e s d e c h i f f r e s d ' e x p l o i t a t i o n p e r m e t t a n t d e c o n f i r m e r l e s v a l e u r s d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s s u r l e s q u e l l e s l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n e s t p a r t i e l l e m e n t b a s é e , a u v u d e s c o n s i d é r a t i o n s a y a n t m e n é a u r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i c i - a v a n t , n o u s p o u v o n s c o n c l u r e a u c a r a c t è r e p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e d e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e . »
P O U R G I P
« I l r é s u l t e d e s d e v o i r s e t c o n t r ô l e s q u e n o u s a v o n s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e q u e n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e d é c l a r e r q u e :
l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l a s o c i é t é a b s o r b é e o n t é t é é v a l u é e s s u r b a s e d ' u n e m é t h o d e :
1 . L a m é t h o d e u t i l i s é e d a n s l e m a r c h é d u c o u r t a g e d i t e m é t h o d e « M é t i e r »
- à n o t r e c o n n a i s s a n c e , i l n ' y a p a s d ' i n c o m p a t i b i l i t é à c e q u e l ' a s s o c i é u n i q u e d e c e l l e s - c i d e v i e n n e a c t i o n n a i r e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ,
l e s v a l o r i s a t i o n s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r b a s é e s s u r l e s m é t h o d e s p r é c i t é e s s ' é t a b l i s s e n t c o m m e s u i t :
S O C I E T E A B S O R B A N T E ( ¬ )
- E L I T I S S . A . 2 9 . 4 3 7 . 9 8 4
S O C I E T E A B S O R B E S
- G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S ( G I P ) S P R L 3 . 6 5 9 . 2 0 9
w d a n s l a m e s u r e d e s i n f o r m a t i o n s p o r t é e s à n o t r e c o n n a i s s a n c e , l e s s i t u a t i o n s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r n e r e m e t t e n t p a s e n c a u s e l e s v a l o r i s a t i o n s ,
- i l a é t é t e n u c o m p t e é g a l e m e n t d e s a c t i v i t é s a n a l o g u e s d a n s l e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , q u i s o n t t o u t e s d e s s o c i é t é s a c t i v e s p r i n c i p a l e m e n t s u r l e m a r c h é d u c o u r t a g e e t d e l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s e t / o u e n c r é d i t s e n B e l g i q u e ,
- l e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e n m a t i è r e d e c e s s i o n d e f o n d s d e c o m m e r c e v i s é e s p a r l ' a r t i c l e 4 4 2 b i s d u C I R / 9 2 , p a r l ' a r t i c l e 9 3 u n d e c i e s d u C o d e T V A e t e n m a t i è r e d e l é g i s l a t i o n s o c i a l e , n ' o n t p a s é t é d e m a n d é e s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l e p r é s e n t r a p p o r t é t a n t é t a b l i s o u s c e t t e r é à e r v e e x p r e s s e ,
- p a r a i l l e u r s , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l a f u s i o n a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u l e r j a n v i e r 2 0 1 4 p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s d é t e n u e s à 1 0 0 % p a r l a S A E L I T I S , à s a v o i r l a S . C . R . L . B u r e a u L A N G E ( N ° B C E 0 4 3 9 . 6 0 1 . 4 2 6 ) e t l a S . P . R . L . E L I T I S D E M E U L D R E ( N ° B C E 0 8 2 7 . 6 8 3 . 4 8 8 ) , e t l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é M A N I T E S a v e c e f f e t a u 1 / 1 / 2 0 1 4 e t c r é a t i o n d e 2 . 2 2 0 n o u v e l l e s a c t i o n s E L I T I S S . A . , d o n t i l e s t p a r a i l l e u r s t e n u c o m p t e d a n s l a p r é s e n t e f u s i o n , a u c u n a u t r e é v è n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e u x - c i s u s c e p t i b l e d e m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e à c e t t e d a t e ,
- t o u s l e s t i t r e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e G l o b a l I n v e s t m e n t P a r t n e r s S P R L , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
L e r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i s ' é t a b l i t d o n c c o m m e s u i t :
R A P P O R T D ' E C H A N G E
U n l o t u n i q u e :
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
9 . 7 1 0 a c t i o n s " E L I T I S " n o u v e l l e s c o n t r e r e m i s e d ' u n l o t u n i q u e d e 1 8 . 6 0 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a S P R L G L O B A L I N V E S T M E N T P A R T N E R S ( G I P ) d é t e n u p a r W I L I N K S A ( E x F I N B G R O U P S A ) P a s d e s o u l t e
N o m b r e d ' a c t i o n s n o u v e l l e s E L I T I S S A c r é é e s : 9 . 7 1 0 a c t i o n s - R o m p u : 9 2 , 5 0 ¬
S o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d e s a t t e s t a t i o n s f i s c a l e s e t s o c i a l e s v i s é e s e n m a t i è r e d e t r a n s f e r t d e f o n d s d e c o m m e r c e e t d e l ' u t i l i s a t i o n d ' u n e s e u l e m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n , e t s a n s n o u s p r o n o n c e r s u r l a r é a l i s a t i o n d e s p r é v i s i o n s f u t u r e s d e c h i f f r e s d ' e x p l o i t a t i o n p e r m e t t a n t d e c o n f i r m e r l e s v a l e u r s d e s p o r t e f e u i l l e s d ' a s s u r a n c e s s u r l e s q u e l l e s l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n e s t p a r t i e l l e m e n t b a s é e , a u v u d e s c o n s i d é r a t i o n s a y a n t m e n é a u r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i c i - a v a n t , n o u s p o u v o n s c o n c l u r e a u c a r a c t è r e p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e d e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e . »
B ) L ' a s s e m b l é e a d o p t e l e s p r o j e t s d e f u s i o n q u i l u i o n t é t é s o u m i s e t d é c i d e d o n c l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n p a r l a S o c i é t é A n o n y m e E L I T I S d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 3 4 8 L o u v a i n - l a - N e u v e , b o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r , 2 5 , d e s s o c i é t é s M V G R O U P , F I N A N C E & I N S U R A N C E B R O K E R , e n a b r é g é F . 1 . N . B . , I M M O C R E F I , A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G , B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G , I I C - V A N I - I E L M O N T , L E A S E C O N S U L T , K E L V I R A p r é q u a l i f i é e s , p a r l e t r a n s f e r t a v e c e f f e t a u 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 d e l ' i n t é g r a l i t é d e l e u r p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f , t a n t l e s d r o i t s q u e l e s o b l i g a t i o n s , d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , c o n f o r m é m e n t a u x p r o j e t s d e f u s i o n p r é c i t é s .
L a v a l e u r d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s p a r c e s f u s i o n s e t l e s r a p p o r t s d ' é c h a n g e q u i e n d é c o u l e n t o n t é t é c a l c u l é s s u r b a s e d ' u n e m é t h o d e d e v a l o r i s a t i o n « m é t i e r s » . C e t t e m é t h o d e « m é t i e r s » , r e p o s e s u r l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e d e s s o c i é t é s t e l l e q u ' e l l e r é s u l t e d e l e u r b i l a n r e s p e c t i f a r r ê t é a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 , à l ' e x c e p t i o n d e L e a s c o n s u l t d o n t l a v a l e u r à a é t é c a l c u l é e s u r b a s e d e l a m ê m e m é t h o d e d e v a l o r i s a t i o n « m é t i e r s » , m a i s q u i r e p o s e s u r l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e d e l a s o c i é t é L e a s e c o n s u l t t e l l e q u ' e l l e r é s u l t e d e s o n b i l a n a r r ê t é a u 3 0 j u i n 2 0 1 4 .
A l ' e x c e p t i o n d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e L e a s e c o n s u l t , t o u t e s l e s f u s i o n s d é c r i t e s d a n s l e s p r o j e t s d e f u s i o n c i - d e s s u s a u r o n t u n e f f e t c o m p t a b l e e t f i s c a l r é t r o a c t i f a u 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 . E n c o n s é q u e n c e , t o u t e s l e s o p é r a t i o n s a c c o m p l i e s d e p u i s l e 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 p a r l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s , s e r o n t c o n s i d é r é e s c o m m e a y a n t é t é f a i t e s , d ' u n p o i n t d e v u e c o m p t a b l e e t f i s c a l , p o u r c o m p t e e t a u r i s q u e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e à p a r t i r d u 1 e r o c t o b r e 2 0 1 4 . P o u r l a s o c i é t é L E A S E C O N S U L T i a f u s i o n a u r a u n e f f e t r é t r o a c t i f e t c o m p t a b l e a u 1 e r j u i l l e t 2 0 1 4 . E n c o n s é q u e n c e , t o u t e s l e s o p é r a t i o n s a c c o m p l i e s d e p u i s l e 1 e r j u i l l e t 2 0 1 4 p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e L e a s e c o n s u i t s e r o n t c o n s i d é r é e s c o m m e , a y a n t é t é f a i t e s , d ' u n p o i n t d e v u e c o m p t a b l e e t f i s c a l , p o u r c o m p t e e t a u r i s q u e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e à p a r t i r d u 1 e r j u i l l e t 2 0 1 4 .
I l n ' y a p a s d a n s l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s d e s t i t r e s s p é c i f i q u e s a u x q u e l s a u c u n d r o i t d e v o t e n ' e s t a t t a c h é m a i s a u x q u e l s s e r a i e n t a t t a c h é s c e r t a i n s d r o i t s .
L a p r é s e n t e f u s i o n n ' e n t r a i n e r a a u c u n e m o d i f i c a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l d a n s l e c h e f d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e . L ' a s s e m b l é e r e q u i e r t l e n o t a i r e d ' a c t e r q u e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s e s t c é d é e à t i t r e u n i v e r s e l à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
L e p a t r i m o i n e d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s n e c o n t i e n t p a s d e b i e n s d o n t l a c e s s i o n n é c e s s i t e r a i t u n e p u b l i c i t é p a r t i c u l i è r e .
2 . A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
S u i t e à c e s f u s i o n s , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d e c r é e r :
- 3 . 7 7 2 a c t i o n s n o u v e l l e s d e l a S A E l i t i s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e n r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t f a i t p a r l a S P R L A N T W E R P I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 8 7 , 6 0 E .
- 4 . 2 3 6 a c t i o n s n o u v e l l e s d e l a S A E l i t i s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e n r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t f a i t p a r l a S P R L B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G . I 1 n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 1 5 , 6 0 E .
- 3 0 . 9 8 6 a c t i o n s n o u v e l l e s d e l a S A E l i t i s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e n r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t f a i t p a r l a S A F . 1 . N . B . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 2 0 1 , 4 0 E .
- 6 . 6 9 9 a c t i o n s n o u v e l l e s d e l a S A E l i t i s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , e n r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t f a i t p a r l a S A M V G R O U P . 1 1 n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u 4 , 8 0 E .
- 1 8 6 a c t i o n s n o u v e l l e s d e l a S A E l i t i s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e n r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t f a i t p a r l a S C R L I M M O C R E F I . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 8 1 , 9 0 E .
- 3 . 7 1 4 a c t i o n s n o u v e l l e s d e l a S A E l i t i s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e n r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t f a i t p a r l a S P R L I I C - V A N H E L M O N T . I f n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 2 1 9 , 7 0 E .
- 4 6 0 a c t i o n s n o u v e l l e s d e l a S A E l i t i s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e n r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t f a i t p a r l a S P R L L E A S E C O N S U L T . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 3 3 3 , 1 0 E .
- 2 2 . 3 2 3 a c t i o n s n o u v e l l e s d e t a S A E l i t i s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e n r é m u n é r a t i o n d e t ' a p p o r t f a i t p a r l a S P R L K E L V I R A . I l n ' y a p a s d e s o u l t e e n e s p è c e s m a i s u n r o m p u d e 5 8 6 , 1 0 ¬
S u i t e à c e s a p p o r t s , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e u n m i l l i o n q u a t r e c e n t s o i x a n t e - h u i t m i l l e n e u f c e n t s e p t a n t e - t r o i s e u r o s d o u z e c e n t s ( 1 . 4 6 8 . 9 7 3 , 1 2 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t t r e n t e - n e u f m i l l e q u a t r e c e n t n o n a n t e - s i x e u r o s t r e n t e - q u a t r e c e n t s ( 3 . 6 3 9 . 4 9 6 , 3 4 ¬ ) à c i n q m i l l i o n c e n t h u i t m i l l e q u a t r e c e n t s o i x a n t e - n e u f e u r o s q u a r a n t e - s i x c e n t s ( 5 . 1 0 8 . 4 6 9 , 4 6 ¬ ) p a r l a c r é a t i o n d e s e p t a n t e - d e u x m i l l e t r o i s c e n t s e p t a n t e - s i x ( 7 2 . 3 7 6 ) a c t i o n s n o u v e l l e s s u i t e à l ' a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s M V G R O U P , F I N A N C E & 1 N S U R A N C E B R O K E R , e n a b r é g é F . I . N . B . , i M M O C R E F I , A N T W E R P 1 N V E S T M E N T C O N S U L T I N G , B R U S S E L S I N V E S T M E N T C O N S U L T I N G , i I C - V A N H E L M O N T , L E A S E C O N S U L T , K E L V I R A .
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A s e r a d o n c r e p r é s e n t é p a r 1 5 0 . 4 9 4 a c t i o n s r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 1 5 0 . 4 9 4 è m e d u c a p i t a l s o c i a l
C e s a c t i o n s d o n n e r o n t d r o i t à p a r t i c i p e r a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u l e r j a n v i e r 2 0 1 4 .
D a n s l a f o u l é e l ' a s s e m b l é e d é c i d e é g a l e m e n t d ' a d a p t e r l e t e x t e d e l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s e t d ' a d o p t e r l e t e x t e s u i v a n t :
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
« L e c a p i t a l e s t f i x é à c i n q m i l l i o n c e n t h u i t m i l l e q u a t r e c e n t s o i x a n t e - n e u f e u r o s q u a r a n t e - s i x c e n t s ( 5 . 1 0 8 . 4 6 9 , 4 6 E ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 1 5 0 . 4 9 4 a c t i o n s r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 1 1 5 0 . 4 9 4 è m e d u c a p i t a l s o c i a l , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s . n
D E C H A R G E E T Q U I T T A N C E
L ' a s s e m b l é e d é c i d e e n c o r e q u e l ' a p p r o b a t i o n p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e s p r e m i e r s c o m p t e s a n n u e l s q u i s e r o n t é t a b l i s a p r è s l a f u s i o n v a u d r a d é c h a r g e e t q u i t t a n c e , p o u r l e s a d m i n i s t r a t e u r s , g é r a n t s e t l e c o m m i s s a i r e d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s , p o u r l e u r m i s s i o n e x e r c é e e n t r e l e 1 e r j a n v i e r 2 0 1 4 e t l e j o u r d e l a r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n .
C O N S T A T A T I O N D E L A . R E A L I S A T I O N D E L A F U S I O N D A N S L E C H E F D E L ' A B S O R B E E .
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e é g a l e m e n t q u e p a r c e t t e d é c i s i o n d e f u s i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , l e s d é c i s i o n s d e f u s i o n d a n s l e c h e f d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s d e v i e n n e n t d é f i n i t i v e s é g a l e m e n t .
M A N D A T .
L ' a s s e m b l é e d o n n e t o u s p o u v o i r s a u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n , p o u r l ' e x é c u t i o n d e s d é c i s i o n s p r é c é d e n t e s , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 0 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s e t e n v u e d ' e x é c u t e r l e s r é s o l u t i o n s p r i s e s p a r l a p r é s e n t e a s s e m b l é e e t n o t a m m e n t a u p r è s d e l a b a n q u e c a r r e f o u r d e s e n t r e p r i s e s e t d e l a T V A .
( " " )
R E V O C A T I O N S - N O M I N A T I O N S
S u i t e à c e s f u s i o n s , l ' a s s e m b l é e d é c i d e d e r é v o q u e r t o u s l e s a d m i n i s t r a t e u r s a c t u e l s d e l a s o c i é t é :
- E l i t i s B r o k e r a g e H o l d i n g S A B C E 0 8 0 7 4 6 2 4 4 4 ; s i è g e s o c i a l : A v e n u e A t h é n a 2 - 4 B 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : D o m i n i q u e D e j e a n , P r é s i d e n t d u c o n s e i l
- F r a c t i o n S P R L , B C E 0 8 7 9 5 0 6 4 2 6 ; s i è g e s o c i a l : A v e n u e V a n B é c e l a e r e 1 5 / 4 B 1 1 7 0 B r u x e l l e s , r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : V i n c e n t L e j e u n e , A d m i n . D é l é g u é
- V a l m i n v e s t N V , B C E 0 4 6 4 0 3 3 5 4 8 ; s i e g e s o c i a l : Z e n d e r s t r a a t 5 B - 9 0 7 0 D e s t e l b e r g e n , r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t S t e f a a n V a l l a e y s , A d m i n . D é l é g u é
- J M F L i f e M a n a g e m e n t s p r i , B C E 0 4 7 7 9 3 7 3 1 1 , s i è g e s o c i a l : C l o s d e s 7 B o n n i e r s , 3 , B 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u , r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : J e a n - M a r i e G a s p a r , V i c e - P r é s i d e n t
- B K C o n s u l t s p r i , B C E 0 8 9 0 1 4 4 2 5 4 ; s i è g e s o c i a l : R u e d e s F r è r e s P o e l s 5 0 B 1 3 2 5 C h a u m o n t G i s t o u x , r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : B r i g i t t e A n n e t , A d m i n i s t r a t e u r
- S o b o c o m b v b a , B C E 0 8 6 6 9 2 5 1 2 7 ; s i è g e s o c i a l : A s p e r g e r i j s t r a a t 7 4 B 3 6 0 0 G e n k , r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : E m m a n u e l S o e n e n , A d m i n i s t r a t e u r
- F r a n e a u & C ° s p r i B C E 0 4 8 0 1 3 3 4 6 9 ; s i è g e s o c i a l : C h e m i n B o u t e i l l e r 1 4 B 7 0 1 1 G h l i n ; r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : G i l l e s F r a n e a u A d m i n i s t r a t e u r
- S F C o n s u l t s p r l B C E 0 8 6 7 6 6 0 8 4 2 ; s i è g e s o c i a l R u e C o l o n e l M o n t e g n i e 1 2 0 B 1 3 3 2 G e n v a l ; r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : F a b r i z i o P a n a r o t t o , A d m i n i s t r a t e u r
- M C o n s u l t i n g b v b a , B C E 0 4 7 9 3 6 9 1 4 9 : s i è g e s o c i a l H o n d z o c h t s t r a a t 5 6 B 1 6 7 4 P e p i n g e n ; r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : M i c h e l M e r c k x , A d m i n i s t r a t e u r
- I n v i n i b v b a B C E 0 8 0 8 1 8 9 2 5 1 ; s i è g e s o c i a l : J o r d a e n s l a a n 1 9 B 8 3 7 0 B i a n k e n b e r g e ; r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : V i n c e n t P a u w e l s , A d m i n i s t r a t e u r
- E t i e n n e L a n g e S A , B C E 0 4 7 5 5 8 2 0 5 8 ; s i è g e s o c i a l : R u e d e C h a r l e r o i 1 9 B 1 4 0 0 N i v e l l e s ; r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : E t i e n n e L a n g e , A d m i n i s t r a t e u r
- s p r l L u c T o n n e a u , B C E 5 4 3 . 9 4 2 . 3 4 6 , s i è g e s o c i a l : A v e n u e L é o p o l d I I I n ° 4 B 1 4 1 0 W a t e r l o o ; r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : L u c T o n n e a u , A d m i n i s t r a t e u r
- S t é p h a n e T o n n e a u b v b a , B C E : 0 8 4 2 0 7 7 4 8 7 ; s i è g e s o c i a l : B o o m k w e k e r i j l a a n , 2 3 B 1 6 4 0 R h o d e S t G e n è s e ; r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t : S t é p h a n e T o n n e a u , A d m i n i s t r a t e u r
- L u c D e m e u l d r e & C ° s p r l , B C E 4 4 9 . 2 7 0 . 5 4 4 ; s i è g e s o c i a l : C h a u s s é e d e R e n a i x 1 5 5 A B 7 8 6 0 L e s s i n e s , r e p r é s e n t a n t p e m a n e n t : L u c D e m e u l d r e , A d m i n i s t r a t e u r
e t d e n o m m e r a u t i t r e d ' a d m i n i s t r a t e u r s l e s p e r s o n n e s d é s i g n é e s c i - a p r è s , a v e c e f f e t i m m é d i a t e t p o u r u n e d u r é e v e n a n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 7 , a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s a n n u e l s d e l a s o c i é t é c l ô t u r é s l e 3 1 / 1 2 / 2 0 1 6 :
1 . E l i t i s G r o u p , s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o c k , à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h , a u L u x e m b o u r g , i n s c r i t e a u r e g i s t r e d e c o m m e r c e d e s s o c i é t é s l u x e m b o u r g e o i s s o u s l e n u m é r o B 5 3 . 6 3 9 , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e b e l g e 0 5 5 2 . 7 7 6 . 5 7 1 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r D o m i n i q u e D e j e a n , n é à W a v r e l e 6 j u i n 1 9 6 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é 1 5 a m N i d d e r l a n d à L - 9 7 7 4 U r s p e l t a u L u x e m b o u r g ;
2 . V a l m i n v e s t , s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é , Z e n d e r s t r a a t 5 à B - 9 0 7 0 D e s t e l b e r g e n , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 4 6 4 0 3 3 5 4 8 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r S t e f a a n V a l l a e y s , n é l e 1 5 a v r i l 1 9 6 4 à S i n t - A m a n d s b e r g , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é Z e n d e r s t r a a t 5 à B 9 0 7 0 D e s t e l b e r g e n ;
3 . E v e n M o r e , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 1 3 r u e d u R o u g e C l o î t r e à B - 1 3 1 0 L a H u l p e , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 4 6 2 3 8 6 2 3 1 d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r C h r i s t o p h e D i s t e r , n é à B r u x e l l e s , l e 5 d é c e m b r e 1 9 7 0 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é 1 3 r u e d u R o u g e C l o î t r e à B - 1 3 1 0 L a H u l p e ;
4 . L u c T o n n e a u , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é A v e n u e L é o p o l d I I I n ° 4 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 5 4 3 . 9 4 2 . 3 4 6 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r L u c T o n n e a u , n é à U c c l e , l e 1 8 m a i 1 9 6 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é A v e n u e L é o p o l d I I I n ° 4 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o ;
5 . P r a c t i o n , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é A v e n u e E m i l e V a n B e c e l a e r e 1 5 / 4 à B - 1 1 7 0 B r u x e l l e s i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 7 9 5 0 6 4 2 6 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t
~ K .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 9 / 1 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
r 1
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
K
V o l e t B - S u i t e
p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r V i n c e n t L e j e u n e , n é à R o c o u r t l e 8 j u i l l e t 1 9 5 9 , d e n a t i o n a l i t é b e r g e , d o m i c i l i é A v e n u e E m i l e V a n B e c e l a e r e 1 5 / 4 à B - 1 1 7 0 B r u x e l l e s ;
6 . J M F L i f e M a n a g e m e n t , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i C l o s d e s 7 B o n n i e r s , 3 à B - 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 4 7 7 9 3 7 3 1 1 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r J e a n - M a r i e G a s p a r , n é à E t t e r b e e k l e 2 6 s e p t e m b r e 1 9 5 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é C l o s d e s 7 B o n n i e r s , 3 à B - 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u ;
7 . N e w M V H o l d i n g C o m p a n y , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i P l a c e P e t e r B e n o i t 1 5 K à B - 1 1 2 0 B r u x e l l e s , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 2 1 7 0 5 1 1 3 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r M i c h e l V a n h e l m o n t , n é à W a t e r m a e l - B o i t s f o r t l e 2 9 j u i n 1 9 5 6 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é C l o s W a n n e c o u t e r , 8 à B - 1 0 2 0 B r u x e l l e s ;
8 . M o n s i e u r E r i c V a n d o r e n , n é à I x e l l e s l e 8 j u i n 1 9 5 7 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é R u e d u S c i a g e 1 3 à B 1 4 7 0 G e n a p p e ;
9 . G u i l l a u m e I n v e s t , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i A v e n u e d e s L i l a s , 5 2 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 7 8 6 5 8 1 6 7 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r P h i l i p p e G u i l l a u m e , n é à U c c l e , l e 3 0 o c t o b r e 1 9 7 0 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é A v e n u e d e s L i l a s , 5 2 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o ;
1 0 . M i p e , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é R o d e h o e d s t r a a t , 8 à B - 9 0 3 1 D r o n g e n , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 5 6 7 8 5 4 0 3 4 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r P e t e r V e r m o e r e , n é à K o r t r i j k l e 2 9 j u i l l e t ' 1 9 7 4 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é R o d e h o e d s t r a a t , 8 à B 9 0 3 1 D r o n g e n .
S a u f d é c i s i o n c o n t r a i r e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e , l e s m a n d a t s d ' a d m i n i s t r a t e u r s s o n t g r a t u i t s . T o u t e f o i s , l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e s t a u t o r i s é à a c c o r d e r a u x a d m i n i s t r a t e u r s c h a r g é s d e f o n c t i o n s o u m i s s i o n s s p é c i a l e s u n e r é m u n é r a t i o n p a r t i c u l i è r e à i m p u t e r s u r l e s f r a i s g é n é r a u x ,
M O D I F I C A T I O N D E L A D E N O M I N A T I O N S O C I A L E
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e s u p p r i m e r , à c o m p t e r d e c e j o u r , l a d é n o m i n a t i o n s o c i a l e a c t u e l l e e t a d o p t e r l a d é n o m i n a t i o n s u i v a n t e : « W I L I N K I N S U R A N C E » .
V O T E .
T o u t e s l e s d é c i s i o n s q u i p r é c è d e n t o n t é t é a d o p t é e s , l ' u n e a p r è s l ' a u t r e , à l ' u n a n i m i t é .
M A N D A T S P E C I A L
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e e n f i n a u x p e r s o n n e s c i - a p r è s , a v e c p o u v o i r d ' a g i r s é p a r é m e n t , t o u s p o u v o i r s a f i n d e
r e c t i f i e r t o u t e s e r r e u r s o u o m i s s i o n s d a n s l a d e s c r i p t i o n d u p a t r i m o i n e d e s s o c i é t é s t a n t a b s o r b é e o u
a b s o r b a n t e e t à c e t t e f i n d e s i g n e r t o u s a c t e s e t f a i r e t o u t e d é c l a r a t i o n ; M o n s i e u r L u c G u y G . T o n n e a u , n é à
U c c l e l e 1 8 m a i 1 9 6 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , N N 6 2 . 0 5 . 1 8 - 4 3 9 . 6 7 , e t M o n s i e u r D o m i n i q u e , Z é n o n , B D e j e a n , n é à
W a v r e l e 8 j u i n 1 9 6 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
D é l i v r é a v a n t e n r e g i s t r e m e n t u n i q u e m e n t e n v u e d u d é p ô t a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e .
J . F . P O E L M A N , N o t a i r e
D é p o s é e n m ê m e t e m p s :
- e x p é d i t i o n d e l ' a c t e
- r a p p o r t s d u r é v i s e u r
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
08/07/2013 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2012, APP 26.06.2013, DPT 03.07.2013 13264-0072-049
04/07/2013
ÿþ( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : A v e n u e A t h é n a 2 - 4 - B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
Q j e t ( s ) d e t ' a c t e : N O M I N A T I O N S E T D E M I S S I O N S
R 0 1 / 2 0 1 3 L e c o n s e i l p r e n d a c t e d e s d é m i s s i o n s d e F G C o n s u l t a v e c e f f e t a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 2 , d e M a r k e t L a b a v e c e f f e t a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 2 e t d e D C S C o n s u l t a v e c e f f e t a u 2 8 / 0 2 / 2 0 1 3 e t e n i n f o r m e r a l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s à q u i c e s d é m i s s i o n s s e r o n t p r é s e n t é e s d è s l a p r o c h a i n e r é u n i o n p o u r a c c e p t a t i o n e t d é c h a r g e .
L e C o n s e i l p r e n d é g a l e m e n t a c t e d e l a d é m i s s i o n d e E v e s t B e l g i u m s c r i d e s e s f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t e u r a v e c e f f e t a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 2 , e t D E C I D E d e n o m m e r p a r c o o p t a t i o n , a v e c e f f e t à l a m ê m e d a t e , l a S P R L P r a c t i o n ( s i è g e s o c i a l 1 5 / 4 A v e n u e V a n B e c e l a e r e à B - 1 1 7 0 B r u x e l l e s ( R P M B r u x e l l e s 0 8 7 9 5 0 6 4 2 3 ) r e p r é s e n t é e p a r V i n c e n t L e j e u n e ( N N 5 9 0 7 0 8 2 9 7 7 2 ) a u t i t r e d ' a d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é d e l a s o c i é t é p o u r a c h e v e r l e m a n d a t l a i s s é v a c a n t . L e m a n d a t d e P r a c t i o n S P R L r e p r é s e n t é e p a r V i n c e n t L e j e u n e v i e n d r a d o n c à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 6 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s a n n u e l s c l ô t u r é s l e 3 1 1 1 2 1 2 0 1 5 . L a d é m i s s i o n d ' E v e s t B e l g i u m s c r i s e r a p r é s e n t é e à l a p r o c h a i n e a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s p o u r a c c e p t a t i o n e t d é c h a r g e e t l a n o m i n a t i o n p a r c o o p t a t i o n d e P r a c t i o n S P R L s e r a ; p r é s e n t é e p o u r c o n f i r m a t i o n à l a d i t e a s s e m b l é e .
L e C o n s e i l p r e n d é g a l e m e n t a c t e d e l a d é m i s s i o n d e S t é p h a n e T o n n e a u d e s e s f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t e u r a v e c e f f e t a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 2 , e t D E C I D E d e n o m m e r p a r c o o p t a t i o n a v e c e f f e t à l a m ê m e d a t e , l a S P R L . S t é p h a n e T o n n e a u ( s i è g e s o c i a l A v e n u e d e l a P é p i n i è r e 2 3 à B - 1 6 4 0 R h o d e - S a i n t - G e n è s e R P M 0 8 4 2 0 7 7 4 8 7 ) r e p r é s e n t é e p a r S t é p h a n e T o n n e a u ( N N 6 3 1 2 0 6 - 3 2 5 . 2 9 ) , a u t i t r e d ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é p o u r a c h e v e r l e m a n d a t l a i s s é v a c a n t . L e m a n d a t d e S t é p h a n e T o n n e a u S P R L v i e n d r a d o n c à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e ' l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 8 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s a n n u e l s c l ô t u r é s l e ; 3 1 1 1 2 1 2 0 1 7 . L a d é m i s s i o n d e S t e p h a n e T o n n e a u s e r a p r é s e n t é e à l a p r o c h a i n e a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s ; a c t i o n n a i r e s p o u r a c c e p t a t i o n e t d é c h a r g e e t l a n o m i n a t i o n p a r c o o p t a t i o n d e S t é p h a n e T o n n e a u S P R L s e r a ; p r é s e n t é e p o u r c o n f i r m a t i o n à l a d i t e a s s e m b l é e .
E l i t i s B r o k e r a g e H o l d i n g S A B K C o n s u l t s p i l
P r é s i d e n t , A d m i n i s t r a t e u r
R e p r é s e n t é e p a r D o m i n i q u e D e j e a n R e p r é s e n t é e p a r B r i g i t t e A n n e t
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
M O S W O R D 1 7 J
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
! N l t J k l H A L D E C O M M E R C E
2 M i l l 2 0 1 3
N I V E L A P S
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
N w
31/10/2012 : ME. - RECTIFICATIF COMPTES ANNUELS 31.12.2011, APP 21.05.2012, DPT 19.10.2012 12614-0337-051
14/08/2012
ÿþ M O D W O R D 1 1 , 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
T R I B U N A L D E C O M M E R C E
0 2 - 0 8 - 2 0 1 2
G a t f i a L E S
I 1 1 A i
* 1 2 1 4 1 7 0 4 *
R é j
M o b
i
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 8 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
( e n a b r é g é ) ;
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : a v e n u e A t h é n a , 2 - 4 - 1 3 4 8 O t t i g n i e s - L o u v a i n - l a - N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : F U S I O N P A R A B S O R P T I O N
I l r é s u l t e d ' u n a c t e r e ç u p a r M a î t r e J e a n - F r a n ç o i s P O E L M A N , N o t a i r e à S c h a e r b e e k , l e 2 7 j u i l l e t 2 0 1 2 , q u e
l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a n o n y m e E L I T I S d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t
é t a b l i à 1 3 4 8 O t t i g n i e s - L o u v a i n - l a - N e u v e , A v e n u e A t h é n a , 2 - 4 , a n o t a m m e n t d é c i d é :
F U S I O N E T A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
1 , F U S I O N
C O N S T A T A T I O N Q U E T O U T E S L E S F O R M A L I T E S L E G A L E S D E F U S I O N O N T E T E A C C O M P L I E S .
L e s c o m p a r a n t s d é c l a r e n t
1 . q u e l e p r o j e t d e f u s i o n a é t é d r e s s é p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é a n o n y m e E L I T I S e t p a r l e . g é r a n t d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e A S T O N , e n d a t e d u 1 4 j u i n 2 0 1 2 .
2 . C e s p r o j e t s d e f u s i o n o n t é t é d é p o s é s l e 1 4 j u i n 2 0 1 2 a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e N i v e l l e s e t . l e 1 5 j u i n 2 0 1 2 a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e B r u x e l l e s .
3 . C e d é p ô t a é t é p u b l i é p a r m e n t i o n a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d e s 2 5 e t 2 6 j u i n s u i v a n t s s u i v a n t , s o u s l e s n u m é r o s r e s p e c t i f s 1 2 1 1 1 9 0 7 e t 1 2 1 1 2 0 8 8 .
4 . L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n a é t a b l i u n r a p p o r t c i r c o n s t a n c i é é c r i t c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 4 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
5 . L a S C S P R L F r é d é r i c V e r s e t & C o , R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s , a y a n t s o n s i è g e à 1 4 8 0 T u b i z e , b o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k , 2 6 r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r F r é d é r i c V e r s e t , a é t a b l i u n r a p p o r t é c r i t s u r l e p r o j e t d e f u s i o n c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
6 . D e p u i s l a r é d a c t i o n d u p r o j e t d e f u s i o n , i l n ' y a p a s e u d e m o d i f i c a t i o n s i m p o r t a n t e s d e l ' a c t i f e t / o u d u ! p a s s i f d e s s o c i é t é s i m p l i q u é e s d a n s l a f u s i o n .
C O N T R O L E D E L E G A L I T E . "
A p r è s v é r i f i c a t i o n , l e s n o t a i r e s s o u s s i g n é s a t t e s t e n t d e l ' e x i s t e n c e e t d e l a l é g a l i t é t a n t e x t e r n e q u ' i n t e r n e ; d e s p r o c é d u r e s e t f o r m a l i t é s s e r a p p o r t a n t à c e t t e f u s i o n a u x q u e l l e s l a s o c i é t é e s t t e n u e ;
L ' a s s e m b l é e d é c l a r e s e r a l l i e r à c e t t e d é c l a r a t i o n e t q u ' e l l e n e p a s a v o i r c o n s t a t é d ' i r r é g u l a r i t é o u d e ~ d i f f i c u l t é .
C O N T I N U A T I O N D E L ' O R D R E D U J O U R P R O P R E A L A F U S I O N .
A ) M o n s i e u r l e P r é s i d e n t e s t d i s p e n s é d e d o n n e r l e c t u r e d u p r o j e t d e f u s i o n , d u r a p p o r t c i r c o n s t a n c i é d u : c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e t d u r a p p o r t d u r é v i s e u r , l e s a c t i o n n a i r e s r e c o n n a i s s a n t e n a v o i r r e ç u u n e c o p i e ; a n t é r i e u r e m e n t a u x p r é s e n t e s , e n a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e , n ' a v o i r a u c u n e r e m a r q u e p a r t i c u l i è r e à f o r m u l e r e t s ' e n r e m e t t r e a u x c o n c l u s i o n s y r e p r i s e s .
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r c o n c l u t c o m m e s u i t :
« 7 . C O N C L U S I O N
I l r é s u l t e d e s d e v o i r s e t c o n t r ô l e s q u e n o u s a v o n s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e q u e n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e d é c l a r e r q u e :
- l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s o n t é t é é v a l u é e s s u r b a s e d e d e u x m é t h o d e s :
1 . L a m é t h o d e u t i l i s é e d a n s l e m a r c h é d u c o u r t a g e d i t e m é t h o d e « M é t i e r »
2 . L a m é t h o d e d e s D i s c o u n t e d C a s b - F l o w d i t e m é t h o d e « D C E »
- l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a f a i t l ' o b j e t d ' u n e v a l o r i s a t i o n p a r u n b u r e a u d ' e x p e r t i n d é p e n d a n t , l a f i r m e B D O C o r p o r a t e F i n a n c e s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e ( T h e c o r p o r a t e V i l l a g e , D a V i n c i l a a n , 9 b t e E 6 à B - 1 9 3 5 Z a v e n t e m ) ,
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 8 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- à n o t r e c o n n a i s s a n c e i l n ' y a p a s d ' i n c o m p a t i b i l i t é à c e q u e l ' a s s o c i é u n i q u e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e d e v i e n n e a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e ,
- l e s v a l e u r s a r i t h m é t i q u e s m o y e n n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r b a s é e s s u r l e s m é t h o d e s p r é c i t é e s s ' é t a b l i s s e n t c o m m e s u i t :
( . 0 0 0 ¬ )
- E L I T I S S . A . 3 1 . 1 0 0
- A S T O N S P R L 6 6 0
- d a n s l a m e s u r e d e s i n f o r m a t i o n s p o r t é e s à n o t r e c o n n a i s s a n c e , l e s s i t u a t i o n s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 1 d e s
d e u x s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r n e r e m e t t e n t p a s e n c a u s e l e s v a l o r i s a t i o n s ,
- i l a é t é t e n u c o m p t e é g a l e m e n t d e s a c t i v i t é s a n a l o g u e s d a n s l e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , q u i s o n t
t o u t e s d e s s o c i é t é s a c t i v e s p r i n c i p a l e m e n t s u r l e m a r c h é d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s e n B e l g i q u e ,
- l ' a t t e s t a t i o n f i s c a l e v i s é e p a r l ' a r t i c l e 4 4 2 b i s d u C I R / 9 2 a é t é d e m a n d é e m a i s n ' a p a s é t é r e ç u e a u m o m e n t
d u p r é s e n t r a p p o r t ,
- p a r a i l l e u r s , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l ' a c q u i s i t i o n a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 " j a n v i e r 2 0 1 2 p a r l e g r o u p e E L I T I S d e 1 0 0 % d e s t i t r e s d e l a S . C . R . L . B u r e a u L A N G E ( N ° B C E 0 4 3 9 . 6 0 1 . 4 2 6 ) d o n t 7 2 % v i a l a S . A . E L 1 T I S e t 2 8 % v i a l a m a i s o n m è r e l u x e m b o u r g e o i s e d ' E L I T I S l a s o c i é t é E D - G , a u c u n é v é n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e l l e - c i s u s c e p t i b l e d e m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e à c e t t e d a t e .
L e r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i s ' é t a b l i t d o n c c o m m e s u i t
R A P P O R T D ' E C H A N G E
1 5 7 5 a c t i o n s " E L I T E S " n o u v e l l e s r e m i s e s à l ' a s s o c i é u n i q u e d e l a S . P , R . L . A S T O N c o n t r e l ' e n s e m b l e d e s 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a S . P , R , L . A S T O N + u n e s o u l t e d e 9 5 7 ¬
S a n s n o u s p r o n o n c e r s u r l a r é a l i s a t i o n d e s p r é v i s i o n s f u t u r e s d e s o r g a n e s d e g e s t i o n s u r l e s q u e l l e s l e s m é t h o d e s d ' é v a l u a t i o n s o n t p a r t i e l l e m e n t b a s é e s , a u v u d e s c o n s i d é r a t i o n s a y a n t m e n é a u r a p p o r t d ' é c h a n g e d é f i n i c i - a v a n t e t n o t a m m e n t l ' a d é q u a t i o n d e s m é t h o d e s d ' é v a l u a t i o n r e t e n u e s , e t s o u s r é s e r v e d ' u n e é v o l u t i o n s i g n i f i c a t i v e d e s p a t r i m o i n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r d e p u i s l a d a t e d e s s i t u a t i o n d e r é f é r e n c e d e c h a q u e s o c i é t é , n o u s p o u v o n s c o n c l u r e a u c a r a c t è r e p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e d e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e ,
F r é d é r i c V e r s e t & C " S P R L
R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s
r e p r é s e n t é e p a r
F f é d é r i c V e r s e t
S i g n é à R i x e n s a r t , l e 2 7 j u i n 2 0 1 2 »
B ) L ' a s s e m b l é e a d o p t e l e p r o j e t d e f u s i o n q u i l u i a é t é s o u m i s e t d é c i d e d o n c l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n p a r l a S o c i é t é A n o n y m e E L I T I S d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 3 4 8 O t t i g n i e s - L o u v a i n - l a - N e u v e , a v e n u e A t h é n a , 2 - 4 , d e l a S P R L A S T O N , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 6 4 0 S i n t - G e n e s i u s - R o d e , B o o m k w e k e r i j l a a n , 2 3 , p a r l e t r a n s f e r t d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f , t a n t l e s d r o i t s q u e l e s o b l i g a t i o n s , d e l a s o c i é t é a b s o r b é e à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , c o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e f u s i o n p r é c i t é .
C e t t e f u s i o n e s t b a s é e s u r l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e a r r ê t é e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 2 , t o u t e s l e s o p é r a t i o n s a c c o m p l i e s d e p u i s l e l e r j a n v i e r 2 0 1 2 p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e a y a n t é t é f a i t e s , d ' u n p o i n t d e v u e c o m p t a b l e e t f i s c a l , p o u r c o m p t e e t a u r i s q u e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
S u i t e à c e t t e f u s i o n , l ' a s s e m b l é e d é c i d e :
- d e c r é e r , e n r e p r é s e n t a t i o n d e l ' a p p o r t d e A S T O N , m i l l e c i n q c e n t s e p t a n t e - c i n q a c t i o n s ( 1 . 5 7 5 ) E L I T I S e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e e t d ' a t t r i b u e r u n e s a u l e e n e s p è c e d e 9 5 7 , 0 0 E .
- d ' a u g m e n t e r , s u i t e à c e t a p p o r t l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e d i x - h u i t m i l l e s e p t c e n t c i n q u a n t e e u r o s ( 1 8 . 7 5 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t d e u x m i l l e c e n t c i n q u a n t e - t r o i s e u r o s q u a t r e - v i n g t - s e p t c e n t s ( 3 . 6 0 2 . 1 5 3 , 8 7 ¬ ) à t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t v i n g t m i l l e n e u f c e n t t r o i s e u r o s q u a t r e - v i n g t - s e p t c e n t s ( 3 . 6 2 0 . 9 0 3 , 8 7 ¬ ) p a r l a c r é a t i o n d e m i l l e c i n q c e n t s e p t a n t e - c i n q ( 1 . 5 7 5 ) a c t i o n s n o u v e l l e s s u i t e à l ' a b s o r p t i o n d e l a S P R L A S T O N , s o i t u n r a p p o r t d e 1 0 p a r t s A S T O N p o u r 2 1 a c t i o n s n o u v e l l e s E L I T I S
L a r é p a r t i t i o n d e s a c t i o n s e t l a s o u l t e a i n s i a t t r i b u é e s s e f e r a p a r l ' i n t e r m é d i a i r e d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e q u i s e r a c h a r g é d ' e f f e c t u e r l e s i n s c r i p t i o n s n é c e s s a i r e s d a n s l e s r e g i s t r e s d e s a c t i o n s , s ' i l y a l i e u e t d u v e r s e m e n t d e l a s o u l t e s
C e s a c t i o n s d o n n e r o n t d r o i t à p a r t i c i p e r a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u l e r j a n v i e r 2 0 1 2 .
D a n s l a f o u l é e l ' a s s e m b l é e d é c i d e é g a l e m e n t d ' a d a p t e r l e t e x t e d e l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s e t d ' a d o p t e r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l e s t f i x é à t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t v i n g t m i l l e n e u f c e n t t r o i s e u r o s q u a t r e - v i n g t - s e p t c e n t s ( 3 . 6 2 0 . 9 0 3 , 8 7 ¬ ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 5 . 8 9 8 a c t i o n s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 5 . 8 9 8 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s . »
D E C H A R G E E T Q U I T T A N C E
L ' a s s e m b l é e d é c i d e e n c o r e q u e l ' a p p r o b a t i o n p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e d e s p r e m i e r s c o m p t e s a n n u e l s q u i s e r o n t é t a b l i s a p r è s l a f u s i o n v a u d r a d é c h a r g e e t q u i t t a n c e , p o u r l e g é r a n t e t l e c o m m i s s a i r e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , p o u r l e u r m i s s i o n e x e r c é e e n t r e l e l e r j a n v i e r 2 0 1 2 e t l e j o u r d e l a r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n .
C O N S T A T A T I O N D E L A R E A L 1 S A T I O N D E L A F U S I O N D A N S L E C H E F D E L ' A B S O R B E E .
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e é g a l e m e n t q u e p a r c e t t e d é c i s i o n d e f u s i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , l a d é c i s i o n d e f u s i o n d a n s l e c h e f d e l a s o c i é t é a b s o r b é e d e v i e n t d é f i n i t i v e é g a l e m e n t .
N O M I N A T I O N
V o l e t B - S u i t e
L ' a s s e m b l é e d é c i d e n o m m e r , à c o m p t e r d e c e j o u r , a u x f o n c t i o n s d ' a d m i n i s t r a t e u r , ' M o n s i e u r - S t é p h a n e
T O N N E A U , à S i n t - G e n e s ï u s - R o d e , B o o m k w e k e r i j l a a n , 2 3 , N N 6 3 1 2 0 6 3 2 5 - 2 9 . S o n m a n d a t v i e n d r a à é c h é a n c e
à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 8 .
M A N D A T S P E C I A L
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e e n f i n a u x p e r s o n n e s c i - a p r è s , a v e c p o u v o i r d ' a g i r s é p a r é m e n t , t o u s p o u v o i r s a f i n d e
r e c t i f i e r t o u t e s e r r e u r s o u o m i s s i o n s d a n s l a d e s c r i p t i o n d u p a t r i m o i n e d e s s o c i é t é s t a n t a b s o r b é e o u
a b s o r b a n t e e t à c e t t e f i n d e s i g n e r t o u s a c t e s e t f a i r e t o u t e d é c l a r a t i o n ; A n t o i n e M o r i a u , p r é n o m m é .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
D é l i v r é a v a n t e n r e g i s t r e m e n t u n i q u e m e n t e n v u e d u d é p ô t a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e .
J . F , P O E L M A N , N o t a i r e
D é p o s é e n m ê m e t e m p s :
- e x p é d i t i o n d e l ' a c t e
- r a p p o r t s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 8 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
08/08/2012 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2011, APP 21.05.2012, DPT 01.08.2012 12380-0384-044
18/07/2012
ÿþ C ï y / 1 4 1 0 ~ ~ : ' ~ Î C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 , 1
" Z Z i 2 , Q 4 ~ "
- I k e t k x m o u t e r e e e e
0 9 - 0 1 - 2 0 1 2
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 2 7 5 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E l i t i s 1 1 1 0 k
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S . A ,
S i è g e : A v e n u e A t h é n a 2 - 4 - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : D é m i s s i o n n o m i n a t i o n s
P r o c è s - v e r b a l d e l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e O r d i n a i r e d u 2 1 m a i 2 0 1 2
L ' A s s e m b l é e ,
D E C I D E d ' a c c e p t e r l a d é m i s s i o n d e F r a c t i o n S P R L r e p r é s e n t é e p a r V i n c e n t L e j e u n e , a v e c e f f e t a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 1 e t p r e n d c o n n a i s s a n c e d e l a d é c i s i o n d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d u 3 0 d é c e m b r e 2 0 1 1 d e n o m m e r e n s o n s e i n E v e s t B e l g i u m s c r l r e p r é s e n t é e p a r V i n c e n t L e j e u n e c o m m e A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é ;
D E C I D E d e c o n f i r m e r l a n o m i n a t i o n c o m m e a d m i n i s t r a t e u r d e M a r k e t L a b s p r l n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 8 7 0 . 7 4 5 . 1 4 5 d o n t l e s i è g e e s t s i t u é V a l e r e L e t o t , 8 à B - 7 0 5 0 H e r c h i e s r e p r é s e n t é e p a r D e n i s V a n b o t e r d a l , d o m i c i l i é à l a m ê m e a d r e s s e ( r e g i s t r e n a t i o n a l n u m é r o 6 9 . 0 3 . 0 7 - 0 9 7 . 9 6 ) , n o m m é e p a r c o o p t a t i o n l o r s d t i . C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d u 3 0 / 1 2 / 2 0 1 1 p o u r a c h e v e r l a d u r é e d u m a n d a t d e P r a c t i o n s p r l , L e m a n d a t d e M a r k e t L a b s p r l v i e n d r a d o n c à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a n n u e l l e o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s à t e n i r . e n 2 0 1 6 , a p p e l é e s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s a n n u e l s c l ô t u r é s a u 3 1 1 1 2 1 2 0 1 5 .
D E C I D E d e n o m m e r E t i e n n e L a n g e S A n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 7 5 . 5 8 2 . 0 5 8 d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é R u e , d e C h a r l e r o i , 1 9 à B - 1 4 0 0 N i v e l l e s , r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r E t i e n n e L a n g e , à t i t r e d ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é a v e c e f f e t à l ' i s s u e d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e p o u r u n e d u r é e v e n a n t à é c h é a n c e à
l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e à t e n i r e n 2 0 1 6 , a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 5 . "
D E C I D E d e r e n o u v e l e r l e m a n d a t d e C o m m i s s a i r e d e l a s o c i é t é d e F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s N ° I R E - 1 B R B 0 0 6 9 8 r e p r é s e n t é e p a r M . F r é d é r i c V e r s e t N ° I R E A 0 1 2 9 8 , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , p o u r u n e d u r é e v e n a n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e ' g é n é r a l e o r d i n a i r e à t e n i r e n 2 0 1 5 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 / 1 2 1 2 0 1 4 , L e m a n d a t d u c o m m i s s a i r e e s t d o n c r e n o u v e l é p o u r u n e p é r i o d e d e 3 a n s v e n a n t à é c h é a n c e à l ' a s s e m b l é e o r d i n a i r e d e 2 0 1 5 . L e m o n t a n t a n n u e l d u m a n d a t s ' é l è v e à 1 2 . 0 0 0 E U R h o r s T V A e t h o r s f r a i s , C e m o n t a n t e s t i n d e x é ' a n n u e l l e m e n t .
A l ' i s s u e d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i c n e s t d o n c c o m p o s é c o m m e s u i t :
1 ) E l i t i s B r o k e r a g e H o l d i n g S A , P r é s i d e n t , r e p r é s e n t é e p a r D o m i n i q u e D e j e a n
2 ) J M F L i f e M a n a g e m e n t s p r l , V i c e - P r é s i d e n t , r e p r é s e n t é e p a r J e a n - M a r i e G a s p a r
3 ) E v e s t B e l g i u m s c r l , A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é , r e p r é s e n t é e p a r V i n c e n t L e j e u n e
4 ) F G C o n s u l t v o f , A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é , r e p r é s e n t é e p a r F i l i p G o e v e r s
5 ) D C S C o n s u l t s p r l , A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é , r e p r é s e n t é e p a r A n t o i n e M o r i a u
6 ) B K C o n s u l t s p r l , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r B r i g i t t e A n n e t
7 ) F r a n e a u & C o s p r l , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r G i l l e s F r a n e a u
8 ) M a r k e t l a b s p r l , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r D e n i s V a n b o t e r d a l
9 ) S F C o n s u l t s p r l , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r F a b r i z z i o P a n a r o t t o
1 0 ) I n v i n i b v b a , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r V i n c e n t P a u w e l s
1 1 ) S o c o b o m b v b a , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r E m m a n u e l S o e n e n
1 2 ) V i v a n ' e a u s p r i , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V a n d e r S c h u e r e n
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 8 / 0 7 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
1 3 ) M C o n s u l t i n g b v b a , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r M i c h e l M e r c k x .
1 4 ) E t i e n n e L a n g e S A , A d m i n i s t r a t e u r , r e p r é s e n t é e p a r E t i e n n e L a n g e .
T o u s l e s m a n d a t s d ' a d m i n i s t r a t e u r s v i e n n e n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 6 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s a r r ê t é s a u 3 1 1 1 2 1 2 0 1 5 .
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c e r t i f i é s i n c è r e e t c o n f o r m e
P o u r D C S C o n s u l t s p r l
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
A n t o i n e M o r i a u
R e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
a :
, 4 , " ` R é s e r v è
~ ~ a
û
e
i ' M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 8 / 0 7 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
25/06/2012
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
4 ; ; ; ( ï i . , = ~ u 1 C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
é ~ t u u t u i u ~ ~ u u i i i n u u
* 1 2 1 1 1 9 0 7 *
N ° d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 2 7 5 7 1 8 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E l i t i s
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : A v e n u e A t h é n a , 2 - 4 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : P r o j e t d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n
P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N D E A S T O N B V B A P A R E L I T I S S A
L a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é A s t o n B V B A p a r l a s o c i é t é E l i t i s S A s e r a p r o p o s é e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s a c t i o n n a i r e s d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s , l e 2 7 j u i l l e t 2 0 1 2 . L ' o p é r a t i o n c o n s i s t e r a à t r a n s f é r e r , p a r s u i t e d ' u n e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n , l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e d ' A s t o n B V B A , a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t à E l i t i s S A . C e t t e a b s o r p t i o n s ' e f f e c t u e r a a v e c e f f e t r é t r o a c t i f a u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 2 s u r b a s e d ' u n e p a r i t é f i x é e à 1 . 5 7 5 a c t i o n s E l i t i s p o u r l a t o t a l i t é d e s p a r t s d ' A s t o n B V B A , s o i t 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s . L e r a p p o r t d ' é c h a n g e s ' é t a b l i r a a i n s i à 1 . 5 7 5 a c t i o n s n o u v e l l e s E l i t i s S A c o n t r e r e m i s e d e 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s d ' A s t o n B V B A , s o i t 2 1 a c t i o n s n o u v e l l e s d ' E l i t i s S A p o u r 1 0 p a r t s d ' A s t o n b v b a . U n e s o u l t e e n e s p è c e s d e 9 5 7 ¬ s e r a é g a l e m e n t a t t r i b u é e à l ' a c t i o n n a i r e u n i q u e d ' A s t o n B V B A , M o n s i e u r S t é p h a n e T o n n e a u .
1 . P r é s e n t a t i o n d e s s o c i é t é s f u s i o n n a n t e s :
a . I d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b é e :
R a i s o n s o c i a l e : A s t o n
F o r m e j u r i d i q u e ; S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e s o c i a l : à B - 1 6 4 0 R h o d e - S a i n t - G e n è s e , B o o m k w e k e r i j l a a n , 2 3
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 4 2 6 . 1 7 2 . 6 6 6 , R P M B r u x e l l e s
b . l d e n t i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
R a i s o n s o c i a l e : E l i t i s
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é a n o n y m e
S i è g e s o c i a l ; B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , A v e n u e A t h é n a 2 - 3
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , R P M N i v e l l e s
c . O b j e t s o c i a l d ' E l i t i s :
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
" L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
" L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
" T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e .
" L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i
T R i B t k F A I . O E C O M M E R C E
1 h - 0 6 - 2 0 1 2
N I V E E S
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 6 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
4 "
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 6 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s ,
d . O b j e t s o c i a l d ' A s t o n B V B A ( t r a d u c t i o n l i b r e d u t e x t e e n n é e r l a n d a i s )
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t :
L ' a c t i v i t é d ' a g e n c e , d e r e p r é s e n t a t i o n e t d e c o u r t a g e e n a s s u r a n c e s , d e c r é d i t h y p o t h é c a i r e e t a u t r e s f o r m e s d e f i n a n c e m e n t s , l ' a c t i v i t é d e c o n s e i l e t d ' a v i s e n m a t i è r e d ' a s s u r a n c e s e t d e p l a c e m e n t s f i n a n c i e r s ,
L a s o c i é t é p o u r r a d e m a n i è r e g é n é r a l e e x e r c e r t o u t e s a c t i v i t é s c o m m e r c i a l e s , i n d u s t r i e l l e s , f i n a n c i è r e s , t o u t e s o p é r a t i o n s m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t l i é e s à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i e n t d e n a t u r e à f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t s a r é a l i s a t i o n .
L a s o c i é t é p o u r r a o r g a n i s e r e t p r e s t e r t o u s s e r v i c e s c o m m e r c i a u x , t e c h n i q u e s e t a u t r e s a f i n d e f a c i l i t e r l a r é a l i s a t i o n d e s o n o b j e t s o c i a l .
L a s o c i é t é p o u r r a t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , d e q u e l q u e m a n i è r e q u e c e s o i t , p r e n d r e d e s i n t é r ê t s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s o u s o c i é t é s p r é s e n t a n t u n o b j e t s o c i a l i d e n t i q u e , s i m i l a i r e o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n a c t i v i t é .
e . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' E l i t i s S A
L e c a p i t a l d ' E l i t i s S A e s t f i x é à 3 . 6 0 2 . 1 5 3 , 8 7 E U R ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t d e u x m i l l e c e n t c i n q u a n t e - t r o i s e u r o s e t q u a t r e - v i n g t - s e p t c e n t s ) , I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 4 . 3 2 3 a c t i o n s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 4 . 3 2 3 è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , c h a c u n e d e c e s a c t i o n s é t a n t e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e e t l i b é r é e à c e n t p o u r c e n t .
f . R e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l d ' A s t o n b v b a
L e c a p i t a l d ' A s t o n B V B A e s t f i x é à 1 8 , 7 5 0 E U R ( d i x - h u i t m i l l e s e p t c e n t c i n q u a n t e e u r o s ) . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 f 7 5 0 è m e d e L ' a v o i r s o c i a l . L e c a p i t a l d ' A s t o n a é t é e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é .
2 . R a p p o r t d ' é c h a n g e :
a . C h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n
L a v a l o r i s a t i o n d e s d e u x s o c i é t é s e t l e c a l c u l d u r a p p o r t d ' é c h a n g e o n t é t é e f f e c t u é s p a r l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s .
P o u r d é f i n i r l a v a l e u r d e s s o c i é t é s r e s p e c t i v e s , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s s e s o n t b a s é s s u r l a m o y e n n e d e s v a l e u r s o b t e n u e s e n u t i l i s a n t d ' u n e p a r t , l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r » e t d ' a u t r e p a r t , l a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n D i s c o u n t e d C a s h F l o w s ( « D C F » ) .
L a m é t h o d e « D C F » : S e l o n c e t t e m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n u n i v e r s e l l e , l a v a l e u r d ' u n e s o c i é t é c o r r e s p o n d à l a v a l e u r a c t u a l i s é e d e s c a s h - f l o w s q u e c e t t e s o c i é t é p e u t g é n é r e r d a n s l e f u t u r a v e c u n e a c t u a l i s a t i o n d e s f l u x s d e t r é s o r e r i e r e v e n a n t a u x b a i l l e u r s d e f o n d s e t d é d u c t i o n d e l ' e n d e t t e m e n t f i n a n c i e r n e t ( m é t h o d e d i t e d u « D i s c o u n t e d C a s h F l o w t o F i r m » ( P o i d s : 5 0 % )
L a m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n « m é t i e r s » : C e t t e m é t h o d e e s t u t i l i s é e d a n s l e m o n d e d u c o u r t a g e e n a s s u r a n c e p o u r l e t r a n s f e r t d e p r o p r i é t é d e s b u r e a u x . E n s y n t h è s e , e l l e c o n s i s t e à m a j o r e r l e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s d e l a s o c i é t é d ' u n g o o d w i l l c a l c u l é f o r f a i t a i r e m e n t a u d é p a r t d u v o l u m e d e c o m m i s s i o n s d u c o u r t i e r , ( P o i d s : 5 0 % )
S u i t e à c e s c a l c u l s , l e s v a l e u r s d e s s o c i é t é s s e s i t u e n t d a n s l e s f o u r c h e t t e s s u i v a n t e s :
- p o u r E l i t i s : e n t r e E U R 2 9 . 0 0 0 . 0 0 0 , - e t E U R 3 3 . 0 0 0 . 0 0 0 , -
- p o u r A s t o n : e n t r e E U R 6 4 0 . 0 0 0 , - e t E U R 6 8 0 . 0 0 0 , - ,
E n o u t r e , l a v a l o r i s a t i o n d ' E l i t i s S A a i n s i o b t e n u e e t l e c h o i x d e s c r i t è r e s d ' é v a l u a t i o n o n t é t é c o n f i r m é s p a r l a
s o c i é t é B D O C o r p o r a t e s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e ( T h e c o r p o r a t e
V i l l a g e , D a V i n c i l a a n , 9 b t e E 6 à B - 1 9 3 5 Z a v e n t e m ) ,
L e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s c o n c e r n é e s o n t c o n v e n u d e r e t e n i r l e s v a l e u r s s u i v a n t e s :
" P o u r E l i t i s : 3 1 . 1 0 0 . 0 0 0 E ( 7 4 . 3 2 3 a c t i o n s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l )
" P o u r A s t o n : 6 6 0 , 0 0 0 ¬ , ( 7 5 0 p a r t s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l ) .
b . D é t e r m i n a t i o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e :
S u r b a s e d e s v a l e u r s a i n s i c o n v e n u e s , i l e s t p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e d e f i x e r l e r a p p o r t d ' é c h a n g e à 1 . 5 7 5
a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s p o u r 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s d ' A s t o n B V B A ( 1 0 0 % d e s p a r t s d ' A s t o n ) .
c . R é m u n é r a t i o n d u t r a n s f e r t d e p a t r i m o i n e p a r v o i e d e f u s i o n :
l i s e r a p r o p o s é à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e c r é e r 1 . 5 7 5 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s , n o m i n a t i v e s e t s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
M o n s i e u r S t é p h a n e T o n n e a u r e c e v r a s u i t e à l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n , 1 . 5 7 5 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s e t u n e s o u l t e e n e s p è c e s d e 9 5 7 ¬ ,
P a r s u i t e d u t r a n s f e r t ( p a r v o i e d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n ) d u p a t r i m o i n e d ' A s t o n B V B A , l e c a p i t a l s o c i a l d ' E l i t i s S A s e r a a u g m e n t é d e 1 8 . 7 5 0 ¬ e t p a s s e r a d o n c d e 3 . 6 0 2 1 5 3 , 8 7 à 3 . 6 2 0 . 9 0 3 , 8 7 ¬ . I l s e r a r e p r é s e n t é p a r 7 5 . 8 9 8 a c t i o n s r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 7 5 . 8 9 8 è m e d u c a p i t a l s o c i a l .
3 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s :
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 5 / 0 6 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - S u i t e
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 8 d e s s t a t u t s d ' E l i t i s S A , l e s 1 . 5 7 5 a c t i o n s n o u v e l l e s é m i s e s p a r s u i t e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l r é s u l t a n t d u t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d ' A s t o n B V B A s e r o n t t o u t e s d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s .
L a r e m i s e d e s 1 . 5 7 5 a c t i o n s n o u v e l l e s s e r a d o n c e f f e c t u é e p a r i n s c r i p t i o n d e M o n s i e u r S t é p h a n e T o n n e a u a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é E l i t i s S A .
C e t t e i n s c r i p t i o n a u r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d ' E l i t i s S A s e r a e f f e c t u é e p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s d e l a s o c i é t é i m m é d i a t e m e n t à l ' i s s u e d e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s q u i s e r o n t a p p e l é e s à d é c i d e r d e l a f u s i o n .
4 . . l o u i s s a n c e d e s a c t i o n s n o u v e l l e s
L e s 1 . 5 7 5 a c t i o n s E l i t i s S A n o u v e l l e s q u i s e r o n t é m i s e s p a r t i c i p e r o n t à l a r é p a r t i t i o n d u b é n é f i c e r e l a t i f à l ' e x e r c i c e a y a n t c o m m e n c é l e l e r j a n v i e r 2 0 1 2 e t j o u i r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s E l i t i s S A e x i s t a n t p r é a l a b l e m e n t à l a f u s i o n .
5 . D a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e t a s o c i é t é à a b s o r b e r s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e
T o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e ( A s t o n B V B A ) s e r o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r c o m p t e d ' E l i t i s S A , à c o m p t e r d u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 2 ,
L ' a b s o r p t i o n s e f e r a s u r b a s e d e s c o m p t e s d ' A s t o n B V B A a r r ê t é s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 1 .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 2 0 § 2 , 4 ° , s a u f d é c i s i o n c o n t r a i r e u n a n i m e d e s a c t i o n n a i r e s e t a s s o c i é s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , l o r s q u e l e p r o j e t d e f u s i o n e s t p o s t é r i e u r d e s i x m o i s a u m o i n s à l a f i n d e l ' e x e r c i c e a u q u e l s e r a p p o r t e n t l e s d e r n i e r s c o m p t e s a n n u e l s , l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r d o i t é t a b l i r u n é t a t c o m p t a b l e a r r ê t é d a n s l e s t r o i s m o i s p r é c é d a n t l a d a t e d u p r o j e t d e f u s i o n e t r é d i g é c o n f o r m é m e n t a u x a l i n é a s 2 à 4 d u m ê m e a r t i c l e . E n l ' e s p è c e , i l n ' e s t d o n c p a s n é c e s s a i r e d ' é t a b l i r c e t é t a t c o m p t a b l e p u i s q u e l e p r o j e t d e f u s i o n n ' e s t p a s p o s t é r i e u r d e s i x m o i s à l a f i n d e l ' e x e r c i c e a u q u e l s e r a p p o r t e n t l e s d e r n i e r s c o m p t e s a n n u e l s .
6 . D r o i t s a s s u r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u x a s s o c i é s d e l a s o c i é t é à a b s o r b e r q u i o n t d e s d r o i t s s p é c i a u x e t a u x p o r t e u r s d e t i t r e s a u t r e s q u e d e s a c t i o n s o u p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , o u l e s m e s u r e s p r o p o s é e s à l e u r é g a r d .
T o u t e s l e s p a r t s s o c i a l e s f o r m a n t l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e s o n t i d e n t i q u e s e t c o n f è r e n t l e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s a u x d é t e n t e u r s d e c e l l e s - c i d e s o r t e q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e c r é e r d a n s l a s o c i é t é a b s o r b a n t e b é n é f i c i a i r e d e l ' a p p o r t d u p a t r i m o i n e d ' A s t o n B V B A , d ' a c t i o n s c o n f é r a n t d e s d r o i t s s p é c i a u x .
P a r a i l l e u r s , l a s o c i é t é a b s o r b é e n ' a é m i s a u c u n t i t r e a u t r e q u e l e s 7 5 0 p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l .
7 . E m o l u m e n t s a t t r i b u é s a u x c o m m i s s a i r e s , r é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s o u a u x e x p e r t s c o m p t a b l e s e x t e r n e s c h a r g é s d e l a r é d a c t i o n d u r a p p o r t v i s é à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s
I l a é t é d e m a n d é à F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , r e p r é s e n t é e p a r F r é d é r i c V e r s e t d o m i c i l i é R u e d u H o e k 3 2 à 1 6 3 0 L i n k e b e e k d ' é t a b l i r l e r a p p o r t d o n t q u e s t i o n à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s p r o v i s i o n s p o u r é m o l u m e n t s s p é c i a u x a t t r i b u é s à F r é d é r i c V e r s e t & C o p o u r c e t t e m i s s i o n s ' é l è v e n t à 3 . 0 0 0 ¬ h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r l e r a p p o r t c o n c e r n a n t E l i t i s S A e t à 3 . 0 0 0 ¬ E U R h o r s T V A e t h o r s f r a i s p o u r ' , l e r a p p o r t c o n c e r n a n t A s t o n B V B A .
B . A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' E l i t i s S A n i a u g é r a n t
d ' A s t o n B V B A .
F a i t à L o u v a i n - L a - N e u v e , l e 1 4 j u i n 2 0 1 2
p o u r E l i t i s S A
E v e s t B e l g i u m s c r l , A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é , R e p r é s e n t é e p a r V i n c e n t L e j e u n e e t
D C S C o n s u l t s p r i , A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é , R e p r é s e n t é e p a r A n t o i n e M o r i a u
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
05/04/2012 : ME. - RECTIFICATIF COMPTES ANNUELS 31.12.2010, APP 06.06.2011, DPT 30.03.2012 12078-0288-040
22/03/2012
ÿþ( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S . A .
S i è g e : A v e n u e E d i s o n 1 9 a - 1 3 0 0 W a v r e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t { s ) d e l ' a c t e : T r a n s f e r t s i è g e s o c i a l
E x t r a i t a n a l y t i q u e d u p r o c è s v e r b a l d u C o n s e i l d ' A d l m i n i s t r a t i o n d u 9 f é v r i e r 2 0 1 2
L e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n d é c i d e à l ' u n a n i m i t é d e t r a n s f é r e r l e s i è g e s o c i a l d e l a s o c i é t é à 1 3 4 8 L o u v a i n - , L a - N e u v e , a v e n u e A t h é n a 2 - 4 à l a d a t e d u 1 5 f é v r i e r 2 0 1 2 .
P r a c t i o n s p r l
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
R e p r é s e n t é e p a r V i n c e n t L e j e u n e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
1 1 1 1 1
* 1 2 0 6 1 2 0 8
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 2 7 5 7 1 8 2 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S
~ ~ ~ s ; ~ ~ ~
I 0 9 M A R E 2 0 1 2
N I V E i " L . r S
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 2 / 0 3 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
16/09/2011 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2010, APP 06.06.2011, DPT 09.09.2011 11542-0375-039
04/04/2011
ÿþM e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
M o C 2 . 1
V o l e t B
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
e
r e
1
R m * 1 1 0 5 0 1 5 6 '
T R I B U N A L D E C O M M E R C E
2 3 - 0 3 - 2 0 1 1
N I V E L L E S
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 4 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 2 7 5 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S S A
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : A v e n u e E d i s o n 1 9 - b t e 1 a B - 1 3 0 0 W a v r e
O b j e t d e l ' a c t e : D é m i s s i o n - N o m i n a t i o n
D é l i b é r a t i o n s p r i s e à l ' u n a n i m i t é
1 . L ' a s s e m b l é e p r e n d a c t e e t a c c e p t e l a d é m i s s i o n d e i a s . a e d - g d e s o n p o s t e d ' A d m i n i s t r a t e u r e t d e V i c e - p r é s i d e n t d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n , à e f f e t a u l e r j a n v i e r 2 0 1 1 . I I l u i e s t d o n n é d é c h a r g e e t q u i t u s p o u r : l ' e x e r c i c e d e s o n m a n d a t .
2 . A l ' u n a n i m i t é , e l l e n o m m e e n q u a l i t é d ' A d m i n i s t r a t e u r e t d e V i c e - p r é s i d e n t d u C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n , à , e f f e t a u l e r j a n v i e r 2 0 1 1 , l a s p r l J M F L I F E M A N A G E M E N T , a y a n t s o n s i è g e à 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u , C l o s d e s ' s e p t B o n n i e r s , 3 ( n ° e n t r e p r i s e 0 4 7 7 . 9 3 7 . 3 1 1 ) .
E s t n o m m é r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r J e a n - M a r i e G A S P A R , a d m i n i s t r a t e u r d e s o c i é t é s n é l e 2 6 / 0 9 / 1 9 5 2 , d o m i c i l i é à B - 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u , C l o s d e s 7 B o n n i e r s , 3 .
S o n m a n d a t e x p i r e r a a u t e r m e d e l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e O r d i n a i r e d e 2 0 1 6 s t a t u a n t s u r l e s c o m p t e s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 5 .
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c e r t i f i é s i n c è r e e t c o n f o r m e .
W a v r e , l e 2 0 j a n v i e r 2 0 1 1
P o u r P r a c t i o n s p r l
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é
V i n c e n t L e j e u n e
T e x t e
07/02/2011
ÿþ M o à 2 . 0
o l e t ° B C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
m I Y I 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 l I I 1 V I I I I h l I I
" i i o a a 3 o a *
T R I B U N A L D E C O M M E R C E
2 t - 0 1 - 2 0 1 1
N l g
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S C E N T R E - S U D
F o r m e j u r i d i q u e : S O C I E T E A N O N Y M E
S i è g e : 1 4 1 0 W A T E R L O O - A V E N U E H E N R I B O U R G Y S 1
O b j e t d e l ' a c t e : F U S I O N P A R A B S O R P T I O N - S O C I E T E A B S O R B A N T E
I l r é s u l t e d ' u n p r o c è s v e r b a l d r e s s é p a r M a î t r e O l i v i e r B R O U W E R S , N o t a i r e a s s o c i é d e r é s i d e n c e à I x e l l e s , l e t r e n t e d é c e m b r e d e u x m i l l e d i x , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t à B r u x e l l e s 3 q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é a n o n y m e « E L I T I S C E N T R E - S U D » , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 4 1 0 W a t e r l o o , a v e n u e H e n r y B o u r g y s I , a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s à l ' u n a n i m i t é :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n
P r o j e t d e f u s i o n
L ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u p r o j e t d e f u s i o n d o n t q u e s t i o n d a n s l ' e x p o s é p r é a l a b l e ,
t o u s l e s a c t i o n n a i r e s r e c o n n a i s s a n t a v o i r e u p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e c e l u i - c i a i n s i q u e d e s a u t r e s d o c u m e n t s !
v i s é s p a r l a l o i , p l u s d ' u n m o i s a v a n t l a d a t e d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e .
L e P r é s i d e n t c o n f i r m e q u e l ' e n s e m b l e d e s f o r m a l i t é s p r é a l a b l e s p r é v u e s p a r l e s a r t i c l e s 7 1 9 , 7 2 0 d u C o d e d e s ;
s o c i é t é s o n t b i e n é t é c o r r e c t e m e n t a c c o m p l i e s p a r l e s s o c i é t é s « E L 1 T I S C E N T R E - S U D » e t « P H I L I P P E '
R O B E R T » , d o n t l e s i è g e e s t é t a b l i à 4 0 0 0 L i è g e , B o u l e v a r d K l e y e r 1 7 b t e 1 .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n
C o n s t a t a t i o n
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u e l ' o p é r a t i o n v i s é e e n t r e d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 6 7 6 d u C o d e d e s s o c i é t é s , e t d a n s l e i
r e s p e c t d e s s e u l e s f o r m a l i t é s p r é v u e s p a r l e s a r t i c l e s 7 1 9 à 7 2 7 d u C o d e d e s s o c i é t é s , e t q u e n e s ' a p p l i q u e n t ;
d o n c p a s l e s t e x t e s l é g a u x v i s é s à l ' a r t i c l e 6 8 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e n o u t r e l e c a r a c t è r e i d o i n e d e s o b j e t s s o c i a u x d e s s o c i é t é s a b s o r b é e e t a b s o r b a n t e , d e
s o r t e q u e l ' o b j e t s o c i a l d e l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e n e d o i t p a s ê t r e m o d i f i é à l ' o c c a s i o n d e l a f u s i o n .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n
D é c i s i o n d e f u s i o n
L ' a s s e m b l é e a p p r o u v e l e p r o j e t d e f u s i o n p r é c i t é e t d é c i d e d ' a p p r o u v e r l ' a b s o r p t i o n d e l a s o c i é t é « P H I L I P P E .
R O B E R T » p a r v o i e d e t r a n s f e r t d e l ' i n t é g r a l i t é d e s o n p a t r i m o i n e ( a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t ) à l a p r é s e n t e :
s o c i é t é a b s o r b a n t e e t c e , c o n f o r m é m e n t a u x c o n d i t i o n s c o n t e n u e s d a n s l e p r o j e t d e f u s i o n p r é c i t é .
E t a n t p r é c i s é q u e :
a ) l e s t r a n s f e r t s s e f o n t a u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e o n z e à z é r o h e u r e , s u r b a s e d e s s i t u a t i o n s ; c o m p t a b l e s d e l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e e t d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , q u i s e r o n t t o u t e s d e u x a r r ê t é e s a u t r e n t e e t u n d é c e m b r e d e u x m i l l e d i x ;
b ) d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e , l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e « P H I L I P P E R O B E R T » s o n t c o n s i d é r é e s c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e « E L I T I S C E N T R E - S U D » à d a t e r d u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e o n z e à z é r o h e u r e s ;
c ) l e s c a p i t a u x p r o p r e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e « P H I L I P P E R O B E R T » n e s e r o n t p a s r e p r i s d a n s l e s c o m p t e s d e l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e , é t a n t d o n n é q u e c e l l e - c i d é t i e n t l ' i n t é g r a l i t é d e s o n c a p i t a l e t l a f u s i o n s ' o p é r e r a d o n c s a n s c r é a t i o n d e n o u v e l l e s a c t i o n s , l e s a c t i o n s é m i s e s p a r l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b é e s e r o n t a n n u l é e s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 2 6 , § 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s ;
d ) l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é « P H I L I P P E R O B E R T » a , a u x t e r m e s d u p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e n o t a i r e s o u s s i g n é , c e j o u r , a n t é r i e u r e m e n t , d é c i d é s a f u s i o n a v e c l a p r é s e n t e s o c i é t é , c o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e f u s i o n p r é c i t é , p a r v o i e d e t r a n s f e r t à l a p r é s e n t e s o c i é t é , p a r s u i t e d e d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n d e l a d i t e s o c i é t é , d e l ' i n t é g r a l i t é d e s o n p a t r i m o i n e , t a n t a c t i v e m e n t q u e p a s s i v e m e n t . L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e p a r a i l l e u r s c o n f o r m é m e n t à :
l ' a r t i c l e 7 2 4 d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e c a r a c t è r e i d o i n e d e l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é a b s o r b é e e t l ' o b j e t ; s o c i a l d e l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e ;
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- l ' a r t i c l e 7 1 9 , 4 ° d u C o d e d e s s o c i é t é s e t c o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e f u s i o n , q u ' a u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d ' a d m i n i s t r a t i o n d e s s o c i é t é s a b s o r b é e e t a b s o r b a n t e . V o t e : L a p r é s e n t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é d e s v o i x .
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n
T r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e
L ' a s s e m b l é e , c o m p t e t e n u d e l a d é c i s i o n s u b 3 ° c i - d e s s u s , r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e , t a n t a c t i v e m e n t q u e p a s s i v e m e n t , d e l a s o c i é t é a n o n y m e « P H I L I P P E R O B E R T » e s t t r a n s f é r é à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
C e c i e x p o s é , e s t i c i i n t e r v e n u M o n s i e u r D E C O S T E R D i d i e r , d o m i c i l i é à 4 1 3 0 E s n e u x , a v e n u e P a u l v a n H o e g a e r d e n , 7 , i c i a g i s s a n t e n s a q u a l i t é d e r e p r é s e n t a n t d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , d é s i g n é à c e t t e f o n c t i o n l o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a d i t e s o c i é t é t e n u e c e j o u r a n t é r i e u r e m e n t a u x p r é s e n t e s d e v a n t l e N o t a i r e a s s o c i é O l i v i e r B r o u w e r s à I x e l l e s , d i s s o u t e s s a n s l i q u i d a t i o n e t s o u s l a c o n d i t i o n s u s p e n s i v e d e l ' a p p r o b a t i o n d e l a f u s i o n p a r l a p r é s e n t e s o c i é t é , q u i d é c l a r e c o n s e n t i r e n c e t t e q u a l i t é à l ' a b s o r p t i o n d e l a d i t e s o c i é t é « P H I L I P P E R O B E R T » p a r l a s o c i é t é a n o n y m e « E L I T I S C E N T R E - S U D » .
D e s c r i p t i o n d u p a t r i m o i n e t r a n s f é r é p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e
V u l ' a b s e n c e d e r a p p o r t r é v i s o r a l , l ' a s s e m b l é e r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l e p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e e s t t e l q u e d é c r i t s u r b a s e d e s a s i t u a t i o n c o m p t a b l e a r r ê t é e a u t r e n t e e t u n d é c e m b r e d e u x m i l l e d i x .
A . C e t r a n s f e r t c o m p r e n d l e s é l é m e n t s i n c o r p o r e l s t e l s q u e d é n o m i n a t i o n , d r o i t a u b a i l , r e l a t i o n s c o m m e r c i a l e s , c o n t r a t s e t m a r c h é s e n c o u r s , o r g a n i s a t i o n t e c h n i q u e , c o m m e r c i a l e , a d m i n i s t r a t i v e e t k n o w - h o w , e t p l u s p a r t i c u l i è r e m e n t l e p o r t e f e u i l l e d ' a s s u r a n c e .
B . S i t u a t i o n d u f o n d s d e c o m m e r c e
L e f o n d s d e c o m m e r c e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e t r a n s f é r é , e s t q u i t t e e t l i b r e d e t o u t e s d e t t e s e t c h a r g e s p r i v i l é g i é e s g é n é r a l e m e n t q u e l c o n q u e s e t n ' e s t g r e v é d ' a u c u n e i n s c r i p t i o n o u t r a n s c r i p t i o n h y p o t h é c a i r e e t e n o u t r e a u c u n é l é m e n t d u f o n d s d e c o m m e r c e n ' e s t g r e v é d e n a n t i s s e m e n t e t n e f a i t l ' o b j e t d ' a u c u n m a n d a t h y p o t h é c a i r e .
C . C o n d i t i o n s g é n é r a l e s d u t r a n s f e r t
1 . L a p r é s e n t e s o c i é t é b é n é f i c i a i r e a l a p r o p r i é t é d e t o u s l e s é l é m e n t s c o r p o r e l s e t i n c o r p o r e l s e t v i e n t à t o u s l e s d r o i t s , c o n t r a t s , c r é a n c e s e t d e t t e s l u i t r a n s f é r é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e « P H I L I P P E R O B E R T » à c o m p t e r d u l e r j a n v i e r d e u x m i l l e o n z e à z é r o h e u r e , s a n s q u ' i l p u i s s e e n r é s u l t e r d e n o v a t i o n ; e t e l l e e n a l a j o u i s s a n c e e t l e s r i s q u e s à c o m p t e r d u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e o n z e . L a s o c i é t é a b s o r b a n t e s u p p o r t e , a v e c e f f e t à c o m p t e r d u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e o n z e é g a l e m e n t , t o u s l e s i m p ô t s , c o n t r i b u t i o n s , t a x e s , p r i m e s e t c o n t r i b u t i o n s d ' a s s u r a n c e s , e t d e f a ç o n g é n é r a l e t o u t e s c h a r g e s g é n é r a l e m e n t q u e l c o n q u e s , o r d i n a i r e s e t e x t r a o r d i n a i r e s , g r e v a n t o u s u s c e p t i b l e s d e g r e v e r l e s b i e n s t r a n s f é r é s , e t q u i s o n t i n h é r e n t s à l e u r p r o p r i é t é e t l e u r j o u i s s a n c e .
2 . L a s o c i é t é a n o n y m e « E L I T I S C E N T R E - S U D » p r e n d l e s b i e n s l u i t r a n s f é r é s d a n s l ' é t a t o ù i l s s e t r o u v e n t a c t u e l l e m e n t s a n s p o u v o i r e x e r c e r a u c u n r e c o u r s c o n t r e l a s o c i é t é a b s o r b é e p o u r q u e l q u e c a u s e q u e c e s o i t , n o t a m m e n t v i c e s d e c o n s t r u c t i o n , u s u r e o u m a u v a i s é t a t d u m a t é r i e l , d e s a g e n c e m e n t s , d e l ' o u t i l l a g e e t d e s o b j e t s m o b i l i e r s , e r r e u r d a n s l a d é s i g n a t i o n e t l a c o n t e n a n c e , i n s o l v a b i l i t é d e s d é b i t e u r s .
3 . L e s d e t t e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e p a s s e n t d e p l e i n d r o i t e t s a n s f o r m a l i t é à l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e , s a n s q u ' i l p u i s s e e n r é s u l t e r n o v a t i o n .
E n c o n s é q u e n c e , e l l e a c q u i t t e r a e n l i e u e t p l a c e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e t o u t l e p a s s i f s e r a p p o r t a n t a u t r a n s f e r t d e l ' u n i v e r s a l i t é ( a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t ) d u p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é « P H I L I P P E R O B E R T » q u i l u i s e r a f a i t ; e l l e a s s u r e r a n o t a m m e n t l e p a i e m e n t d e s i n t é r ê t s e t l e r e m b o u r s e m e n t d e t o u t e s d e t t e s e t e m p r u n t s c o n t r a c t é s e t a p p o r t é s p a r l a s o c i é t é a b s o r b é e , l e t o u t a u x é c h é a n c e s c o n v e n u e s e n t r e c e t t e d e r n i è r e e t s e s c r é a n c i e r s .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 8 4 d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s c r é a n c i e r s d e s s o c i é t é s a b s o r b é e e t a b s o r b a n t e d o n t l a c r é a n c e e s t a n t é r i e u r e à l a p u b l i c a t i o n a u x A n n e x e s a u M o n i t e u r b e l g e d e s p r o c è s - v e r b a u x d e f u s i o n d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s e t a b s o r b a n t e e t n o n e n c o r e é c h u e p e u v e n t a u p l u s t a r d , d a n s l e s d e u x m o i s d e c e t t e p u b l i c a t i o n e x i g e r u n e s û r e t é n o n o b s t a n t t o u t e c o n v e n t i o n c o n t r a i r e , s u i v a n t l e s m o d a l i t é s d u d i t a r t i c l e .
4 . L e s s û r e t é s r é e l l e s e t p e r s o n n e l l e s , l é g a l e s o u c o n v e n t i o n n e l l e s q u i e n s o n t l ' a c c e s s o i r e n e s e r o n t p a s a f f e c t é e s p a r l a p r é s e n t e o p é r a t i o n d e f u s i o n , s a n s o b l i g a t i o n d e s i g n i f i c a t i o n , d ' e n d o s s e m e n t o u d ' i n s c r i p t i o n p o u r l e s m a r q u e s o u l e s g a g e s s u r f o n d s d e c o m m e r c e , o u d e t r a n s c r i p t i o n .
5 . L a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d e v r a e x é c u t e r t o u s t r a i t é s , m a r c h é s , c o n v e n t i o n s e t e n g a g e m e n t s q u e l c o n q u e s , t o u s l e s c o n t r a t s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e é t a n t t r a n s f é r é s , y c o m p r i s l e s c o n t r a t s i n t u i t u p e r s o n a e e t l e s c o n t r a t s e t e n g a g e m e n t s q u e l c o n q u e s c o n c l u s a v e c l e p e r s o n n e l o c c u p é p a r c e l l e - c i , t e l s q u e c e s c o n t r a t s e t e n g a g e m e n t s e x i s t e r o n t a u j o u r d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l a f u s i o n .
6 . L e s l i t i g e s e t a c t i o n s g é n é r a l e m e n t q u e l c o n q u e s , j u d i c i a i r e s o u n o n , t a n t e n d e m a n d a n t q u ' e n d é f e n d a n t , s e r o n t s u i v i s p a r l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e , q u i e n t i r e r a p r o f i t o u e n s u p p o r t e r a l e s s u i t e s à l a p l e i n e e t e n t i è r e d é c h a r g e d e l a s o c i é t é a b s o r b é e .
7 . L e t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e c o m p r e n d d ' u n e m a n i è r e g é n é r a l e :
V o l e t B - S u i t e
i ) t o u s l e s d r o i t s , c r é a n c e s , a c t i o n s j u d i c i a i r e s e t e x t r a j u d i c i a i r e s , r e c o u r s a d m i n i s t r a t i f s , b é n é f i c e s d e s
e x p r o p r i a t i o n s é v e n t u e l l e s e n c o u r s , g a r a n t i e s p e r s o n n e l l e s e t c e l l e s d o n t b é n é f i c i e o u e s t t i t u l a i r e p o u r q u e l q u e s c a u s e s q u e c e s o i t , l a s o c i é t é a b s o r b é e à l ' é g a r d d e t o u s t i e r s , y c o m p r i s l e s a d m i n i s t r a t i o n s p u b l i q u e s ;
i i ) l a c h a r g e d e t o u t l e p a s s i f d e l a s o c i é t é a b s o r b é e e n v e r s l e s t i e r s , y c o m p r i s l e p a s s i f p o u v a n t r é s u l t e r d ' o b l i g a t i o n s d é c o u l a n t d e c o n v e n t i o n s c o n c l u e s a v a n t l a d a t e d u p r é s e n t p r o c è s - v e r b a l , a i n s i q u e l ' e x é c u t i o n d e t o u t e s l e s o b l i g a t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , e n v e r s t o u s t i e r s p o u r q u e l q u e c a u s e q u e c e s o i t , d e t e l l e m a n i è r e q u e l a s o c i é t é a b s o r b é e n e p u i s s e j a m a i s ê t r e r e c h e r c h é e n i i n q u i é t é e d e c e c h e f ;
i i i ) l e s a r c h i v e s e t d o c u m e n t s c o m p t a b l e s r e l a t i f s à l ' a p p o r t , à c h a r g e p o u r l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d e l e s c o n s e r v e r .
8 . E n c a s d ' e r r e u r o u d ' o m i s s i o n d a n s l a d e s c r i p t i o n d u p a t r i m o i n e t r a n s f é r é , l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e a u r a t o u s p o u v o i r s a u x f i n s
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n
C o n s t a t a t i o n d e l a d i s p a r i t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b é e
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e , p a r s u i t e d e l ' a d o p t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t e t c o m p t e t e n u d u f a i t q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é a n o n y m e « P H I L I P P E R O B E R T » a , d a n s u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é c e j o u r p a r l e n o t a i r e s o u s s i g n é , a p p r o u v é l a p r é s e n t e f u s i o n , l a f u s i o n e n t r a î n e d e p l e i n d r o i t e t s i m u l t a n é m e n t l e s e f f e t s s u i v a n t s :
7 . 1 . l a d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b é e , c e l l e - c i c e s s a n t d ' e x i s t e r ( s a u f a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 6 8 2 , a l . l e r , 1 ° d u C o d e d e s s o c i é t é s ) ;
7 . 2 . l e s a c t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e d é t e n u e s p a r l a s o c i é t é a b s o r b a n t e s o n t a n n u l é e s e t c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 2 6 , § 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s , a u c u n e a c t i o n d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e n ' e s t a t t r i b u é e e n é c h a n g e d e s d i t e s a c t i o n s .
7 . 3 . l e t r a n s f e r t à l a p r é s e n t e s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a s o c i é t é ' : a b s o r b é e .
S i x i è m e r é s o l u t i o n
P o u v o i r s
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e à c h a c u n d e s a d m i n i s t r a t e u r s c o m p o s a n t l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a p r é s e n t e s o c i é t é , a v e c p o u v o i r d ' a g i r s é p a r é m e n t o u c o n j o i n t e m e n t , e t a v e c p o u v o i r s d e s u b d é l é g a t i o n , t o u s p o u v o i r s a u x f i n s d ' e x é c u t i o n d e s p r é s e n t e s e t , l e c a s é c h é a n t , d ' o p é r e r t o u t c o m p l é m e n t o u r e c t i f i c a t i o n a u p r é s e n t a c t e d e f u s i o n .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E , d é l i v r é u n i q u e m e n t p o u r l e d é p ô t a u g r e f f e e t l a p u b l i c a t i o n s à l ' a n n e x e d u M o n i t e u r B e l g e
L e n o t a i r e a s s o c i é , O l i v i e r B R O U W E R S
N O T A I R E
A n n e x e : e x p é d i t i o n d e l ' a c t e c o n t e n a n t 3 p r o c u r a t i o n s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u '
M o n i t e u r
b e l g e
07/02/2011
ÿþ M n t l 2 . D
C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
I 1 1 I I l 1 1 1 1 1 l I f l l l 1 1 1 1 1 I I I I l l i 1 1 1 1 1 1 1 V I I
" 1 1 ~ 2 ~ 3 0 3 "
T R I B U N A L D E C O M M E R C E
2 ' i - 0 1 - 2 0 1 1
G r e f f e
N I V E L L E S
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : E L I T I S C E N T R E - S U D
F o r m e j u r i d i q u e : S O C I E T E A N O N Y M E
S i è g e : 1 4 1 0 W A T E R L O O - A V E N U E H E N R I B O U R G Y S 1
O b j e t d e P a c t e : F U S I O N P A R A B S O R P T I O N - S O C I E T E A B S O R B A N T E
I l r é s u l t e d ' u n p r o c è s v e r b a l d r e s s é p a r M a î t r e O l i v i e r B R O U W E R S , N o t a i r e a s s o c i é d e r é s i d e n c e à I x e l l e s , l e t r e n t e d é c e m b r e d e u x m i l l e d i x , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t à B r u x e l l e s 3 q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é a n o n y m e « E L I T I S C E N T R E - S U D » , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à I 4 1 0 W a t e r l o o , a v e n u e H e n r y B o u r g y s I , a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s à l ' u n a n i m i t é
I . P r e m i è r e r é s o l u t i o n
F u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e s s o c i é t é s C O N S U L T L I F E S A e t E L I T I S V L A A N D E R E N N V
T r a n s f e r t à l a s o c i é t é d e l ' i n t é g r a l i t é d u p a t r i m o i n e ( a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t ) d e s s o c i é t é s a n o n y m e s C o n s u l t L i f e , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 1 3 4 8 L o u v a i n - l a - N e u v e , r u e d e C l a i r v a u x 4 0 / 1 , e t E l i t i s V l a a n d e r e n , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 3 5 0 0 H a s s e l t , M a a s t r i c h t e r s t e e n w e g , 2 0 8 B 2 , d a n s l e c a d r e d e l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e s d i t e s s o c i é t é s .
1 ° . P r o j e t e t r a p p o r t s d e f u s i o n
L ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u p r o j e t d e f u s i o n , d u r a p p o r t d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n s u r l a p r o p o s i t i o n d e f u s i o n d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s « C O N S U L T L I F E » e t « E L I T I S V L A A N D E R E N » p a r a b s o r p t i o n p a r l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e « E L I T I S C E N T R E - S U D » e t d u r a p p o r t d e c o n t r ô l e é t a b l i c o n j o i n t e m e n t p a r l e c o m m i s s a i r e d e l a s o c i é t é , é t a n t l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e F r é d e r i c V e r s e t & C o s p r l , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , B d G e o r g e s D e r y c k 2 6 / 1 2 à 1 4 8 0 T u b i z e , e t p a r l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e B D O s c r l , r é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e , r u e W a u c o m o n t , 5 1 à 4 6 5 1 B a t t i c e , s u r l e p r o j e t d e f u s i o n , d o n t i l e s t q u e s t i o n à l ' o r d r e d u j o u r , l e s a c t i o n n a i r e s r e c o n n a i s s a n t a v o i r e u p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e c e u x - c i , a i n s i q u e d e s é v e n t u e l s a u t r e s d o c u m e n t s v i s é s p a r l a l o i .
L e d i t r a p p o r t d e c o n t r ô l e , c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
K I I r é s u l t e d e s d e v o i r s e t c o n t r ô l e s q u e n o u s a v o n s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t n o r m e s d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e q u e n o u s s o m m e s e n m e s u r e d e d é c l a r e r q u e
- l a s o c i é t é a b s o r b a n t e e t l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s o n t é t é é v a l u é e s s u r b a s e d e d e u x m é t h o d e s :
1 . L a m é t h o d e u t i l i s é e d a n s l e m a r c h é d u c o u r t a g e
2 . L a m é t h o d e d e s D i s c o u n t e d F r e e C a s h - F l o w
~ . i / ~ ~ i
~ ~ ~ Y / # / 7 / 4 4 ~ ~ , ~ /
e
- E L I T I S C E N T R E S U D S . A . 1 1 . 1 5 4 . 1 9 8
- C O N S U L T L I F E S . A . 1 1 . 5 5 2 . 6 3 2
- E L I T I S V L A A N D E R E N S . Á . 4 . 5 0 4 . 4 3 2
- f e t e r e e 7 e ' i I f A W a l } t W l V r ø / b ? 7 P J J
- v u l a d a t e à l a q u e l l e n o u s a v o n s r e ç u l e s s i t u a t i o n s i n t e r m é d i a i r e s , n o u s n ' a v o n s p a s é t é e n m e s u r e d ' a u d i t e r l ' é v o l u t i o n p a t r i m o n i a l e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r d e p u i s l a d e r n i è r e c l ô t u r e d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r , s o i t l e 3 1 / 1 2 / 2 0 0 9 . T o u t e f o i s , i l n o u s a é t é d é c l a r é , q u e h o r m i s l a f u s i o n s i m p l i f i é e p r é a l a b l e à l a p r é s e n t e o p é r a t i o n d e E L I T I S C E N T R E S U D a v e c s a f i l i a l e à 1 0 0 % l a
m e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r t a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
S A P h i l i p p e R O B E R T , q u ' a u c u n é v è n e m e n t i m p o r t a n t n ' é t a i t s u r v e n u a p r è s c e l l e - c i s u s c e p t i b l e d e
m o d i f i e r l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e à c e t t e d a t e .
L e s r a p p o r t s d ' é c h a n g e d é f i n i s s ' é t a b l i s s e n t d o n c c o m m e s u i t :
R A P P O R T D ' E C H A N G E E L I T I S C E N T R E S U D / C O N S U L T L I F E
1 0 0 0 a c t i o n s " E L I T I S C E N T R E S U D " c o n t r e r e m i s e d e 3 9 2 a c t i o n s " C O N S U L T L I F E "
P a s d e s o u l t e
R A P P O R T D ' E C H A N G E E L I T I S C E N T R E S U D / E L I T I S V L A A N D E R E N
1 0 0 a c t i o n s " E L I T I S C E N T R E S U D " c o n t r e r e m i s e d e 9 7 a c t i o n s " E L I T I S V L A A N D E R E N "
P a s d e s o u l t e
S a n s n o u s p r o n o n c e r s u r l a r é a l i s a t i o n d e s p r é v i s i o n s f u t u r e s d e s o r g a n e s d e g e s t i o n s u r l e s q u e l l e s l e s
m é t h o d e s d ' é v a l u a t i o n s o n t p a r t i e l l e m e n t b a s é e s , , a u v u d e s c o n s i d é r a t i o n s a y a n t m e n é a u r a p p o r t d ' é c h a n g e
d é f i n i c i - a v a n t e t n o t a m m e n t l ' a d é q u a t i o n d e s m é t h o d e s d ' é v a l u a t i o n r e t e n u e s , e t s o u s r é s e r v e d ' u n e
é v o l u t i o n s i g n i f i c a t i v e d e s p a t r i m o i n e s d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r d e p u i s l a d e r n i è r e d a t e d e c l ô t u r e ,
n o u s p o u v o n s c o n c l u r e a u c a r a c t è r e p e r t i n e n t e t r a i s o n n a b l e d e c e r a p p o r t d ' é c h a n g e . C e t t e a p p r é c i a t i o n e s t
r e n f o r c é e p a r l e f a i t q u e l e s a c t i o n n a i r e s d e s d i f f é r e n t e s e n t i t é s s o n t m a j o r i t a i r e m e n t c o m m u n s o u a p p a r e n t é s .
F r é d é r i c V e r s e t & C ° S P R L B D O S C R L
R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s R é v i s e u r s
d ' e n t r e p r i s e s
r e p r é s e n t é e p a r r e p r é s e n t é e p a r
F r é d é r i c V e r s e t M i c h e l G r i g n a r d
S i g n é à R i x e n s a r t S i g n é à L i è g e »
L ' a s s e m b l é e a p p r o u v e l e c o n t e n u d u p r o j e t d e f u s i o n .
2 ° . D é c i s i o n d e f u s i o n
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a p p r o u v e r l a f u s i o n d e l a p r é s e n t e s o c i é t é a v e c l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s p a r v o i e d e
t r a n s f e r t d e l ' i n t é g r a l i t é d e L e u r p a t r i m o i n e ( a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t ) e t c e , c o n f o r m é m e n t a u x c o n d i t i o n s
c o n t e n u e s d a n s l e p r o j e t d e f u s i o n p r é c i t é , à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e .
E t a n t p r é c i s é q u e :
- L e s t r a n s f e r t s s e f o n t a u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e o n z e à z é r o h e u r e , s u r b a s e d e l a s i t u a t i o n c o m p t a b l e
d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s a r r ê t é e s a u t r e n t e e t u n d é c e m b r e d e u x m i l d i x ; l e s é l é m e n t s d ' a c t i f e t d e p a s s i f e t l e s é l é m e n t s d e s c a p i t a u x p r o p r e s s e r o n t r e p r i s d a n s l a c o m p t a b i l i t é d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , à l a v a l e u r p o u r l a q u e l l e i l s f i g u r e r o n t d a n s l e s c o m p t e s d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e a u t r e n t e e t u n d é c e m b r e d e u x m i l l e d i x ;
- d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e , l e s o p é r a t i o n s d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e s o n t c o n s i d é r é e s c o m m e a c c o m p l i e s
p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e à d a t e r d u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e o n z e à z é r o h e u r e , d e s o r t e
q u e t o u t e s l e s o p é r a t i o n s f a i t e s a p r è s c e t t e d a t e s e r o n t a u x p r o f i t s e t r i s q u e s d e l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e , à
c h a r g e p o u r c e t t e d e r n i è r e d ' e x é c u t e r t o u s l e s e n g a g e m e n t s e t o b l i g a t i o n s d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e s e
r a p p o r t a n t a u x a p p o r t s ;
l e s t r a n s f e r t s s e f o n t s u r l a b a s e s u i v a n t e :
9 7 a c t i o n s d e l a s o c i é t é a n o n y m e « E L I T I S V L A A N D E R E N » p o u r 1 0 0 a c t i o n s d e l a s o c i é t é a n o n y m e
« E L I T I S C E N T R E - S U D » ;
3 9 2 a c t i o n s d e l a s o c i é t é a n o n y m e « C O N S U L T L I F E » p o u r 1 0 0 0 a c t i o n s d e l a s o c i é t é a n o n y m e
« E L I T I S C E N T R E - S U D » ;
I l e s t a i n s i c r é é e t a t t r i b u é u n t o t a l d e q u a r a n t e - d e u x m i l l e d i x ( 4 2 . 0 1 0 ) a c t i o n s n o u v e l l e s d e l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e « E L I T I S C E N T R E - S U D » , e n é c h a n g e d e s a c t i o n s e x i s t a n t e s d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s , i d e n t i q u e s a u x a c t i o n s o r d i n a i r e s e x i s t a n t e s e t q u i p r e n d r o n t p a r t a u r é s u l t a t e t a u r o n t j o u i s s a n c e d a n s l a d i t e s o c i é t é a u p r e m i e r j a n v i e r 2 0 1 1 .
T o u t e s l e s a c t i o n s n o u v e l l e m e n t c r é é e s s o n t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e t s a n s s o u l t e .
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e p a r a i l l e u r s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 3 , a l i n é a 2 , 8 ° d u C o d e d e s s o c i é t é s e t c o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e f u s i o n , q u ' a u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n ' e s t a t t r i b u é a u x m e m b r e s d e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s e t a b s o r b a n t e .
3 ° . T r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e
L ' a s s e m b l é e r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l e t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e ( a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t ) d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s s e f a i t m o y e n n a n t a t t r i b u t i o n à s e s a c t i o n n a i r e s d ' a c t i o n s n o u v e l l e s o r d i n a i r e s d e l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , s a n s s o u l t e s e l o n l e r a p p o r t d ' é c h a n g e p r é c i t é .
L e s d i t e s a c t i o n s n o u v e l l e s o r d i n a i r e s à é m e t t r e s e r o n t i d e n t i q u e s a u x a c t i o n s e x i s t a n t e s s o u s r é s e r v e d e c e q u i s e r a d i t c i - a p r è s q u a n t à l a p a r t i c i p a t i o n a u x b é n é f i c e s .
C e c i e x p o s é , e s t i c i i n t e r v e n u e M a d a m e A n n e F r a n ç o i s e M o u t s c h e n , p r é n o m m é e , i c i a g i s s a n t e n s a q u a l i t é d e r e p r é s e n t a n t d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e , d é s i g n é e à c e t t e f o n c t i o n l o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s d i t e s s o c i é t é s c h a c u n e t e n u e c e j o u r a n t é r i e u r e m e n t a u x p r é s e n t e s d e v a n t l e N o t a i r e a s s o c i é O l i v i e r B r o u w e r s à I x e l l e s , d i s s o u t e s s a n s l i q u i d a t i o n e t s o u s l a c o n d i t i o n s u s p e n s i v e d e l ' a p p r o b a t i o n d e l a f u s i o n p a r l a p r é s e n t e s o c i é t é , d é c l a r e c o n s e n t i r e n c e t t e q u a l i t é à l ' a b s o r p t i o n d e s d i t e s s o c i é t é s p a r l a s o c i é t é a n o n y m e « E L I T I S C E N T R E - S U D » .
P a r l ' e f f e t d e l a f u s i o n , l e s é l é m e n t s d ' a c t i f e t d e p a s s i f s e r o n t t r a n s f é r é s a c t i v e m e n t e t p a s s i v e m e n t .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
A . D e s c r i p t i o n g é n é r a l e
I l e s t i c i f a i t r é f é r e n c e a u x é l é m e n t s a c t i f s e t p a s s i f s d é c r i t s a u r a p p o r t p r é c i t é d e s R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , s a n s q u e c e t t e é n u m é r a t i o n s o i t l i m i t a t i v e .
L e t r a n s f e r t c o m p r e n d e n o u t r e l e s é v e n t u e l s é l é m e n t s i n c o r p o r e l s t e l s q u e d é n o m i n a t i o n , d r o i t a u b a i l , r e l a t i o n s c o m m e r c i a l e s , c o n t r a t s e t m a r c h é s e n c o u r s , o r g a n i s a t i o n t e c h n i q u e , c o m m e r c i a l e , a d m i n i s t r a t i v e e t k n o w - h o w , s e r a p p o r t a n t a u p a t r i m o i n e t r a n s f é r é .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c l a r e n e p a s a v o i r é t é i n f o r m é e p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d ' u n e q u e l c o n q u e m o d i f i c a t i o n i m p o r t a n t e d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a s o c i é t é q u i s e r a i t i n t e r v e n u e e n t r e l a d a t e d e l ' é t a b l i s s e m e n t d u p r o j e t d e f u s i o n e t l a d a t e d e l a d e r n i è r e a s s e m b l é e g é n é r a l e q u i s e p r o n o n c e s u r l a f u s i o n .
B . A p p o r t s s o u m i s à p u b l i c i t é p a r t i c u l i è r e
D e s c r i p t i o n
L e d r o i t d ' e m p h y t é o s e s u r l e s b i e n s i m m e u b l e s u i v a n t s :
V I L L E D ' O T T I G N I E S - L O U V A I N - L A - N E U V E .
A L o u v a i n - l a - N e u v e :
D a n s u n i m m e u b l e s i s s u r l a p a r c e l l e p o r t a n t l e s n u m é r o 7 1 0 1 - 7 1 0 2 - 7 1 0 3 a u p l a n d e l o t i s s e m e n t d é n o m m é « L a u z e l l e q u a t r i è m e p h a s e » , d a n s l a z o n e d é n o m m é e « G é n i e » , u n e p a r c e l l e d e t e r r a i n s i s e à l ' a n g l e d e l ' a v e n u e d e L a u z e l l e e t d e l a R o u t e N a t i o n a l e 4 , à f r o n t d e l a r u e d e C l a i r v a u x , c a d a s t r é e s e l o n t i t r e c i n q u i è m e d i v i s i o n , s e c t i o n 1 3 , n u m é r o s 1 / 3 a , 1 / 3 b , 1 / 4 , 1 / 5 a e t p a r t i e d u n u m é r o 2 / 4 k , d ' u n e c o n t e n a n c e m e s u r é e d e u n h e c t a r e s e p t a n t e - c i n q a r e s v i n g t - q u a t r e c e n t i a r e s c i n q u a n t e - h u i t d i x m i l l i a r e s a c t u e l l e m e n t c a d a s t r é e s e c t i o n B n u m é r o 1 / 0 3 F
T e l l e d ' a i l l e u r s q u e c e t t e p a r c e l l e f i g u r e s o u s I i s e r é s r o u g e e t s o u s l a r é f é r e n c e « l o t 7 1 0 2 » , a u p l a n a v e c p r o c è s - v e r b a l d e m e s u r a g e e t d e b o r n a g e q u ' e n o n t d r e s s é M o n s i e u r E r i c M o u r m a u x , g é o m è t r e - e x p e r t j u r é , a y a n t s e s b u r e a u x à L o u v a i n - l a - N e u v e , e n d a t e d u v i n g t - t r o i s n o v e m b r e m i l n e u f c e n t n o n a n t e - n e u f
1 . D a n s l ' a i l e d r o i t e , a u n i v e a u d u r e z - d e - c h a u s s é e
- s e i z e l o t s n u m é r o t é s 0 . D . 0 L A à 0 . D . 1 7 . A , p o s s é d a n t c h a c u n m i l l e n e u f c e n t v i n g t s i x / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
- u n l o t n u m é r o t é 0 . D . 0 1 . B p o s s é d a n t d e u x m i l l e n e u f c e n t c i n q u a n t e d e u x / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e e t s e i z e l o t s n u m é r o t é s 0 . D . 0 1 . B à 0 . D . 1 7 . B , p o s s é d a n t c h a c u n t r o i s c e n t t r e n t e t r o i s / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
- s e i z e l o t s n u m é r o t é s 0 . D . 0 1 . 0 à 0 . D . 1 7 . C , p o s s é d a n t c h a c u n t r o i s c e n t t r e n t e t r o i s / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
- s e i z e l o t s n u m é r o t é s 0 . D . 0 1 . D à 0 . D . 1 7 . D , p o s s é d a n t c h a c u n t r o i s c e n t t r e n t e t r o i s / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e , s a u f l e l o t 0 . D . 1 4 . D q u i p o s s è d e c e n t h u i t / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
- s e i z e l o t s n u m é r o t é s 0 . D . 0 1 . E à 0 . D . 1 7 . E , p o s s é d a n t c h a c u n t r o i s c e n t t r e n t e t r o i s / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e , s a u f l e l o t O . D . I 4 . E q u i p o s s è d e c e n t h u i t / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
- d i x h u i t l o t s n u m é r o t é s 0 . D . 0 1 . F à 0 . D . 1 9 . F p o s s é d a n t c h a c u n t r o i s c e n t t r e n t e t r o i s / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e
- d i x h u i t l o t s n u m é r o t é s 0 . D . 0 I . G à 0 . D . 1 9 . G p o s s é d a n t c h a c u n t r o i s c e n t t r e n t e t r o i s / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e
- d i x h u i t l o t s n u m é r o t é s 0 . D . 0 L H à O . D . l 9 . H p o s s é d a n t c h a c u n t r o i s c e n t t r e n t e t r o i s / m i I l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e z
- d i x h u i t I o t s n u m é r o t é s 0 . D . 0 1 . 1 à 0 . D . 1 9 . 1 p o s s é d a n t c h a c u n t r o i s c e n t t r e n t e t r o i s / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e
- d i x n e u f l o t s n u m é r o t é s O . D . 0 1 . J à O . D : 1 9 . J p o s s é d a n t c h a c u n m i l l e n e u f c e n t v i n g t s i x / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e
H . A u s o u s - s o l
- l a c a v e C A 6 p o s s é d a n t t r o i s c e n t q u a t r e v i n g t s e p t / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
- l e s g a r a g e s G A 3 0 à G A 3 7 , s e p r é s e n t a n t c o m m e s u i t :
- d e u x g a r a g e s n u m é r o t é s G A 3 0 e t G A 3 I , é t a n t l e s p e n d a n t s d a n s l ' a i l e d r o i t e d e s g a r a g e s G A O 1 à G A O 3 , p o s s é d a n t c h a c u n m i l l e s e p t c e n t q u a r a n t e / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e . - s i x g a r a g e s G A 3 2 à G A 3 7 , s i s d a n s l ' a i l e d r o i t e d e l ' i m m e u b l e , à l ' a r r i è r e d e c e l u i - c i v u p o r t e p r i n c i p a l e v u e d e f a c e , l e G A 3 2 é t a n t l e p r e m i e r d e l a s é r i e e n p a r t a n t d u c e n t r e d e l ' i m m e u b l e , c o m p r e n a n t c h a c u n m i l l e s e p t c e n t q u a r a n t e / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
I I I . D a n s l e s p a r k i n g s e x t é r i e u r s
d e u x p a r k i n g s e x t é r i e u r s n u m é r o t é s P A 3 5 - 3 6 p o s s é d a n t c h a c u n d e u x c e n t q u a t r e v i n g t / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s
c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
I V . A i n s i q u e l a m o i t i é i n d i v i s e d e :
D a n s l ' a i l e c e n t r a l e , a u n i v e a u r e z - d e - c h a u s s é e
S e i z e l o t s n u m é r o t é s 0 . C . 0 1 . A à 0 . C . 1 6 . A p o s s é d a n t
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
- l e s l o t s 0 . C . 0 1 . A e t 0 . C . 1 6 . A , c h a c u n m i l l e s e p t c e n t v i n g t h u i t / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
- l e s l o t s 0 . C . 0 2 . A , 0 . C . 0 3 . A , 0 . C . 1 4 . A e t 0 . C . 1 5 . A , c h a c u n m i l l e h u i t c e n t d i x h u i t / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
- l e s l o t s 0 . C . 0 4 . A e t 0 . C . 1 3 . A , c h a c u n d e u x m i l l e q u a t r e c e n t q u a r a n t e h u i t / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s
c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
- l e s l o t s 0 . C . 0 5 . A e t 0 . C . 1 2 . A , c h a c u n t r o i s m i l l e c e n t n o n a n t e c i n q / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
- l e s l o t s 0 . C . 0 6 . A e t 0 . C . 1 1 . A , c h a c u n t r o i s m i l l e q u a t r e v i n g t s e p t / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e ;
- l e s l o t s 0 . C . 0 7 . A , 0 . C . 0 8 . A , 0 . C . 0 9 . A e t 0 . C . 1 0 . A , c h a c u n t r o i s m i l l e c i n q c e n t n o n a n t e e t u n / m i l l i o n i è m e s d e s p a r t i e s c o m m u n e s d o n t l e d r o i t d ' e m p h y t é o s e .
T e l s q u e c e s b i e n s s o n t p l u s a m p l e m e n t d é c r i t d a n s l ' a c t e d e b a s e c o n t e n a n t r è g l e m e n t d e c o p r o p r i é t é é t a b l i p a r l e N o t a i r e J a c q u e s W a t h e l e t à W a v r e l e v i n g t - d e u x d é c e m b r e d e u x m i l l e , t r a n s c r i t a u b u r e a u d e s h y p o t h è q u e s d ' O t t i g n i e s - L o u v a i n - l a - N e u v e , l e d e u x f é v r i e r d e u x m i l l e u n s o u s l a f o r m a l i t é 4 7 - T - 0 2 / 0 2 / 2 0 0 1 - 0 0 9 3 5 , m o d i f i é s u i v a n t a c t e r e ç u p a r l e d i t N o t a i r e J a c q u e s W a t h e l e t , l e q u a t r e j u i l l e t d e u x m i l d e u x , t r a n s c r i t a u b u r e a u d e s h y p o t h è q u e s d ' O t t i g n i e s - L o u v a i n - l a - N e u v e , l e d i x - n e u f j u i l l e t s u i v a n t s o u s l a f o r m a l i t é 4 7 - T - 1 9 / 0 7 / 2 0 0 2 0 5 1 8 3 .
C C o n d i t i o n s g é n é r a l e s d u t r a n s f e r t
1 . L a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e a u r a l a p r o p r i é t é d e t o u s l e s é l é m e n t s c o r p o r e l s e t i n c o r p o r e l s e t v i e n d r a à t o u s l e s d r o i t s , c o n t r a t s , c r é a n c e s e t d e t t e s l u i t r a n s f é r é s p a r l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s à c o m p t e r d u j o u r a u q u e l l a f u s i o n p r o d u i t s e s e f f e t s , s o i t l e p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e o n z e à z é r o h e u r e .
2 . L a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e p r e n d r a l e s b i e n s l u i t r a n s f é r é s d a n s l ' é t a t o ù i l s s e t r o u v e n t a c t u e l l e m e n t s a n s p o u v o i r e x e r c e r a u c u n r e c o u r s c o n t r e l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s p o u r q u e l q u e c a u s e q u e c e s o i t .
3 . L e s d e t t e s d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e p a s s e r o n t d e p l e i n d r o i t e t s a n s f o r m a l i t é à l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e , s a n s q u ' i l p u i s s e e n r é s u l t e r n o v a t i o n .
E n c o n s é q u e n c e , e l l e a c q u i t t e r a e n l i e u e t p l a c e d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e t o u t l e p a s s i f s e r a p p o r t a n t à l ' a p p o r t q u i l u i s e r a f a i t ; e l l e a s s u r e r a n o t a m m e n t l e p a i e m e n t d e s i n t é r ê t s e t l e r e m b o u r s e m e n t d e t o u t e s d e t t e s e t e m p r u n t s c o n t r a c t é s e t a p p o r t é s p a r c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e , l e t o u t a u x é c h é a n c e s c o n v e n u e s e n t r e c e t t e d e r n i è r e e t s e s c r é a n c i e r s .
L e s s û r e t é s r é e l l e s e t p e r s o n n e l l e s , l é g a l e s o u c o n v e n t i o n n e l l e s q u i e n s o n t l ' a c c e s s o i r e n e s e r o n t p a s a f f e c t é e s p a r l a p r é s e n t e o p é r a t i o n d e f u s i o n , s a n s o b l i g a t i o n d e s i g n i f i c a t i o n , d ' e n d o s s e m e n t o u d ' i n s c r i p t i o n p o u r l e s m a r q u e s o u l e s g a g e s s u r f o n d s d e c o m m e r c e , o u d e t r a n s c r i p t i o n .
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 8 4 d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e s c r é a n c i e r s d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s e t a b s o r b a n t e d o n t l a c r é a n c e e s t a n t é r i e u r e à l a p u b l i c a t i o n a u x A n n e x e s a u M o n i t e u r b e l g e d e s p r o c è s - v e r b a u x d e f u s i o n d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s e t a b s o r b a n t e e t n o n e n c o r e é c h u e , p e u v e n t , a u p l u s t a r d d a n s l e s d e u x m o i s d e c e t t e p u b l i c a t i o n , e x i g e r u n e s û r e t é n o n o b s t a n t t o u t e c o n v e n t i o n c o n t r a i r e , s u i v a n t l e s m o d a l i t é s d u d i t a r t i c l e .
4 . L a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d e v r a e x é c u t e r t o u s t r a i t é s , m a r c h é s , c o n v e n t i o n s e t e n g a g e m e n t s q u e l c o n q u e s , t o u s l e s c o n t r a t s d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e é t a n t t r a n s f é r é s , y c o m p r i s l e s c o n t r a t s i n t u i t u p e r s o n a e e t l e s c o n t r a t s e t e n g a g e m e n t s q u e l c o n q u e s c o n c l u s a v e c l e p e r s o n n e l o c c u p é p a r c e l l e s - c i , t e l s q u e c e s c o n t r a t s e t e n g a g e m e n t s e x i s t e r o n t a u j o u r d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l a f u s i o n .
5 . L e s l i t i g e s e t a c t i o n s g é n é r a l e m e n t q u e l c o n q u e s , j u d i c i a i r e s o u n o n , t a n t e n d e m a n d a n t q u ' e n d é f e n d a n t , s e r o n t s u i v i s p a r l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e , q u i e n t i r e r a p r o f i t o u e n s u p p o r t e r a l e s s u i t e s à l a p l e i n e e t e n t i è r e d é c h a r g e d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e c o n c e r n é e .
6 . L e t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e c o m p r e n d r a d ' u n e m a n i è r e g é n é r a l e :
" t o u s l e s d r o i t s , c r é a n c e s , a c t i o n s j u d i c i a i r e s e t e x t r a j u d i c i a i r e s , r e c o u r s a d m i n i s t r a t i f s , b é n é f i c e s d e s e x p r o p r i a t i o n s é v e n t u e l l e s e n c o u r s , g a r a n t i e s p e r s o n n e l l e s e t c e l l e s d o n t b é n é f i c i e o u e s t t i t u l a i r e p o u r q u e l q u e c a u s e q u e c e s o i t , c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e à l ' é g a r d d e t o u s t i e r s , y c o m p r i s l e s a d m i n i s t r a t i o n s p u b l i q u e s ;
" l a c h a r g e d e t o u t l e p a s s i f d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e e n v e r s l e s t i e r s , y c o m p r i s l e p a s s i f p o u v a n t r é s u l t e r d ' o b l i g a t i o n s d é c o u l a n t d e c o n v e n t i o n s c o n c l u e s a v a n t l a d a t e d u p r é s e n t p r o c è s - v e r b a l , a i n s i q u e l ' e x é c u t i o n d e t o u t e s l e s o b l i g a t i o n s d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e , e n v e r s t o u s t i e r s p o u r q u e l q u e c a u s e q u e c e s o i t , d e t e l l e m a n i è r e q u e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e n e p u i s s e j a m a i s ê t r e r e c h e r c h é e n i i n q u i é t é e d e c e c h e f ;
" l e s a r c h i v e s e t d o c u m e n t s c o m p t a b l e s r e l a t i f s à l ' a p p o r t , à c h a r g e p o u r l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d e l e s c o n s e r v e r .
7 . I l e s t f a i t r é f é r e n c e a u x a s s e m b l é e s g é n é r a l e s d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s p o u r l e s a c t i f s i m m o b i l i e r s t r a n s f é r é s e n c e q u i c o n c e r n e l e s c o n d i t i o n s d e t r a n s f e r t d e s d i t s i m m e u b l e s .
4 ° . C o n s t a t a t i o n d u c a r a c t è r e a n a l o g u e d e l ' o b j e t s o c i a l d e l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e e t d e l ' o b j e t s o c i a l d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s :
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 7 0 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e c a r a c t è r e a n a l o g u e d e l ' o b j e t s o c i a l d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s e t d e l ' o b j e t s o c i a l d e l a p r é s e n t e s o c i é t é a b s o r b a n t e .
5 ° . C o n s t a t a t i o n d e l ' a f f e c t a t i o n c o m p t a b l e d u t r a n s f e r t r é s u l t a n t d e l a f u s i o n - A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l :
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
F a i s a n t s u i t e à l a f u s i o n , i l e s t d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l d e l a s o c i é t é p o u r l e p o r t e r à d e u x m i l l i o n s
q u a t r e c e n t d e u x m i l l e v i n g t e u r o s ( 2 4 0 2 0 2 0 E U R ) . I l s e r a r e p r é s e n t é p a r s e p t a n t e e t u n m i l l e c e n t q u a t r e -
v i n g t - q u a t r e ( 7 1 . 1 8 4 ) a c t i o n s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
6 ° . C o n s t a t a t i o n d e l a d i s p a r i t i o n d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e
L ' a s s e m b l é e r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e , p a r s u i t e d e l ' a d o p t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t e t
c o m p t e t e n u d u f a i t q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a c t i o n n a i r e s d e c h a q u e s o c i é t é a b s o r b é e a ,
d a n s u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é c e j o u r p a r l e N o t a i r e s o u s s i g n é , a p p r o u v é l a f u s i o n , l e s s o c i é t é s a b s o r b é e s o n t
c e s s é d ' e x i s t e r à c o m p t e r d e s p r é s e n t e s .
7 ° . C o n s t a t a t i o n d e l a f i n d u m a n d a t d e s o r g a n e s d e g e s t i o n d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s :
P a r s u i t e d e l a d i s p a r i t i o n d e s s o c i é t é s a b s o r b é e s , l e m a n d a t d e s m e m b r e s d e l e u r s o r g a n e s d e g e s t i o n p r e n d f i n
d e p l e i n d r o i t .
I l l e u r e s t d o n n é d é c h a r g e e t q u i t u s p o u r l ' e x e r c i c e d e l e u r m a n d a t .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n
M o d i f i c a t i o n d e l a d é n o m i n a t i o n
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e à l ' u n a n i m i t é d e m o d i f i e r l a d é n o m i n a t i o n d e l a s o c i é t é e t d ' a d o p t e r l a
d é n o m i n a t i o n s u i v a n t e : « E L I T I S » . E l l e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e d e s s t a t u t s y r e l a t i f e n c o n s é q u e n c e .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n
T r a n s f e r t d u s i è g e s o c i a l
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e à l ' u n a n i m i t é d e t r a n s f é r e r l e s i è g e s o c i a l à 1 3 0 0 W a v r e , a v e n u e E d i s o n , 1 9 / l a .
E l l e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e d e s s t a t u t s y r e l a t i f e n c o n s é q u e n c e .
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n
A u g m e n t a t i o n s d e c a p i t a l
a ) A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l p a r a p p o r t e n e s p è c e s
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e c e n t c i n q m i l l e n e u f c e n t n e u f e u r o s e t q u a t r e - v i n g t - s i x c e n t s ( 1 0 5 9 0 9 , 8 6 E U R ) p o u r l e p o r t e r d e d e u x m i l l i o n s q u a t r e c e n t d e u x m i l l e v i n g t e u r o s ( 2 4 0 2 0 2 0 E U R ) à d e u x m i l l i o n s c i n q c e n t s e p t m i l l e n e u f c e n t v i n g t - n e u f e u r o s e t q u a t r e - v i n g t - s i x c e n t s ( 2 5 0 7 9 2 9 , 8 6 E U R ) p a r a p p o r t e n e s p è c e s a v e c c r é a t i o n d e t r o i s m i l l e c e n t t r e n t e - n e u f ( 3 . 1 3 9 ) a c t i o n s n o u v e l l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s e t p a r t i c i p a n t a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é à p a r t i r d u p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e o n z e . C e s a c t i o n s n o u v e l l e s s e r o n t é m i s e s c h a c u n e a u p a i r c o m p t a b l e d e t r e n t e - t r o i s e u r o s e t s e p t a n t e - q u a t r e c e n t s ( 3 3 , 7 4 E U R ) , m o n t a n t m a j o r é d ' u n e p r i m e d ' é m i s s i o n d e t r o i s c e n t q u a r a n t e h u i t e u r o s e t c i n q u a n t e - n e u f c e n t s ( 3 4 8 , 5 9 E U R ) d e s o r t e q u e l e p r i x d e s o u s c r i p t i o n d e c h a q u e a c t i o n n o u v e l l e e s t f i x é à t r o i s c e n t q u a t r e - v i n g t - d e u x e u r o s e t t r e n t e - t r o i s c e n t s ( 3 8 2 , 3 3 E U R ) .
C e s a c t i o n s n o u v e l l e s s e r o n t i m m é d i a t e m e n t s o u s c r i t e s e n e s p è c e s e t l i b é r é e s i n t é g r a l e m e n t .
b ) D r o i t d e s o u s c r i p t i o n p r é f é r e n t i e l l e
À l ' i n s t a n t , i n t e r v i e n n e n t t o u s l e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é , d o n t q u e s t i o n d a n s l a c o m p o s i t i o n d e l ' a s s e m b l é e . L e s q u e l s , p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s c o m m e i l e s t d i t , a p r è s a v o i r e n t e n d u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e , d é c l a r e n t a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e l a p r é s e n t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l , d u d é l a i d ' e x e r c i c e d e l a s o u s c r i p t i o n , d e s i n f o r m a t i o n s f i n a n c i è r e s e t c o m p t a b l e s d e l ' o p é r a t i o n e t d e s c o n s é q u e n c e s f i n a n c i è r e s r é s u l t a n t d e l a r e n o n c i a t i o n é v e n t u e l l e a u d r o i t d e p r é f é r e n c e a u p r o f i t d e l e u r s c o a c t i o n n a i r e s .
L e s a c t i o n n a i r e s p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s d é c l a r e n t r e n o n c e r , d e m a n i è r e e x p r e s s e e t i r r é v o c a b l e , a u d r o i t d e p r é f é r e n c e p r é v u p a r l ' a r t i c l e 5 9 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s e t à s o n d é l a i d ' e x e r c i c e p r é v u p a r l ' a r t i c l e 5 9 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s , a u p r o f i t e x c l u s i f d e :
- L a s o c i é t é d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s E D B I N V E S T M E N T S S . C . A . d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h ( G r a n d D u c h é d e L u x e m b o u r g ) , A m H o c k , 2 , i n s c r i t e a u r e g i s t r e d u C o m m e r c e e t d e s S o c i é t é s d e L u x e m b o u r g s o u s l e n u m é r o B 1 5 6 . 2 0 7 , i c i r e p r é s e n t é e p a r M a d a m e M O U T S C H E N A n n e - F r a n ç o i s e , p r é n o m m é e , e n v e r t u d ' u n e p r o c u r a t i o n s o u s s e i n g p r i v é , d a t é e d u 1 5 d é c e m b r e 2 0 1 0 , q u i r e s t e r a c i - a n n e x é e , q u i d é c l a r e s o u s c r i r e l e s t r o i s m i l l e c e n t t r e n t e - n e u f ( 3 . 1 3 9 ) a c t i o n s , s o i t p o u r u n m o n t a n t d e c e n t c i n q m i l l e n e u f c e n t n e u f e u r o s e t q u a t r e - v i n g t - s i x c e n t s ( 1 0 5 9 0 9 , 8 6 E U R ) , l i b é r é i n t é g r a l e m e n t , o u t r e u n e p r i m e d ' é m i s s i o n d e u n m i l l i o n n o n a n t e q u a t r e m i l l e d e u x c e n t v i n g t q u a t r e e u r o s e t u n c e n t ( 1 . 0 9 4 . 2 2 4 , 0 1 E U R ) , é g a l e m e n t i n t é g r a l e m e n t l i b é r é e .
L e s o u s c r i p t e u r d é c l a r e , e t t o u s l e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e r e c o n n a i s s e n t , q u e c h a c u n e d e s a c t i o n s a i n s i s o u s c r i t e s e s t e n t i è r e m e n t l i b é r é e , à c o n c u r r e n c e d ' u n m o n t a n t t o t a l d e c e n t c i n q m i l l e n e u f c e n t n e u f e u r o s e t q u a t r e - v i n g t - s i x c e n t s ( 1 0 5 9 0 9 , 8 6 E U R ) , p a r u n v e r s e m e n t e n e s p è c e s q u ' i l a e f f e c t u é a u c o m p t e s p é c i a l n u m é r o 0 0 1 - 6 2 9 5 5 4 4 - 2 9 o u v e r t a u n o m d e l a s o c i é t é a u p r è s d e B N P P A R I B A S - F O R T I S d e s o r t e q u e l a s o c i é t é a d è s à p r é s e n t d e c e c h e f à s a d i s p o s i t i o n u n e s o m m e d e c e n t c i n q m i l l e n e u f c e n t n e u f e u r o s e t q u a t r e - v i n g t - s i x c e n t s ( 1 0 5 9 0 9 , 8 6 E U R ) , o u t r e l e m o n t a n t d e l a p r i m e d ' é m i s s i o n v e r s é e s u r l e m ê m e c o m p t e b a n c a i r e , à c o n c u r r e n c e d e u n m i l l i o n n o n a n t e q u a t r e m i l l e d e u x c e n t v i n g t q u a t r e e u r o s e t u n c e n t ( 1 . 0 9 4 . 2 2 4 , 0 1 E U R )
A l ' a p p u i d e c e t t e d é c l a r a t i o n u n e a t t e s t a t i o n d u d i t o r g a n i s m e e s t r e m i s e a u N o t a i r e s o u s s i g n é .
c ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e r e q u i è r e n t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t
i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e , q u e c h a q u e a c t i o n n o u v e l l e e s t l i b é r é e à c o n c u r r e n c e d e t r e n t e - t r o i s e u r o s e t s e p t a n t e -
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
q u a t r e c e n t s ( 3 3 , 7 4 E U R ) , q u e l a p r i m e d ' é m i s s i o n e s t i n t é g r a l e m e n t l i b é r é e , e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à d e u x m i l l i o n s c i n q c e n t s e p t m i l l e n e u f c e n t v i n g t - n e u f e u r o s e t q u a t r e - v i n g t - s i x c e n t s ( 2 5 0 7 9 2 9 , 8 6 E U R ) e t e s t r e p r é s e n t é p a r s e p t a n t e - q u a t r e m i l l e t r o i s c e n t v i n g t - t r o i s ( 7 4 . 3 2 3 ) a c t i o n s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
d ) A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r i n c o r p o r a t i o n d e l a p r i m e d ' é m i s s i o n
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l , à c o n c u r r e n c e d e u n m i l l i o n n o n a n t e - q u a t r e m i l l e d e u x c e n t v i n g t - q u a t r e e u r o s e t u n c e n t ( 1 0 9 4 2 2 4 , 0 1 E U R ) , p o u r l e p o r t e r d e d e u x m i l l i o n s c i n q c e n t s e p t m i l l e n e u f c e n t v i n g t - n e u f e u r o s e t q u a t r e - v i n g t - s i x c e n t s ( 2 5 0 7 9 2 9 , 8 6 E U R ) à t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t d e u x m i l l e c e n t c i n q u a n t e - t r o i s e u r o s e t q u a t r e - v i n g t - s e p t c e n t s ( 3 6 0 2 1 5 3 , 8 7 E U R ) , s a n s a p p o r t n o u v e a u e t s a n s c r é a t i o n d ' a c t i o n s n o u v e l l e s , p a r i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l d ' u n e s o m m e d e u n m i l l i o n n o n a n t e - q u a t r e m i l l e d e u x c e n t v i n g t - q u a t r e e u r o s e t u n c e n t ( 1 0 9 4 2 2 4 , 0 1 E U R ) p r é l e v é e s u r l e s p r i m e s d ' é m i s s i o n c i - a v a n t c o n s t i t u é e s .
e ) M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e d e s s t a t u t s r e l a t i f a u m o n t a n t d u c a p i t a l s o c i a l p o u r l e m e t t r e
e n c o n c o r d a n c e a v e c l e n o u v e a u m o n t a n t d u c a p i t a l t e l q u ' i l r é s u l t e d e s d é c i s i o n s q u i p r é c è d e n t . L ' a s s e m b l é e
d é c l a r e q u e l e s a u g m e n t a t i o n s d e c a p i t a l q u i p r é c è d e n t e t l a m o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s q u i e n d é c o u l e n e s o r t i r o n t
l e u r s e f f e t s q u ' à d a t e r d e l a d a t e d ' e f f e t d e l a f u s i o n , s o i t l e p r e m i e r j a n v i e r d e u x m i l l e o n z e à z é r o h e u r e .
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n
R e f o n t e d e s s t a t u t s
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d ' a d o p t e r l e s s t a t u t s c o o r d o n n é s s u i v a n t s , à e f f e t a u j o u r d e l a f u s i o n :
S T A T U T S
T I T R E I - C A R A C T E R E D E L A S O C I E T E
A R T I C L E 1 - D é n o m i n a t i o n
L a s o c i é t é , c o m m e r c i a l e , a d o p t e l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é a n o n y m e .
E l l e e s t d é n o m m é e E L I T 1 S
T o u s l e s a c t e s , f a c t u r e s , a n n o n c e s , p u b l i c a t i o n s , l e t t r e s , n o t e s d e c o m m a n d e e t a u t r e s d o c u m e n t s é m a n a n t d e l a
s o c i é t é d e v r o n t c o n t e n i r c e t t e d é n o m i n a t i o n , p r é c é d é e o u s u i v i e i m m é d i a t e m e n t d e l a m e n t i o n " s o c i é t é
a n o n y m e " o u d e s i n i t i a l e s " S A " . l l s d e v r o n t c o n t e n i r é g a l e m e n t l ' i n d i c a t i o n p r é c i s e d u s i è g e d e l a s o c i é t é , l e s
t e r m e s " r e g i s t r e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s " o u l ' a b r é v i a t i o n " R P M " , s u i v i s d u n u m é r o d ' e n t r e p r i s e , a i n s i q u e
l ' i n d i c a t i o n d u s i è g e d u t r i b u n a l d a n s l e r e s s o r t t e r r i t o r i a l d u q u e l l a s o c i é t é a s o n s i è g e s o c i a l .
A R T I C L E 2 - S i è g e s o c i a l
L e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 1 3 0 0 W a v r e , a v e n u e E d i s o n 1 9 / l a .
A R T I C L E 3 - O b j e t
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r :
- L e c o u r t a g e e t l ' i n t e r m é d i a t i o n e n a s s u r a n c e s , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
- L ' a c t i v i t é d ' i n t e r m é d i a i r e o u d ' a g e n t m a n d a t é p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s d e c r é d i t e t e n g é n é r a l p o u r t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e t r é g l e m e n t a i r e s
- L e s a c t i v i t é s e n r a p p o r t a v e c l e m a r k e t i n g , l a p u b l i c i t é , l e m a n a g e m e n t , l ' a u d i t , l ' i n f o r m a t i q u e , l a g e s t i o n a d m i n i s t r a t i v e , l a g e s t i o n d e r é s e a u x d e f r a n c h i s e s .
- T o u t e s l e s a c t i v i t é s f a i s a n t p a r t i e d ' u n e a g e n c e i m m o b i l i è r e .
- L a c o n s u l t a n c e a u s e n s l a r g e d a n s l e s m a t i è r e s f i s c a l e s , s o c i a l e s , s t r a t é g i q u e s , a c t u a r i e l l e s , s t a t i s t i q u e s , i n f o r m a t i q u e s , p a t r i m o n i a l e s e t j u r i d i q u e s , e t d a n s l e d o m a i n e d e s r e s s o u r c e s h u m a i n e s .
E l l e p o u r r a a c q u é r i r o u c r é e r t o u s é t a b l i s s e m e n t s r e l a t i f s à c e t o b j e t .
E l l e p o u r r a f a i r e , d e f a ç o n g é n é r a l e , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s , i m m o b i l i è r e s , i n d u s t r i e l l e s e t c o m m e r c i a l e s , s a u f g e s t i o n d e f o r t u n e e t c o n s e i l e n p l a c e m e n t p o u r c o m p t e p r o p r e , p o u v a n t s e r a t t a c h e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t o u t o u e n p a r t i e , à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r p a r t o u t e s v o i e s d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s ( s a u f e n t r e p r i s e s f i n a n c i è r e s ) , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e ( e n t o u t o u e n p a r t i e ) , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n , o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e , à l u i p r o c u r e r d e s m a t i è r e s p r e m i è r e s , à f a c i l i t e r l ' é c o u l e m e n t d e s e s p r o d u i t s o u à é l a r g i r s a c l i e n t è l e .
E l l e p e u t s e p o r t e r c a u t i o n p e r s o n n e l l e o u h y p o t h é c a i r e , a u p r o f i t d e s o c i é t é s o u e n t r e p r i s e s d a n s l e s q u e l l e s e l l e p o s s è d e u n e p a r t i c i p a t i o n o u p l u s g é n é r a l e m e n t d e s i n t é r ê t s .
T I T R E I l - C A P I T A L
A R T I C L E 5 - M o n t a n t e t r e p r é s e n t a t i o n
L e c a p i t a l e s t f i x é à 3 . 6 0 2 . 1 5 3 , 8 7 E U R ( t r o i s m i l l i o n s s i x c e n t d e u x m i l l e c e n t c i n q u a n t e t r o i s e u r o s e t q u a t r e - v i n g t s e p t c e n t s ) l i e s t r e p r é s e n t é p a r 7 4 . 3 2 3 a c t i o n s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e ( / 7 4 . 3 2 3 e " d e l ' a v o i r s o c i a l , l i b é r é e s à c o n c u r r e n c e d e c e n t p o u r c e n t .
A R T I C L E 7 - A p p e l s d e f o n d s
L e s a p p e l s d e f o n d s s o n t d é c i d é s s o u v e r a i n e m e n t p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n .
T o u t v e r s e m e n t a p p e l é s ' i m p u t e s u r l ' e n s e m b l e d e s a c t i o n s d o n t l ' a c t i o n n a i r e e s t t i t u l a i r e . L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t a u t o r i s e r l e s a c t i o n n a i r e s à l i b é r e r l e u r s t i t r e s p a r a n t i c i p a t i o n ; d a n s c e c a s , i l d é t e r m i n e l e s c o n d i t i o n s é v e n t u e l l e s a u x q u e l l e s c e s v e r s e m e n t s a n t i c i p é s s o n t a d m i s . L e s v e r s e m e n t s a n t i c i p é s s o n t c o n s i d é r é s c o m m e d e s a v a n c e s d e f o n d s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L ' a c t i o n n a i r e q u i , a p r è s u n e m i s e e n d e m e u r e n o t i f i é e p a r l e t t r e r e c o m m a n d é e , n e s a t i s f a i t p a s à u n a p p e l d e f o n d s , d o i t p a y e r à l a s o c i é t é u n i n t é r ê t c a l c u l é a u t a u x d e l ' i n t é r ê t l é g a l , à d a t e r d u j o u r d e l ' e x i g i b i l i t é d u v e r s e m e n t .
L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t e n o u t r e , a p r è s u n s e c o n d a v i s r e s t é i n f r u c t u e u x d a n s l e m o i s d e s a d a t e , p r o n o n c e r l a d é c h é a n c e d e l ' a c t i o n n a i r e e t f a i r e v e n d r e s e s t i t r e s , s a n s p r é j u d i c e d u d r o i t d e l u i r é c l a m e r l e s o l d e r e s t a n t d û a i n s i q u e t o u s d o m m a g e s e t i n t é r ê t s . L e p r o d u i t n e t d e l a v e n t e s ' i m p u t e s u r c e q u i e s t d û p a r l ' a c t i o n n a i r e d é f a i l l a n t , l e q u e l r e s t e t e n u d e l a d i f f é r e n c e o u p r o f i t e d e l ' e x c é d e n t .
L ' e x e r c i c e d u d r o i t d e v o t e a f f é r e n t a u x a c t i o n s s u r l e s q u e l l e s l e s v e r s e m e n t s n ' o n t p a s é t é o p é r é s e s t s u s p e n d u a u s s i l o n g t e m p s q u e c e s v e r s e m e n t s , r é g u l i è r e m e n t a p p e l é s e t e x i g i b l e s , n ' o n t p a s é t é e f f e c t u é s .
T I T R E I I I - T I T R E S
A R T I C L E 8 - N a t u r e d e s t i t r e s
L e s a c t i o n s , m ê m e e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , s o n t e t r e s t e n t n o m i n a t i v e s .
1 1 e s t t e n u a u s i è g e s o c i a l u n r e g i s t r e d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s d o n t t o u t a c t i o n n a i r e p e u t p r e n d r e c o n n a i s s a n c e . L a c e s s i o n d ' a c t i o n s n o m i n a t i v e s s ' o p è r e p a r u n e d é c l a r a t i o n d e t r a n s f e r t i n s c r i t e s u r l e d i t r e g i s t r e , d a t é e e t s i g n é e p a r l e c é d a n t e t l e c e s s i o n n a i r e o u p a r l e u r s f o n d é s d e p o u v o i r s , a i n s i q u e s u i v a n t l e s r è g l e s s u r l a c e s s i o n d e c r é a n c e s é t a b l i e s p a r l ' a r t i c l e 1 6 9 0 d u C o d e c i v i l o u p a r t o u t e a u t r e m é t h o d e a u t o r i s é e p a r l a l o i . L e s p r o p r i é t a i r e s d ' a c t i o n s o u d ' a u t r e s t i t r e s n o m i n a t i f s p e u v e n t e n d e m a n d e r l a c o n v e r s i o n , à t o u t m o m e n t e t à l e u r s f r a i s , e n a c t i o n s d é m a t é r i a l i s é e , m o y e n n a n t a u t o r i s a t i o n p r é a l a b l e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
A R T I C L E 9 - I n d i v i s i b i l i t é d e s t i t r e s
L e s t i t r e s s o n t i n d i v i s i b l e s à l ' é g a r d d e l a s o c i é t é .
S ' i l y a p l u s i e u r s p r o p r i é t a i r e s d ' u n e a c t i o n , l a s o c i é t é p e u t s u s p e n d r e l ' e x e r c i c e d e s d r o i t s y a f f é r e n t s j u s q u ' à c e q u ' u n e s e u l e p e r s o n n e s o i t d é s i g n é e c o m m e é t a n t , à s o n é g a r d , p r o p r i é t a i r e d e l ' a c t i o n .
E n c a s d e d é m e m b r e m e n t d u d r o i t d e p r o p r i é t é d ' u n e a c t i o n e n t r e n u - p r o p r i é t a i r e e t u s u f r u i t i e r , l e s d r o i t s y a f f é r e n t s s o n t e x e r c é s p a r l ' u s u f r u i t i e r .
A R T I C L E 1 0 - E m i s s i o n d ' o b l i g a t i o n s e t d e d r o i t s d e s o u s c r i p t i o n
1 . L a s o c i é t é p e u t , e n t o u t t e m p s , c r é e r e t é m e t t r e d e s o b l i g a t i o n s h y p o t h é c a i r e s o u a u t r e s , a u t r e s q u e c e l l e s v i s é e s a u p o i n t 2 c i - a p r è s p a r d é c i s i o n d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n q u i d é t e r m i n e r a l e s c o n d i t i o n s d ' é m i s s i o n .
2 . L e s o b l i g a t i o n s c o n v e r t i b l e s e n a c t i o n s o u l e s d r o i t s d e s o u s c r i p t i o n s o n t é m i s e n v e r t u d ' u n e d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é l i b é r a n t c o m m e e n m a t i è r e d e m o d i f i c a t i o n a u x s t a t u t s o u p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d a n s l e c a d r e d u c a p i t a l a u t o r i s é ; t o u t e f o i s , l ' a s s e m b l é e e s t s e u l e c o m p é t e n t e e n c a s d ' é m i s s i o n d e d r o i t s d e s o u s c r i p t i o n r é s e r v é e à t i t r e p r i n c i p a l à u n e o u p l u s i e u r s p e r s o n n e s d é t e r m i n é e s , a u t r e s q u e d e s m e m b r e s d u p e r s o n n e l d e l a s o c i é t é o u d ' u n e o u d e p l u s i e u r s d e s e s f i l i a l e s .
3 . E n c a s d ' é m i s s i o n d ' o b l i g a t i o n s c o n v e r t i b l e s o u d e d r o i t s d e s o u s c r i p t i o n , l e s a c t i o n n a i r e s b é n é f i c i e n t d ' u n d r o i t d e s o u s c r i p t i o n p r é f é r e n t i e l l e c o n f o r m é m e n t a u x a r t i c l e s 5 9 2 e t s u i v a n t s d u C o d e d e s s o c i é t é s .
4 . L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s p e u t , d a n s l ' i n t é r ê t s o c i a l , l i m i t e r o u s u p p r i m e r l e d r o i t d e s o u s c r i p t i o n p r é f é r e n t i e l l e e n r e s p e c t a n t l e s c o n d i t i o n s p r é v u e s p a r l a l o i .
T I T R E I V - A D M I N I S T R A T I O N E T C O N T R Ô L E
A R T I C L E I l - C o m p o s i t i o n d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n
L a s o c i é t é e s t a d m i n i s t r é e p a r u n c o n s e i l c o m p o s é d e t r o i s m e m b r e s a u m o i n s , a c t i o n n a i r e s o u n o n , n o m m é s p o u r s i x a n s a u p l u s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s e t e n t o u t t e m p s r é v o c a b l e s p a r e l l e . L e s a d m i n i s t r a t e u r s s o r t a n t s s o n t r é é l i g i b l e s . T o u t e f o i s , l o r s q u e l a s o c i é t é e s t c o n s t i t u é e p a r d e u x f o n d a t e u r s o u q u e , à u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a s o c i é t é , i l e s t c o n s t a t é q u e c e l l e - c i n ' a p a s p l u s d e d e u x a c t i o n n a i r e s , l a c o m p o s i t i o n d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t ê t r e l i m i t é e à d e u x m e m b r e s j u s q u ' à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e q u i s u i v r a l a c o n s t a t a t i o n , p a r t o u t e v o i e d e d r o i t , d e l ' e x i s t e n c e d e p l u s d e d e u x a c t i o n n a i r e s . L e m a n d a t d e s a d m i n i s t r a t e u r s s o r t a n t s , n o n r é é l u s , c e s s e i m m é d i a t e m e n t a p r è s l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e q u i a p r o c é d é à l a r é é l e c t i o n .
S i u n e p e r s o n n e m o r a l e e s t n o m m é e a d m i n i s t r a t e u r o u m e m b r e d u c o m i t é d e d i r e c t i o n , e l l e d é s i g n e r a p a r m i s e s a s s o c i é s , g é r a n t s , a d m i n i s t r a t e u r s o u t r a v a i l l e u r s , u n r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t c h a r g é d e l ' e x é c u t i o n d e c e t t e m i s s i o n e t p o u r r a é g a l e m e n t d é s i g n e r u n s u p p l é a n t p o u r p a l l i e r t o u t e m p ê c h e m e n t d e c e l u i - c i . A c e t é g a r d , l e s t i e r s n e p o u r r o n t e x i g e r d e j u s t i f i c a t i o n d e s p o u v o i r s d u r e p r é s e n t a n t e t d u r e p r é s e n t a n t s u p p l é a n t a u t r e q u e l a r é a l i s a t i o n d e l a p u b l i c i t é r e q u i s e p a r l a l o i d e s a ( l e u r ) d é s i g n a t i o n e n q u a l i t é d e r e p r é s e n t a n t .
S a u f d é c i s i o n c o n t r a i r e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e , l e m a n d a t d ' a d m i n i s t r a t e u r e s t g r a t u i t . T o u t e f o i s , l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e s t a u t o r i s é à a c c o r d e r a u x a d m i n i s t r a t e u r s c h a r g é s d e f o n c t i o n s o u m i s s i o n s s p é c i a l e s u n e r é m u n é r a t i o n p a r t i c u l i è r e à i m p u t e r s u r l e s f r a i s g é n é r a u x .
A R T I C L E 1 2 - V a c a n c e
E n c a s d e v a c a n c e d ' u n e o u d e p l u s i e u r s p l a c e s d ' a d m i n i s t r a t e u r s p a r s u i t e d e d é c è s , d é m i s s i o n o u a u t r e c a u s e , l e s a d m i n i s t r a t e u r s r e s t a n t s o n t l e d r o i t d ' y p o u r v o i r p r o v i s o i r e m e n t .
D a n s c e c a s , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e , l o r s d e s a p r e m i è r e r é u n i o n , p r o c è d e à l ' é l e c t i o n d é f i n i t i v e .
A R T I C L E 1 7 - P o u v o i r s d u c o n s e i l
L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n a l e p o u v o i r d ' a c c o m p l i r t o u s l e s a c t e s n é c e s s a i r e s o u u t i l e s à l a r é a l i s a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é , à l ' e x c e p t i o n d e c e u x q u e l a l o i o u l e s s t a t u t s r é s e r v e n t à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e . A R T I C L E 1 8 - G e s t i o n j o u r n a l i è r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t c o n f é r e r l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e d e s a f f a i r e s d e l a s o c i é t é a i n s i q u e l a r e p r é s e n t a t i o n d e l a s o c i é t é e n c e q u i c o n c e r n e c e t t e g e s t i o n e t c o n f i e r l a d i r e c t i o n d e l ' e n s e m b l e o u d ' u n e p a r t i e d e s a f f a i r e s s o c i a l e s :
s o i t à u n o u p l u s i e u r s d e s e s m e m b r e s q u i p o r t e n t l e t i t r e d ' A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é ;
s o i t à u n o u p l u s i e u r s d i r e c t e u r s o u f o n d é s d e p o u v o i r s c h o i s i s d a n s o u h o r s d e s o n s e i n .
E n c a s d e c o e x i s t e n c e d e p l u s i e u r s d é l é g a t i o n s g é n é r a l e s d e p o u v o i r s , l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n f i x e l e s
a t t r i b u t i o n s r e s p e c t i v e s .
L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e t l e s d é l é g u é s à l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e d a n s l e c a d r e d e c e t t e g e s t i o n p e u v e n t
d é l é g u e r d e s p o u v o i r s s p é c i a u x à t o u t m a n d a t a i r e .
L e c o n s e i l p e u t r é v o q u e r e n t o u t t e m p s l e s m a n d a t s d e s p e r s o n n e s m e n t i o n n é e s a u x a l i n é a s q u i p r é c è d e n t .
I l f i x e l e s a t t r i b u t i o n s e t l e s r é m u n é r a t i o n s , f i x e s o u v a r i a b l e s , d e s p e r s o n n e s à q u i i l c o n f è r e l e s d é l é g a t i o n s .
A R T I C L E 1 9 - R e p r é s e n t a t i o n - a c t e s e t a c t i o n s j u d i c i a i r e s
L a s o c i é t é e s t r e p r é s e n t é e d a n s t o u s l e s a c t e s e t e n j u s t i c e :
s o i t p a r d e u x a d m i n i s t r a t e u r s a g i s s a n t c o n j o i n t e m e n t ;
s o i t , d a n s l e s l i m i t e s d e l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e e t d e s p o u v o i r s q u i l e u r o n t é t é c o n f é r é s , p a r l e o u l e s d é l é g u é s
à c e t t e g e s t i o n a g i s s a n t e n s e m b l e o u s é p a r é m e n t ;
C e s s i g n a t a i r e s n ' o n t p a s à j u s t i f i e r v i s - à - v i s d e s t i e r s d ' u n e d é c i s i o n p r é a l a b l e d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n .
E l l e e s t e n o u t r e v a l a b l e m e n t e n g a g é e p a r d e s m a n d a t a i r e s s p é c i a u x d a n s I e s I i m i t e s d e l e u r s m a n d a t s .
A R T I C L E 1 9 B I S - R e p r é s e n t a t i o n d e l a s o c i é t é à l ' é t r a n g e r
L a s o c i é t é p o u r r a ê t r e r e p r é s e n t é e à l ' é t r a n g e r s o i t p a r u n d e s e s a d m i n i s t r a t e u r s , s o i t p a r u n d i r e c t e u r , s o i t p a r
u n m a n d a t a i r e , d é s i g n é à c e t e f f e t p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n .
C e d é l é g u é s e r a c h a r g é , s o u s l a d i r e c t i o n e t l e c o n t r ô l e d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n , d e r e p r é s e n t e r l e s i n t é r ê t s
d e l a s o c i é t é a u p r è s d e s a u t o r i t é s d e s p a y s é t r a n g e r s e t d ' e x é c u t e r t o u t e s l e s d é c i s i o n s d u c o n s e i l
d ' a d m i n i s t r a t i o n , d o n t l ' e f f e t d o i t s e p r o d u i r e d a n s c e s p a y s .
I l s e r a m u n i d ' u n e p r o c u r a t i o n o u d é l é g a t i o n c o n s t a t a n t q u ' i l e s t l ' a g e n t r e s p o n s a b l e d e l a s o c i é t é d a n s c e s p a y s .
A R T I C L E 2 0 - C o n t r ô l e
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 1 4 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s , a u s s i l o n g t e m p s q u e l a s o c i é t é r é p o n d r a a u x c r i t è r e s
é n o n c é s à l ' a r t i c l e 1 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s , i l n ' y a p a s l i e u à n o m i n a t i o n d ' u n c o m m i s s a i r e - r é v i s e u r , s a u f
d é c i s i o n c o n t r a i r e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
C h a q u e a c t i o n n a i r e a d è s l o r s i n d i v i d u e l l e m e n t l e s p o u v o i r s d ' i n v e s t i g a t i o n e t d e c o n t r ô l e d u c o m m i s s a i r e . I l
p e u t s e f a i r e r e p r é s e n t e r p a r u n e x p e r t c o m p t a b l e . L a r é m u n é r a t i o n d e c e l u i - c i i n c o m b e à l a s o c i é t é s ' i l a é t é
d é s i g n é a v e c s o n a c c o r d o u s i c e t t e r é m u n é r a t i o n a é t é m i s e à s a c h a r g e p a r d é c i s i o n j u d i c i a i r e .
S i l a s o c i é t é n e r e m p l i t p l u s l e s c r i t è r e s d o n t q u e s t i o n c i - a v a n t , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s e r é u n i r a d a n s l e p l u s b r e f
d é l a i a f i n d e f i x e r l e n o m b r e d e s c o m m i s s a i r e s , c h o i s i s p a r m i l e s m e m b r e s , p e r s o n n e s p h y s i q u e s o u m o r a l e s , d e
l ' i n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s . I l s p o r t e r o n t l e t i t r e d e c o m m i s s a i r e r é v i s e u r .
L e s c o m m i s s a i r e s s e r o n t a l o r s n o m m é s p o u r u n t e r m e , r e n o u v e l a b l e , d e t r o i s a n s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
L e s p o u v o i r s e t l a r e s p o n s a b i l i t é d e s c o m m i s s a i r e s s o n t d é t e r m i n é s p a r l e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s .
T I T R E V - A s s e m b I é e s g é n é r a l e s
A R T I C L E 2 1 - C o m p o s i t i o n e t p o u v o i r s
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s e c o m p o s e d e t o u s l e s p r o p r i é t a i r e s d ' a c t i o n s q u i o n t l e d r o i t d e v o t e r p a r e u x - m ê m e s o u
p a r m a n d a t a i r e s , m o y e n n a n t o b s e r v a t i o n d e s p r e s c r i p t i o n s l é g a l e s e t s t a t u t a i r e s .
L e s d é c i s i o n s r é g u l i è r e m e n t p r i s e s p a r l ' a s s e m b l é e s o n t o b l i g a t o i r e s p o u r t o u s l e s a c t i o n n a i r e s , m ê m e p o u r l e s
a b s e n t s o u p o u r l e s d i s s i d e n t s .
A R T I C L E 2 2 - R é u n i o n
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a n n u e l l e s e r é u n i t l e 3 " m ` l u n d i d u m o i s d e m a i à l 1 h e u r e s .
S ' i l s ' a g i t d ' u n j o u r f é r i é l é g a l , l ' a s s e m b l é e a l i e u l e p r e m i e r j o u r o u v r a b l e s u i v a n t , a u t r e q u ' u n s a m e d i .
L ' a s s e m b l é e p e u t ê t r e c o n v o q u é e e x t r a o r d i n a i r e m e n t c h a q u e f o i s q u e l ' i n t é r ê t d e l a s o c i é t é l ' e x i g e . E l l e d o i t
l ' ê t r e à l a d e m a n d e d ' a c t i o n n a i r e s r e p r é s e n t a n t e n s e m b l e l e c i n q u i è m e d u c a p i t a l s o c i a l .
A R T I C L E 2 3 - C o n v o c a t i o n s
L e s a s s e m b l é e s s e r é u n i s s e n t a u s i è g e d e l a s o c i é t é o u à t o u t a u t r e e n d r o i t i n d i q u é d a n s l a c o n v o c a t i o n , à
l ' i n i t i a t i v e d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n o u d e s c o m m i s s a i r e s .
L e s c o n v o c a t i o n s s o n t f a i t e s c o n f o r m é m e n t à l a l o i .
T o u t e p e r s o n n e p e u t r e n o n c e r à c e t t e c o n v o c a t i o n e t , e n t o u t c a s , s e r a c o n s i d é r é e c o m m e a y a n t é t é
r é g u l i è r e m e n t c o n v o q u é e s i e l l e e s t p r é s e n t e o u r e p r é s e n t é e à l ' a s s e m b l é e .
A R T I C L E 2 5 - R e p r é s e n t a t i o n
T o u t p r o p r i é t a i r e d e t i t r e s p e u t s e f a i r e r e p r é s e n t e r à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e p a r u n m a n d a t a i r e , p o u r v u q u e
c e l u i - c i a i t a c c o m p l i l e s f o r m a l i t é s r e q u i s e s p o u r ê t r e a d m i s à l ' a s s e m b l é e .
L e s p e r s o n n e s m o r a l e s p e u v e n t ê t r e r e p r é s e n t é e s p a r u n m a n d a t a i r e n o n - a c t i o n n a i r e , c h a c u n d e s é p o u x p a r s o n
c o n j o i n t ; l e s m i n e u r s , i n t e r d i t s o u a u t r e s i n c a p a b l e s a g i s s e n t p a r l e u r s r e p r é s e n t a n t s l é g a u x .
L e s c o p r o p r i é t a i r e s , l e s u s u f r u i t i e r s e t n u s - p r o p r i é t a i r e s , l e s c r é a n c i e r s e t d é b i t e u r s g a g i s t e s d o i v e n t s e f a i r e
r e p r é s e n t e r r e s p e c t i v e m e n t p a r u n e s e u l e e t m ê m e p e r s o n n e .
L e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n p e u t a r r ê t e r l a f o r m u l e d e s p r o c u r a t i o n s e t e x i g e r q u e c e l l e s - c i s o i e n t d é p o s é e s a u
l i e u i n d i q u é p a r l u i d a n s u n d é l a i q u ' i l f i x e .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L a d e m a n d e d e p r o c u r a t i o n e t l a s o l l i c i t a t i o n p u b l i q u e d e p r o c u r a t i o n s o n t s u b o r d o n n é e s a u x m e n t i o n s
o b l i g a t o i r e s e t c o n d i t i o n s p r é v u e s p a r l e s a r t i c l e s 5 4 8 e t 5 4 9 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
A R T I C L E 2 5 B I S - V o t e p a r c o r r e s p o n d a n c e
L e s v o t e s s e f o n t à m a i n l e v é e , p a r a p p e l n o m i n a l , p a r b u l l e t i n s s i g n é s o u s o u s f o r m e é l e c t r o n i q u e .
P o u r a u t a n t q u e l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n a i t p r é v u c e t t e f a c u l t é d a n s l ' a v i s d e c o n v o c a t i o n , t o u t a c t i o n n a i r e
e s t a u t o r i s é à v o t e r p a r c o r r e s p o n d a n c e a u m o y e n d ' u n f o r m u l a i r e é t a b l i e t m i s à l a d i s p o s i t i o n d e s a c t i o n n a i r e s
p a r l a s o c i é t é .
A R T I C L E 2 8 - D r o i t d e v o t e
C h a q u e a c t i o n d o n n e d r o i t à u n e v o i x .
T I T R E V I - E C R I T U R E S S O C I A L E S - R E P A R T I T I O N S
A R T I C L E 3 2 - E c r i t u r e s s o c i a l e s
L ' e x e r c i c e s o c i a l c o m m e n c e l e p r e m i e r j a n v i e r e t s e c l ô t u r e l e t r e n t e e t u n d é c e m b r e d e c h a q u e a n n é e .
A c e t t e d e r n i è r e d a t e , l e s é c r i t u r e s d e l a s o c i é t é s o n t a r r ê t é e s e t l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d r e s s e u n i n v e n t a i r e
e t é t a b l i t l e s c o m p t e s a n n u e l s c o n f o r m é m e n t à l a l o i .
A R T I C L E 3 3 - V o t e d e s c o m p t e s a n n u e l s
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a n n u e l l e s t a t u e s u r l e s c o m p t e s a n n u e l s .
A p r è s l e u r a d o p t i o n , l ' a s s e m b l é e s e p r o n o n c e p a r u n v o t e s p é c i a l s u r l a d é c h a r g e à d o n n e r a u x a d m i n i s t r a t e u r s
e t a u ( x ) c o m m i s s a i r e ( s ) s ' i l e n e x i s t e .
A R T I C L E 3 4 - D i s t r i b u t i o n
L e b é n é f i c e a n n u e l n e t d e l a s o c i é t é e s t d é t e r m i n é c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s .
S u r c e b é n é f i c e , i l e s t p r é l e v é c i n q p o u r c e n t s p o u r l a r é s e r v e l é g a l e . C e p r é l è v e m e n t c e s s e d ' ê t r e o b l i g a t o i r e
l o r s q u e l e f o n d s d e r é s e r v e a t t e i n t u n / d i x i è m e d u c a p i t a l s o c i a l ; i l d o i t ê t r e r e p r i s s i l a r é s e r v e l é g a l e v i e n t à ê t r e
e n t a m é e ;
L e s o l d e r e s t a n t r e c e v r a l ' a f f e c t a t i o n q u e l u i d o n n e r a l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s t a t u a n t à l a m a j o r i t é d e s v o i x , s u r
p r o p o s i t i o n d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d a n s l e r e s p e c t d e l ' a r t i c l e 6 1 7 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
A R T I C L E 3 5 - P a i e m e n t d e s d i v i d e n d e s
L e p a i e m e n t d e s d i v i d e n d e s s e f a i t a u x é p o q u e s e t a u x e n d r o i t s d é s i g n é s p a r l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n .
C e l u i - c i p o u r r a , s o u s s a p r o p r e r e s p o n s a b i l i t é , d é c i d e r , c o n f o r m é m e n t à l a l o i , l e p a i e m e n t d ' a c o m p t e s s u r
d i v i d e n d e s , p a y a b l e s e n e s p è c e s o u s o u s u n e a u t r e f o r m e ; i l f i x e l e m o n t a n t d e c e s a c o m p t e s e t l a d a t e d e l e u r
p a i e m e n t .
T I T R E V I I - D I S S O L U T I O N - L I Q U I D A T I O N
A R T I C L E 3 6 - L i q u i d a t i o n
E n c a s d e d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é , p o u r q u e l q u e c a u s e e t à q u e l q u e m o m e n t q u e c e s o i t , l a l i q u i d a t i o n s ' o p è r e
p a r l e s s o i n s d e l i q u i d a t e u r ( s ) n o m m é ( s ) p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e t , à d é f a u t d e p a r e i l l e n o m i n a t i o n , l a
l i q u i d a t i o n s ' o p è r e p a r l e s s o i n s d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e n f o n c t i o n à c e t t e é p o q u e .
L e ( s ) l i q u i d a t e u r ( s ) d i s p o s e ( n t ) à c e t t e f i n d e s p o u v o i r s l e s p l u s é t e n d u s c o n f é r é s p a r l e s a r t i c l e s 1 8 6 e t s u i v a n t s
d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é t e r m i n e , l e c a s é c h é a n t , l e s é m o l u m e n t s d u ( d e s ) l i q u i d a t e u r ( s ) .
A R T I C L E 3 7 - R é p a r t i t i o n
A p r è s a p u r e m e n t d e t o u t e s l e s d e t t e s , c h a r g e s e t f r a i s d e l i q u i d a t i o n o u c o n s i g n a t i o n d e s s o m m e s n é c e s s a i r e s à
c e t e f f e t , l ' a c t i f n e t s e r t d ' a b o r d à r e m b o u r s e r , e n e s p è c e s o u e n t i t r e s , l e m o n t a n t l i b é r é ( n o n a m o r t i ) d e s
a c t i o n s .
S i t o u t e s l e s a c t i o n s n e s o n t p a s l i b é r é e s d a n s u n e é g a l e p r o p o r t i o n , l e s l i q u i d a t e u r s , a v a n t d e p r o c é d e r a u x
r é p a r t i t i o n s , t i e n n e n t c o m p t e d e c e t t e d i v e r s i t é d e s i t u a t i o n e t r é t a b l i s s e n t l ' é q u i l i b r e e n m e t t a n t t o u t e s l e s
a c t i o n s s u r u n p i e d d ' é g a l i t é a b s o l u e , s o i t p a r d e s a p p e l s d e f o n d s c o m p l é m e n t a i r e s à c h a r g e d e s t i t r e s
i n s u f f i s a m m e n t l i b é r é s , s o i t p a r d e s r e m b o u r s e m e n t s p r é a l a b l e s e n e s p è c e s a u p r o f i t d e s t i t r e s l i b é r é s d a n s u n e
p r o p o r t i o n s u p é r i e u r e .
S ' i l n ' e x i s t e p a s d ' a c t i o n s s a n s d r o i t d e v o t e , l e s o l d e e s t r é p a r t i é g a l e m e n t e n t r e t o u t e s l e s a c t i o n s .
S ' i l e x i s t e d e s a c t i o n s s a n s d r o i t d e v o t e , l ' a c t i f n e t s e r t p a r p r i o r i t é à r e m b o u r s e r l e m o n t a n t d e l ' a p p o r t e n
c a p i t a l a u g m e n t é , l e c a s é c h é a n t , d e l a p r i m e d ' é m i s s i o n d e s a c t i o n s s a n s d r o i t d e v o t e .
E n s u i t e , l e s o l d e s e r v i r a à r e m b o u r s e r l e m o n t a n t d e l ' a p p o r t e n c a p i t a l a u g m e n t é , l e c a s é c h é a n t , d e l a p r i m e
d ' é m i s s i o n d e s a c t i o n s a v e c d r o i t d e v o t e .
L e b o n i d e l i q u i d a t i o n s e r a r é p a r t i é g a l e m e n t e n t r e l e s a c t i o n s a v e c d r o i t d e v o t e , l e s a c t i o n s s a n s d r o i t d e v o t e
e t l e s p a r t s d e f o n d a t e u r / p a r t s b é n é f i c i a i r e s .
S i x i è m e r é s o l u t i o n
D é m i s s i o n s - N o m i n a t i o n s
a . L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e à l ' u n a n i m i t é d e m e t t r e f m , à e f f e t d e c e j o u r , a u m a n d a t d e s a d m i n i s t r a t e u r s
s u i v a n t s :
- l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e X M C O N S U L T , p r é q u a l i f i é e .
- l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e J P J , p r é q u a l i f i é e
- L a s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e W Y R , p r é q u a l i f i é e
- M o n s i e u r B I L L E E N F r a n c i s , p r é n o m m é
I l l e u r e s t d o n n é d é c h a r g e e t q u i t u s p o u r l ' e x e r c i c e d e l e u r m a n d a t .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
b . L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e à l ' u n a n i m i t é d e n o m m e r à l a f o n c t i o n d ' a d m i n i s t r a t e u r , p o u r u n e d u r é e e x p i r a n t a p r è s l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e a p p r o u v a n t l e s c o m p t e s d e 2 0 1 5 :
- l a s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s e d - g , p r é q u a l i f i é e . E s t n o m m é r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r J e a n - M a r i e G a s p a r , d o m i c i l i é à 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u , C l o s d e s s e p t B o n n i e r s , 3 .
- l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e D C S C o n s u l t , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 6 2 1 1 M e l l e t , r u e S t a s s a r t , 2 . N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 8 8 9 . 7 6 8 . 2 3 1 . E s t n o m m é r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r M O R I A U A n t o i n e d o m i c i l i é à 6 2 1 1 M e l l e t , r u e S t a s s a r t , 2 .
- l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e B K C o n s u l t , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 3 2 5 D i o n - V a l m o n t , r u e d e s F r è r e s P o e l s , 5 0 N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 8 9 0 . 1 4 4 . 2 5 4 . E s t n o m m é e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M a d a m e A N N E T B r i g i t t e d o m i c i l i é e à 1 3 2 5 D i o n - V a l m o n t , r u e d e s F r è r e s P o e l s , 5 0
- l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e F R A N E A U & C O , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 7 0 1 1 G h l i n , c h e m i n B o u t e i l l e r , 1 4 . N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 4 8 0 . 1 3 3 . 4 6 9 . E s t n o m m é r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r F R A N E A U G i l l e s d o m i c i l i é à 7 0 1 1 G h l i n , c h e m i n B o u t e i l l e r , 1 4 .
- l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e S F C O N S U L T , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 3 3 2 G e n v a l , r u e C o l o n e l M o n t e g n i e 1 2 0 . N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 8 6 7 . 6 6 0 . 8 4 2 . E s t n o m m é r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r P A N A R O T T O F a b r i z i o , d o m i c i l i é à 1 3 3 2 G e n v a l , r u e C o l o n e l M o n t e g n i e 1 2 0 .
- l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e I N V I N I , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 8 3 7 0 B l a n k e n b e r g e , J o r d a e n s l a a n , 1 9 N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 8 0 8 1 8 9 2 5 1 . E s t n o m m é r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r P A U W E L S V i n c e n t , d o m i c i l i é à 8 3 7 0 B l a n k e n b e r g e , J o r d a e n s l a a n , 1 9
- l a s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e E V E S T B E L G I U M , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 3 5 0 0 H a s s e l t , M a a s t r i c h t e r s t e e n w e g 2 0 8 B 2 . N u m é r o d ' e n t r e p r i s e 4 7 1 . 5 8 6 . 8 7 8 . E s t n o m m é r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r L E J E U N E V i n c e n t , d o m i c i l i é à 1 1 6 0 A u d e r g h e m , a v e n u e d e s B é c a s s i n e s , 1 2 .
- L a s o c i é t é p r i v é à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e M C o n s u l t i n g , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 6 7 4 B e l l i n g e n , H o n d z o c h s t r a a t , 5 6 a . N u m é r o d ' e n t r e p r i s e 4 7 9 . 3 6 9 . 1 4 9 . E s t n o m m é r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r M E R C K X M i c h e l , d o m i c i l i é à 1 6 7 4 B e l l i n g e n , H o n d z o c h s t r a a t , 5 6 a .
T o u s i c i r e p r é s e n t é s p a r M o n s i e u r D i d i e r D e c o s t e r , p r é n o m m é ,
e n v e r t u d e p r o c u r a t i o n s s o u s s e i n g p r i v é e d o n t q u e s t i o n c i - a v a n t e t a c c e p t a n t e x p r e s s é m e n t l e u r m a n d a t .
c . C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n
c l . A l ' i n s t a n t s ' e s t r é u n i l e C o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a s o c i é t é , l e q u e l a d é c i d é d e n o m m e r :
* e n q u a l i t é d e V i c e - p r é s i d e n t d u C o n s e i l :
- l a s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s e d - g , p r é q u a l i f i é e . E s t n o m m é r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r
G A S P A R J e a n - M a r i e , d o m i c i l i é à 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u , C l o s d e s s e p t B o n n i e r s , 3
" e n q u a l i t é d ' a d m i n i s t r a t e u r s d é l é g u é s :
- l a s o c i é t é e n n o m c o l l e c t i f F G C O N S U L T d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 3 0 8 0 T e r v u r e n , L e e u w e r i k e n l a a n , 2 8 . N u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 4 7 9 . 4 2 8 . 7 3 5 . E s t n o m m é r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r G O E V E R S F i l i p d o m i c i l i é à 3 0 8 0 T e r v u r e n , L e e u w e r i k e n l a a n , 2 8 .
- l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e D C S C o n s u l t , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 6 2 1 1 M e l l e t , r u e S t a s s a r t , 2 . N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 8 8 9 . 7 6 8 . 2 3 1 . E s t n o m m é r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t M o n s i e u r M O R I A U A n t o i n e d o m i c i l i é à 6 2 1 1 M e l l e t , r u e S t a s s a r t , 2
I c i r e p r é s e n t é s p a r M o n s i e u r D i d i e r D e c o s t e r , p r é n o m m é , e n v e r t u d e p r o c u r a t i o n s o u s s e i n g p r i v é e d o n t q u e s t i o n c i - a v a n t e t a n n e x é e s a u p r é s e n t a c t e , e t a c c e p t a n t l e u r f o n c t i o n .
I l s e x e r c e r o n t l e u r m a n d a t j u s q u ' a u t e r m e d e l e u r m a n d a t d ' a d m i n i s t r a t e u r .
d . L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é p a r a i l l e u r s d e p r o l o n g e r l e m a n d a t d u C o m m i s s a i r e , l a s o c i é t é p r i v é e à
r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e F r é d e r i c V e r s e t & C o , r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r F r é d e r i c V e r s e t , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s ,
p o u r u n e d u r é e e x p i r a n t a p r è s l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e a p p r o u v a n t l e s c o m p t e s d e 2 0 1 3 .
S e p t i è m e r é s o l u t i o n
S i è g e s d ' e x p l o i t a t i o n e t d é n o m i n a t i o n s c o m m e r c i a l e s
L e s a d m i n i s t r a t e u r s r é u n i s e n c o n s e i l d é c i d e n t à l ' u n a n i m i t é d e c r é e r 5 s i è g e s d ' e x p l o i t a t i o n s u p p l é m e n t a i r e s :
1 . 9 0 9 0 M e l l e , B r u s s e l s e s t e e n w e g 2 2 4 ;
2 . 3 2 0 1 A a r s c h o t , L a n g d o r p s e s t e e n w e g , 8 2 - 8 4
3 . 3 5 0 0 H a s s e l t , M a a s t r i c h t e r s t e e n w e g 2 0 8 B 2 ;
4 . 1 3 4 8 L o u v a i n - l a - N e u v e , r u e d e C l a i r v a u x , 4 0 / 1
. 5 . 8 0 0 0 B r u g g e , D w e e r s t r a a t , 1 1
I l s c o n s t a t e n t q u e l e s i è g e d ' e x p l o i t a t i o n d e B r u x e l l e s a é t é t r a n s f é r é à l ' a d r e s s e s u i v a n t e : 1 0 5 0 B r u x e l l e s
a v e n u e L o u i s e , 2 2 1
I l s c o n s t a t e n t q u e l e s i è g e d ' e x p l o i t a t i o n d e V i v e g n i s ( L i è g e ) a é t é t r a n s f é r é à l ' a d r e s s e s u i v a n t e : 4 0 0 0 L i è g e
B o u l e v a r d K l e y e r , 1 7 / 1
L e s a d m i n i s t r a t e u r s r é u n i s e n c o n s e i l d é c i d e n t d e m o d i f i e r o u d ' a t t r i b u e r l e s d é n o m i n a t i o n s c o m m e r c i a l e s d e s
s i è g e s d ' e x p l o i t a t i o n c o m m e s u i t :
1 . P o u r l e s i è g e d e B o n n e r t : E L I T I S A R L O N
2 . P o u r l e s i è g e d e W e l l i n : E L I T I S R O C H E F O R T
3 . P o u r l e s i è g e d e R o c h e f o r t : E L I T I S R O C H E F O R T
4 . P o u r l e s i è g e d e B r u x e l l e s : E L I T I S B R U S S E L S
V o l e t B - S u i t e
"
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u "
M o n i t e u r
b e l g e
5 . P o u r l e s i è g e d e L i è g e : E L I T I S L I E G E
6 . P o u r l e s i è g e d e H a l a n z y : E L I T I S H A L A N Z Y
7 . P o u r l e s i è g e d e W a t e r l o o : E L I T I S W A T E R L O O
8 . P o u r l e s i è g e d e M e l l e : E L I T I S P O P P E
9 . P o u r l e s i è g e d ' A a r s c h o t : E L I T I S H E R M A N S
1 0 . P o u r l e s i è g e d ' H a s s e l t : E L I T I S S O E N E N
1 I . P o u r l e s i è g e d e B r u g g e : E L I T I S P A U W E L S
1 2 . P o u r l e s i è g e d e L o u v a i n - l a - N e u v e : u n e d o u b l e d é n o m i n a t i o n c o m m e r c i a l e
a . E L I T I S P E R S O N A L F I N A N C E
b . E L I T I S E M P L O Y E E B E N E F I T $
E n v u e d e l a c r é a t i o n d e s s i è g e s d ' e x p l o i t a t i o n s i s e n R é g i o n f l a m a n d e d o n t q u e s t i o n c i - d e s s u s , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d ' a d o p t e r l a v e r s i o n n é e r l a n d a i s e d e s s t a t u t s a i n s i q u ' i l s u i t , é t a n t e n t e n d u q u ' e n c a s d e c o n t r a d i c t i o n e n t r e l a v e r s i o n f r a n ç a i s e e t l a v e r s i o n n é e r l a n d a i s e , s e u l e l a v e r s i o n f r a n ç a i s e a u r a f o r c e d e l o i e n t r e l e s p a r t i e s .
« . . . »
H u i t i è m e r é s o l u t i o n
P o u v o i r s e t c o n s t a t a t i o n
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e à c h a q u e a d m i n i s t r a t e u r t o u s p o u v o i r s a u x f i n s d ' e x é c u t i o n d e s p r é s e n t e s , c h a c u n a v e c p o u v o i r s d ' a g i r s é p a r é m e n t o u c o n j o i n t e m e n t , a v e c f a c u l t é d e s u b d é l é g a t i o n , e t n o t a m m e n t c e u x d ' e f f e c t u e r t o u t e s f o r m a l i t é s d e r a d i a t i o n o u d e t r a n s f e r t a u p r è s d e t o u t e s a u t o r i t é s c o m p é t e n t e s e t , l e c a s é c h é a n t , d ' o p é r e r t o u t c o m p l é m e n t o u r e c t i f i c a t i o n a u p r é s e n t a c t e d ' a p p o r t .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E , d é l i v r é u n i q u e m e n t p o u r l e d é p ô t a u g r e f f e e t l a p u b l i c a t i o n à l ' a n n e x e d u M o n i t e u r B e l g e
L e n o t a i r e a s s o c i é , O l i v i e r B R O U W E R S
N O T A I R E
A n n e x e : e x p é d i t i o n d e l ' a c t e c o n t e n a n t 1 5 p r o c u r a t i o n s , l e r a p p o r t d u C A e t u n e a t t e s t a t i o n b a n c a i r e .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
07/02/2011
ÿþ M e d 2 . 0
I n d e b i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d b e k e n d t e m a k e n k o p i e n a n e e r l e g g i n g t e r g r i f f i e v a n d e a k t e
e t j
b ~ 1 1 1 1 T R I B U N A L D E C O M M E R C E 2 e i - 0 1 - 2 0 1 1
E * i i o a o a o a " N I 8
S t
O n d e r n e m í n g s n r : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8
B e n a m i n g
( v o l u i t ) : E L I T I S C E N T R E - S U D
R e c h t s v o r m : N A A M L O Z E V E N N O O T S C H A P
Z e t e l : 1 4 1 0 W A T E R L O O - A V E N U E H E N R I B O U R G Y S 1
O n d e r w e r p a k t e : F U S I E D O O R O V E R N E M I N G - O V E R N E M E N D E V E N N O O T S C H A P
E r b l i j k t u i t e e n a k t e v e r l e d e n o p d e r t i g d e c e m b e r t w e e d u i z e n d e n t i e n v o o r M e e s t e r O l i v i e r B R O U W E R S , N o t a r i s m e t s t a n d p l a a t s t e E l s e n e d a t d e b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p E L I T I S C E N T R E - S U D w a a r v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l g e v e s t i g d i s t e 1 4 1 0 W a t e r l o o , a v e n u e H e n r i B o u r g y s I , d e v o l g e n d e b e s l i s s i n g e n h e e f t g e n o m e n n a u n a n i m i t e i t v a n d e s t e m m e n :
S T A T U T E N
T I T E L I A A R D V A N D E V E N N O O T S C H A P
A R T I K E L 1 N a a m
D e h a n d e l s v e n n o o t s c h a p h e e f t d e v o r m v a n e e n n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p a a n g e n o m e n .
Z e d r a a g t d e n a a m E L I T I S
A l l e a k t e n , f a c t u r e n , a d v e r t e n t i e s , p u b l i c a t i e s , b r i e v e n , b e s t e l b o n n e n e n a n d e r e d o c u m e n t e n u i t g a a n d e v a n d e
v e n n o o t s c h a p m o e t d e z e b e n a m i n g v e r m e l d e n , o n m i d d e l l i j k v o o r a f g e g a a n o f g e v o l g d d o o r d e v e r m e l d i n g
" n a a m l o z e v e n n o o t s c h a p " o f d e i n i t i a l e n " N V " . D e z e m o e t e n v e r d e r o o k m e l d i n g m a k e n v a n d e p r e c i e z e
a a n d u i d i n g v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p , d e w o o r d e n " r e g i s t e r v a n r e c h t s p e r s o n e n " o f
d e a f k o r t i n g " R P R " , g e v o l g d d o o r h e t o n d e r n e m i n g s n u m m e r e n d e a a n d u i d i n g v a n d e z e t e l v a n d e R e c h t b a n k
o p w i e n s g r o n d g e b i e d d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p g e v e s t i g d i s .
A R T I K E L 2 - M a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l
D e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p i s g e v e s t i g d t e 1 3 0 0 W a v e r , A v e n u e E d i s o n 1 9 / 1 a .
A R T I K E L 3 D o e l
D e v e n n o o t s c h a p h e e f t t o t d o e l , z o w e l i n B e l g i e a l s i n h e t b u i t e n l a n d :
- d e m a k e l a a r d i j e n d e v e r z e k e r i n g s b e m i d d e l i n g , i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e w e t t e l i j k e e n r e g l e m e n t a i r e
b e p a l i n g e n
- D e a c t i v i t e i t a l s b e m i d d e l a a r o f g e m a n d a t e e r d e a g e n t v o o r a l l e a c t i v i t e i t e n b e t r e f f e n d e k r e d i e t e n i n h e t
a l g e m e e n a l l e f i n a n c i ë l e a c t i v i t e i t e n o v e r e e n s t e m m e n d m e t d e w e t t e l i j k e e n r e g l e m e n t a i r e b e p a l i n g e n
- D e a c t i v i t e i t e n d i e b e t r e k k i n g h e b b e n o p m a r k e t i n g , p u b l i c i t e i t , m a n a g e m e n t , a u d i o , i n f o r m a t i c a ,
a d m i n i s t r a t i e f b e h e e r , b e h e e r v a n f r a n c h i s e - n e t w e r k e n
- A l l e a c t i v i t e i t e n d i e d e e l u i t m a k e n v a n e e n i m m o b i l i ë n a g e n t s c h a p
- R a a d v e r l e n e n i n d e r u i m e z i n v e r l e n e n i n m a t e r i e s v a n f i s c a l e , s o c i a l e , s t r a t e g i s c h e , a c t u a r i ë l e , s t a t i s t i s c h e ,
i n f o r m a t i c a , p a t r i m o n i a l e e n j u r i d i s c h e a a r d e n i n h e t d o m e i n v a n d e h u m a n r e s o u r c e s
D e v e n n o o t s c h a p k a n a l l e i n s t e l l i n g e n a a n k o p e n o f c r e ë r e n r e l a t i e f a a n d i t d o e l .
D e v e n n o o t s c h a p k a n , o p a l g e m e n e w i j z e , z o w e l i n B e l g i ë a l s i n h e t b u i t e n l a n d , a l l e f i n a n c i ë l e , r o e r e n d e ,
o n r o e r e n d e , i n d u s t r i ë l e e n c o m m e r c i ë l e a c t i v i t e i t e n u i t o e f e n e n , m e t u i t z o n d e r i n g v a n v e r m o g e n s b e h e e r e n
b e l e g g i n g s a d v i e s v o o r e i g e n r e k e n i n g , d i e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s , i n h e t g e h e e l o f v o o r e e n g e d e e l t e ,
v e r b o n d e n z i j n m e t h e t d o e l o f w e l k e v a n d i e a a r d z i j n d a t z e r e c h t s t r e e k s o f o n r e c h t s t r e e k s d e v e r w e z e n l i j k i n g
k u n n e n v e r g e m a k k e l i j k e n .
D e v e n n o o t s c h a p k a n d e e l n e m e n b i j e l k e m i d d e l i n a l l e z a k e n , o n d e r n e m i n g e n ( b e h a l v e f i n a n c i ë l e
o n d e r n e m i n g e n ) , a s s o c i a t i e s o f v e n n o o t s c h a p p e n m e t h e t z e l f d e d o e l ( v o o r h e t g e h e e l o f e e n g e d e e l t e ) , d i e
a n a l o o g o f i n v e r b a n d s t a a n m e t h e t z i j n e , o f d i e v a n n a t u r e u i t d e v e r w e z e n l i j k i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p
k u n n e n b e v o r d e r e n , o m g r o n d s t o f f e n t e v e r k r i j g e n , o m d e a f z e t v a n h a a r p r o d u c t e n t e v e r g e m a k k e l i j k e n o f o m
h a a r c l i ë n t e e l t e h e l p e n u i t b r e i d e n .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k B v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D e v e n n o o t s c h a p k a n z i c h p e r s o o n l i j k b o r g s t e l l e n o f d o o r m i d d e l v a n e e n h y p o t h e e k , i n h e t v o o r d e e l v a n v e n n o o t s c h a p p e n o f o n d e r n e m i n g e n b i n n e n w e l k e z e e e n a a n d e e l h e e f t o f m e e r i n h e t a l g e m e e n b e l a n g e n . T I T E L I I - K A P I T A A L
A R T I K E L 5 B e d r a g e n v e r t e g e n w o o r d i g i n g
H e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l b e d r a a g t d r i e m i l j o e n z e s h o n d e r d e n t w e e d u i z e n d h o n d e r d d r i e ë n v i j f t i g e u r o e n z e v e n e n t a c h t i g c e n t ( 3 . 6 0 2 . 1 5 3 , 8 7 E U R ) .
H e t w o r d t v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r v i e r e n z e v e n t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g ( 7 4 . 3 2 3 ) a a n d e l e n , z o n d e r v e r m e l d i n g v a n d e n o m i n a l e w a a r d e , d i e i e d e r e e n / v i e r e n z e v e n t i g d u i z e n d d r i e h o n d e r d d r i e ë n t w i n t i g s t e ( 1 1 7 4 . 3 2 3 s t e ) v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k e k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n , v o l l e d i g v o l g e s t o r t
A R T I K E L 7 - O p r o e p i n g v o o r f o n d s e n
D e r a a d v a n b e s t u u r b e s l i s t s o e v e r e i n o v e r d e o p r o e p i n g t o t b i j s t o r t i n g .
E l k e g e v r a a g d e s t o r t i n g w o r d t t o e g e s c h r e v e n a a n h e t g e h e e l v a n d e a a n d e l e n w a a r v a n d e a a n d e e l h o u d e r t i t u l a r i s i s . D e r a a d v a n b e s t u u r m a g d e a a n d e e l h o u d e r s t o e l a t e n h u n t i t e l s v e r v r o e g d v o l t e s t o r t e n . I n d a t g e v a l b e p a a l t h i j d e e v e n t u e l e v o o r w a a r d e n w a a r o n d e r d e r g e l i j k e v e r v r o e g d e s t o r t i n g e n w o r d e n t o e g e l a t e n . V e r v r o e g d e s t o r t i n g e n w o r d e n b e s c h o u w d a l s v o o r s c h o t t e n v a n f o n d s e n .
D e a a n d e e l h o u d e r d i e d e o p r o e p t o t f o n d s e n n i e t i n w i l l i g t n a e e n i n g e b r e k e s t e l l i n g v i a a a n g e t e k e n d s c h r i j v e n , m o e t d e v e n n o o t s c h a p i n t r e s t e n b e t a l e n d i e w o r d e n b e r e k e n d t e g e n d e w e t t e l i j k e r e n t e v o e t , v a n a f d e d a g v a n d e o p e i s b a a r h e i d v a n d e s t o r t i n g .
V e r d e r k a n d e r a a d v a n b e s t u u r , n a e e n t w e e d e b e r i c h t d a t g e d u r e n d e e e n m a a n d z o n d e r g e v o l g i s g e b l e v e n , d e a a n d e e l h o u d e r v e r v a l l e n v e r k l a r e n e n z i j n t i t e l s l a t e n v e r k o p e n , o n v e r m i n d e r d h e t r e c h t o m h e t o p e n s t a a n d e s a l d o e n e l k e s c h a d e v e r g o e d i n g e n i n t r e s t e n t e e i s e n . D e n e t t o - o p b r e n g s t v a n d e v e r k o o p w o r d t g e b o e k t o p h e t v e r s c h u l d i g d e b e d r a g v a n d e a a n d e e l h o u d e r d i e i n g e b r e k e b l i j f t , d i e h e t v e r s c h i l b e t a a l t o f h e t o v e r s c h o t o n t v a n g t .
D e u i t o e f e n i n g v a n h e t s t e m r e c h t v o o r a a n d e l e n w a a r o p d e s t o r t i n g e n n i e t w e r d e n u i t g e v o e r d , w o r d t o p g e s c h o r t z o l a n g d e z e r e g e l m a t i g o p g e v r a a g d e e n o p e i s b a r e s t o r t i n g e n n i e t w e r d e n u i t g e v o e r d .
T I T E L I I I - E F F E C T E N
A R T I K E L 8 A a r d v a n d e e f f e c t e n
A l l e a a n d e l e n z i j n e n b l i j v e n o p n a a m , z e l f s i n d i e n v o l l e d i g v o l g e s t o r t .
O p d e m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l w o r d t e e n r e g i s t e r v a n d e a a n d e l e n o p n a a m b i j g e h o u d e n . E l k e a a n d e e l h o u d e r k a n d i t r e g i s t e r i n k i j k e n .
D e o v e r d r a c h t v a n a a n d e l e n o p n a a m g e b e u r t v i a e e n v e r k l a r i n g v a n o v e r d r a c h t , i n g e s c h r e v e n i n d i t r e g i s t e r , g e d a t e e r d e n o n d e r t e k e n d d o o r d e c e d e n t e n d e c e s s i o n a r i s o f h u n g e v o l m a c h t i g d e n , a l s o o k v i a e l k e a n d e r e w e t t e l i j k t o e g e l a t e n m e t h o d e k r a c h t e n s d e r e g e l s o p d e o v e r d r a c h t v a n s c h u l d v o r d e r i n g e n v a n a r t i k e l 1 6 9 0 v a n h e t B u r g e r l i j k w e t b o e k .
D e e i g e n a a r s v a n a a n d e l e n o f a n d e r e e f f e c t e n o p n a a m k u n n e n o p e l k m o m e n t e n o p h u n k o s t e n d e o m z e t t i n g i n g e d e m a t e r i a l i s e e r d e a a n d e l e n v r a g e n , m i t s v o o r a f g a a n d e l i j k e t o e l a t i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g . A R T I K E L 9 O n d e e l b a a r h e i d v a n d e e f f e c t e n
D e e f f e c t e n z i j n o n d e e l b a a r t e g e n o v e r d e v e n n o o t s c h a p .
I n d i e n e e n a a n d e e l a a n v e r s c h e i d e n e e i g e n a a r s t o e b e h o o r t , k a n d e v e n n o o t s c h a p d e u i t o e f e n i n g v a n d e e r a a n v e r b o n d e n r e c h t e n s c h o r s e n t o t d a t e e n e n k e l e p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e v e n n o o t s c h a p a l s e i g e n a a r v a n h e t a a n d e e l i s a a n g e w e z e n .
B i j o p s p l i t s i n g v a n h e t e i g e n d o m s r e c h t v a n e e n a a n d e e l t u s s e n e e n b l o t e e i g e n a a r e n e e n v r u c h t g e b r u i k e r , w o r d e n d e e r a a n v e r b o n d e n r e c h t e n u i t g e o e f e n d d o o r d e v r u c h t g e b r u i k e r .
A R T I K E L 1 0 - - U i t g i f t e v a n o b l i g a t i e s e n w a r r a n t s
1 . D e v e n n o o t s c h a p k a n t e a l l e n t i j d e h y p o t h e c a i r e o f a n d e r e o b l i g a t i e s , a n d e r e d a n d e z e b e d o e l d i n p u n t 2 v e r d e r , c r e ë r e n e n u i t g e v e n , b i j b e s l u i t v a n d e r a a d v a n b e s t u u r d i e d e u i t g i f t e v o o r w a a r d e n z a l b e p a l e n .
2 . D e i n a a n d e l e n c o n v e r t e e r b a r e o b l i g a t i e s o f w a r r a n t s w o r d e n u i t g e g e v e n k r a c h t e n s e e n b e s l u i t v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m i t s n a l e v i n g v a n d e v o o r w a a r d e n g e s t e l d v o o r s t a t u t e n w i j z i g i n g o f d o o r d e r a a d v a n b e s t u u r i n h e t k a d e r v a n h e t t o e g e l a t e n k a p i t a a l . D e v e r g a d e r i n g i s e c h t e r a l s e n i g e b e v o e g d v o o r d e u i t g i f t e v a n w a r r a n t s d i e i n h o o f d o r d e v o o r é é n o f m e e r d e r e w e l b e p a a l d e p e r s o n e n z i j n v o o r b e h o u d e n , a n d e r e d a n d e p e r s o n e e l s l e d e n v a n d e v e n n o o t s c h a p o f v a n e e n o f m e e r d e r e v a n h a a r f i l i a l e n .
3 . B i j u i t g i f t e v a n c o n v e r t e e r b a r e o b l i g a t i e s o f w a r r a n t s h e b b e n d e a a n d e e l h o u d e r s e e n v o o r k e u r r e c h t i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e a r t i k e l e n 5 9 2 e n v o l g e n d e v a n h e t W e t b o e k d e r v e n n o o t s c h a p p e n .
4 . D e a l g e m e n e a a n d e e l h o u d e r s v e r g a d e r i n g k a n h e t v o o r k e u r r e c h t b e p e r k e n o f o p h e f f e n i n h e t b e l a n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , m e t r e s p e c t v a n d e w e t t e l i j k b e p a a l d e v o o r w a a r d e n .
T I T E L I V - B E S T U U R E N C O N T R O L E
A R T I K E L 1 1 S a m e n s t e l l i n g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e s t u u r d d o o r e e n r a a d , s a m e n g e s t e l d u i t t e n m i n s t e d r i e l e d e n , a l o f n i e t a a n d e e l h o u d e r s , b e n o e m d v o o r t e n h o o g s t e z e s j a a r d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d e r a a n d e e l h o u d e r s e n v a n w i e h e t m a n d a a t t e a l l e n t i j d e d o o r h a a r k a n w o r d e n h e r r o e p e n . D e u i t t r e d e n d e b e s t u u r d e r s z i j n
h e r b e n o e m b a a r . W a n n e e r d e v e n n o o t s c h a p e c h t e r w o r d t g e v o r m d d o o r t w e e o p r i c h t e r s o f o p e e n a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v a n d e a a n d e e l h o u d e r s v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t v a s t g e s t e l d d a t d e v e n n o o t s c h a p n i e t m e e r d a n t w e e a a n d e e l h o u d e r s h e e f t , m a g d e r a a d v a n b e s t u u r u i t s l e c h t s t w e e l e d e n b e s t a a n t o t d e d a g v a n d e g e w o n e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a l g e m e n e v e r g a d e r i n g , d i e v o l g t o p d e v a s t s t e l l i n g , d o o r a l l e m i d d e l e n , d a t e r m e e r d a n t w e e a a n d e e l h o u d e r s z i j n .
H e t m a n d a a t v a n d e u i t t r e d e n d e b e s t u u r d e r s d i e n i e t w e r d e n h e r b e n o e m d , s t o p t o n m i d d e l l i j k n a d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d i e d e v e r k i e z i n g e n o r g a n i s e e r t .
W a n n e e r e e n r e c h t s p e r s o o n t o t b e s t u u r d e r o f l i d v a n h e t d i r e c t i e c o m i t é w o r d t b e n o e m d , i s d e z e v e r p l i c h t o n d e r z i j n v e n n o t e n , z a a k v o e r d e r s , b e s t u u r d e r s o f w e r k n e m e r s e e n p e r m a n e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e r a a n t e d u i d e n , b e l a s t m e t d e u i t o e f e n i n g v a n d e z e o p d r a c h t e n e v e n t u e e l e e n p l a a t s v e r v a n g e r v o o r h e t g e v a l h i j v e r h i n d e r d i s . D e r d e n k u n n e n t e n o p z i c h t e h i e r v a n g e e n a n d e r e v e r a n t w o o r d i n g v a n d e b e v o e g d h e d e n v a n d e v e r t e g e n w o o r d i g e r e n d e p l a a t s v e r v a n g e n d e v e r t e g e n w o o r d i g e r e i s e n d a n d e w e t t e l i j k v e r e i s t e b e k e n d m a k i n g v a n z i j n ( h u n ) a a n d u i d i n g a l s v e r t e g e n w o o r d i g e r .
B e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d b e s l u i t v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g i s h e t m a n d a a t v a n b e s t u u r d e r g r a t i s . D e r a a d v a n b e s t u u r k a n e c h t e r a a n d e b e s t u u r d e r s d i e b e l a s t z i j n m e t b i j z o n d e r e f u n c t i e s o f o p d r a c h t e n , e e n b i j z o n d e r e b e z o l d i g i n g t o e k e n n e n d i e o p d e a l g e m e n e k o s t e n w o r d t g e b o e k t .
A R T I K E L 1 2 - V a c a t u r e
I n g e v a l v a n v a c a t u r e v a n é é n o f m e e r d e r e p l a a t s e n v a n b e s t u u r d e r d o o r o v e r l i j d e n , o n t s l a g o f e e n a n d e r e r e d e n , h e b b e n d e o v e r b l i j v e n d e b e s t u u r d e r s h e t r e c h t v o o r l o p i g i n d e v a c a t u r e t e v o o r z i e n .
I n d a t g e v a l o r g a n i s e e r t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o p h a a r e e r s t e v e r g a d e r i n g e e n d e f i n i t i e v e v e r k i e z i n g . A R T I K E L 1 3 - V o o r z i t t e r s c h a p
D e r a a d v a n b e s t u u r k a n o n d e r z i j n l e d e n e e n v o o r z i t - t e r b e n o e m e n e n , i n d i e n h i j h e t g e p á s t a c h t , e e n o f m e e r d e r e v i c e v o o r z i t t e r s .
B i j a f w e z i g h e i d o f v e r h i n d e r i n g v a n d e v o o r z i t t e r d u i d t d e r a a d e e n v a n z i j n l e d e n a a n o m h e m t e v e r v a n g e n . A R T I K E L 1 7 - - - B e v o e g d h e d e n v a n d e r a a d
D e r a a d v a n b e s t u u r i s b e k l e e d m e t d e m e e s t u i t g e b r e i d e m a c h t o m a l l e h a n d e l i n g e n t e v e r r i c h t e n d i e n o d i g o f d i e n s t i g z i j n v o o r h e t b e r e i k e n v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k d o e l , m e t u i t z o n d e r i n g v a n d i e h a n d e l i n g e n a a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g v o o r b e h o u d e n d o o r d e w e t o f d e s t a t u t e n .
A R T I K E L 1 8 - D a g e l i j k s b e s t u u r
D e r a a d m a g h e t d a g e l i j k s e b e s t u u r v a n d e v e n n o o t s c h a p , a l s o o k d e v e r t e g e n w o o r d i g i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p w a t d i t b e h e e r b e t r e f t e n d e l e i d i n g v a n a l l e o f e e n d e e l v a n d e m a a t s c h a p p e l i j k e z a k e n d e l e g e r e n a a n :
h e t z i j e e n o f m e e r v a n z i j n l e d e n d i e d e t i t e l a f g e v a a r d i g d b e s t u u r d e r d r a g e n ;
h e t z i j e e n o f m e e r v a n d i r e c t e u r s o f g e v o l m a c h t i g d e n , g e k o z e n b i n n e n o f b u i t e n d e r a a d .
I n d i e n e r m e e r d e r e a l g e m e n e d e l e g a t i e s v a n b e v o e g d h e d e n b e s t a a n , b e p a a l t d e r a a d v a n b e s t u u r d e r e s p e c t i e v e
b e v o e g d h e d e n .
D e r a a d v a n b e s t u u r , e n d e g e v o l m a c h t i g d e n v o o r h e t d a g e l i j k s b e s t u u r b i n n e n h e t k a d e r v a n d i t b e s t u u r ,
m o g e n s p e c i a l e b e v o e g d h e d e n a a n e l k e g e v o l m a c h t i g d e t o e k e n n e n .
D e r a a d k a n d e m a n d a t e n v a n d e p e r s o n e n d i e i n d e v o r i g e a l i n e a ' s w e r d e n v e r m e l d , o p e l k o g e n b l i k
h e r r o e p e n .
H i j b e p a a l t d e t o e k e n n i n g e n , d e b e v o e g d h e d e n e n d e v a s t e o f v a r i a b e l e b e z o l d i g i n g e n v a n d e p e r s o n e n a a n
w i e h i j d e v o l m a c h t e n t o e v e r t r o u w t .
D e r a a d k a n d e p e r s o n e n d i e i n d e v o r i g e a l i n e a ' s w e r d e n v e r m e l d , o p e l k o g e n b l i k o n t s l a a n .
H i j b e p a a l t d e b e v o e g d h e d e n e n d e v a s t e o f v a r i a b e l e b e z o l d i g i n g e n v a n d e p e r s o n e n a a n w i e h i j
v o l m a c h t e n t o e v e r t r o u w t . D e z e w o r d e n o p d e a l g e m e n e k o s t e n g e b o e k t .
A R T I K E L 1 9 V e r t e g e n w o o r d i g i n g g e r e c h t e l i j k e h a n d e l i n g e n e n v o r d e r i n g e n
D e v e n n o o t s c h a p w o r d t i n a l l e h a n d e l i n g e n e n i n r e c h t e v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r :
h e t z i j t w e e b e s t u u r d e r s d i e s a m e n h a n d e l e n ;
h e t z i j b i n n e n h e t k a d e r v a n h e t d a g e l i j k s b e s t u u r e n d e v o l m a c h t e n d i e h e n w e r d e n t o e v e r t r o u w d , d o o r d e
g e v o l m a c h t i g d e ( n ) t o t d i t b e s t u u r d i e s a m e n o f a f z o n d e r l i j k h a n d e l t ( e n ) ;
D e z e o n d e r t e k e n a a r s m o e t e n g e e n v o o r a f g a a n d b e s l u i t v a n d e r a a d v a n b e s t u u r a a n d e r d e n v o o r l e g g e n .
V e r d e r w o r d t d e r a a d g e l d i g v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r s p e c i a l e g e v o l m a c h t i g d e n b i n n e n d e g r e n z e n v a n h u n
m a n d a t e n .
A R T I K E L 1 9 B I S V e r t e g e n w o o r d i g i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p i n h e t b u i t e n l a n d
D e v e n n o o t s c h a p k a n i n h e t b u i t e n l a n d v e r t e g e n w o o r d i g d w o r d e n d o o r e e n v a n z i j n b e s t u u r d e r s , e e n d i r e c t e u r ,
e e n g e v o l m a c h t i g d e d i e h i e r v o o r i s a a n g e d u i d d o o r d e r a a d v a n b e s t u u r .
D e z e a f g e v a a r d i g d e m o e t , o n d e r l e i d i n g e n c o n t r o l e v a n d e r a a d v a n b e s t u u r , d e b e l a n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p
v e r t e g e n w o o r d i g e n b i j d e o v e r h e i d i n h e t b u i t e n l a n d e n a l l e b e s l u i t e n v a n d e r a a d v a n b e s t u u r d i e g e v o l g e n
k u n n e n h e b b e n i n d e z e l a n d e n , u i t v o e r e n .
H i j h e e f t e e n v o l m a c h t o f d e l e g a t i e d i e a a n t o o n t d a t h i j d e v e r a n t w o o r d e l i j k e a g e n t v a n d e v e n n o o t s c h a p i n
d e z e l a n d e n i s .
A R T I K E L 2 0 - C o n t r o l e
B e h o u d e n s a n d e r s l u i d e n d e b e s l i s s i n g v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m o e t e r , i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t a r t i k e l
1 4 1 v a n h e t W e t b o e k d e r v e n n o o t s c h a p p e n , g e e n c o m m i s s a r i s w o r d e n b e n o e m d z o l a n g d e v e n n o o t s c h a p
v o l d o e t a a n d e c r i t e r i a v a n a r t i k e l 1 5 v a n h e t W e t b o e k d e r v e n n o o t s c h a p p e n .
E l k e a a n d e e l h o u d e r h e e f t b i j g e v o l g i n d i v i d u e e l d e o n d e r z o e k s - e n c o n t r o l e b e v o e g d h e i d v a n e e n c o m m i s s a r i s .
H i j k a n z i c h l a t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n d o o r e e n a c c o u n t a n t . D e v e r g o e d i n g v a n d e a c c o u n t a n t k o m t t e n l a s t e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v a n d e v e n n o o t s c h a p i n d i e n h i j m e t h a a r t o e s t e m m i n g w o r d t b e n o e m d , o f i n d i e n d e z e v e r g o e d i n g t e h a r e n l a s t e
w e r d g e l e g d k r a c h t e n s e e n r e c h t e r l i j k e b e s l i s s i n g .
I n d i e n d e v e n n o o t s c h a p n i e t l a n g e r v o l d o e t a a n h o g e r v e r m e l d e c r i t e r i a , v e r g a d e r t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g z o
s n e l m o g e l i j k o m h e t a a n t a l c o m m i s s a r i s s e n t e b e p a l e n , t e k i e z e n o n d e r d e l e d e n , n a t u u r l i j k e p e r s o n e n o f
r e c h t s p e r s o n e n , v a n h e t I n s t i t u u t v a n B e d r i j f s r e v i s o r e n . Z e d r a g e n d e t i t e l v a n c o m m i s s a r i s .
D e c o m m i s s a r i s s e n w o r d e n d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e n o e m d v o o r e e n h e r n i e u w b a r e t e r m i j n v a n d r i e
j a a r .
D e b e v o e g d h e d e n e n a a n s p r a k e l i j k h e d e n v a n d e c o m m i s s a r i s s e n w o r d e n b e p a a l d d o o r d e w e t t e l i j k e
b e p a l i n g e n .
T I T E L V - A l g e m e n e v e r g a d e r i n g e n
A R T I K E L 2 1 S a m e n s t e l l i n g e n b e v o e g d h e d e n
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e s t a a t u i t a l l e e i g e n a a r s v a n a a n d e l e n d i e h e t r e c h t h e b b e n o m z e l f o f v i a
g e v o l m a c h t i g d e n t e s t e m m e n , m i t s n a l e v i n g v a n d e w e t t e l i j k e e n s t a t u t a i r e v o o r s c h r i f t e n .
D e b e s l u i t e n d i e d e v e r g a d e r i n g o p r e g e l m a t i g e w i j z e n e e m t , z i j n b i n d e n d v o o r a l l e a a n d e e l h o u d e r s , z e l f s d e
a f w e z i g e o f d e d i s s i d e n t e .
A R T I K E L 2 2 - V e r g a d e r i n g
D e a l g e m e n e j a a r v e r g a d e r i n g w o r d t g e h o u d e n o p d e d e r d e m a a n d a g v a n d e m a a n d m e i o m e l f u u r .
I n d i e n d e z e d a g e e n w e t t e l i j k e f e e s t d a g i s , h e e f t d e j a a r v e r g a d e r i n g d e v o l g e n d e w e r k d a g , a n d e r e d a n e e n
z a t e r d a g , p l a a t s .
E e n b i j z o n d e r e o f b u i t e n g e w o n e a l g e m e n e a a n d e e l h o u d e r s v e r g a d e r i n g m a g b i j e e n g e r o e p e n w o r d e n t e l k e n s a l s
h e t b e l a n g v a n d e v e n n o o t s c h a p z u l k s v e r e i s t . D e v e r g a d e r i n g m o e t b i j e e n g e r o e p e n w o r d e n o p a a n v r a a g v a n
d e a a n d e e l h o u d e r s d i e é é n / v i j f d e v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k k a p i t a a l v e r t e g e n w o o r d i g e n .
A R T I K E L 2 3 - O p r o e p i n g s b r i e v e n
D e v e r g a d e r i n g e n w o r d e n g e h o u d e n o p d e z e t e l v a n d e v e n n o o t s c h a p o f e l k e a n d e r e p l a a t s d i e i n d e
o p r o e p i n g s b r i e f w o r d t v e r m e l d , o p i n i t i a t i e f v a n d e r a a d v a n b e s t u u r o f d e c o m m i s s a r i s s e n .
D e o p r o e p i n g e n w o r d e n i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e w e t g e d a a n .
E l k e p e r s o o n k a n a a n d e z e o p r o e p i n g s b r i e f v e r z a k e n e n w o r d t i n e l k g e v a l b e s c h o u w d a l s z i j n d e r e g e l m a t i g
o p g e r o e p e n i n d i e n h i j a a n w e z i g o f v e r t e g e n w o o r d i g d i s o p d e v e r g a d e r i n g .
A R T I K E L 2 5 - V e r t e g e n w o o r d i g i n g
E l k e e i g e n a a r v a n e f f e c t e n k a n z i c h o p d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g d o o r e e n g e v o l m a c h t i g d e l a t e n
v e r t e g e n w o o r d i g e n , o p v o o r w a a r d e d a t d e z e d e f o r m a l i t e i t e n v e r v u l t o m t o t d e v e r g a d e r i n g t e w o r d e n
t o e g e l a t e n .
D e r e c h t s p e r s o n e n k u n n e n w o r d e n v e r t e g e n w o o r d i g d d o o r e e n g e v o l m a c h t i g d e d i e g e e n a a n d e e l h o u d e r i s ; e l k e
e c h t g e n o o t d o o r d e a n d e r e e c h t g e n o o t ; d e m i n d e r j a r i g e n , o n b e k w a a m v e r k l a a r d e n o f a n d e r e o n b e k w a m e n
h a n d e l e n v i a h u n w e t t e l i j k e v e r t e g e n w o o r d i g e r s .
D e m e d e - e i g e n a a r s , v r u c h t g e b r u i k e r s e n b l o t e e i g e n a a r s , d e p a n d h o u d e r s e n p a n d g e v e r s m o e t e n z i c h
r e s p e c t i e v e l i j k d o o r e e n e n d e z e l f d e p e r s o o n l a t e n v e r t e g e n w o o r d i g e n .
D e r a a d v a n b e s t u u r k a n d e f o r m u l e v a n d e v o l m a c h t e n v a s t l e g g e n e n e i s e n d a t d e z e w o r d e n n e e r g e l e g d o p e e n
p l a a t s d i e h i j b e p a a l t e n b i n n e n d e t e r m i j n d i e h i j b e p a a l t .
E l k v e r z o e k t o t v e r l e n i n g v a n e e n v o l m a c h t e n e l k o p e n b a a r v e r z o e k t o t v e r l e n i n g v a n v o l m a c h t e n i s
o n d e r w o r p e n a a n d e v e r p l i c h t e v e r m e l d i n g e n e n d e v o o r w a a r d e n v a n d e a r t i k e l e n 5 4 8 e n 5 4 9 v a n h e t W e t b o e k
d e r v e n n o o t s c h a p p e n .
A R T I K E L 2 5 B I S S t e m m e n p e r b r i e f w i s s e l i n g
E r w o r d t g e s t e m d b i j h a n d o p s t e k i n g , h o o f d e l i j k , v i a o n d e r t e k e n d e s t e m b r i e v e n o f e l e k t r o n i s c h .
I n d i e n d e r a a d v a n b e s t u u r d e z e m o g e l i j k h e i d v o o r z i e n h e e f t i n d e o p r o e p i n g s b r i e f , k a n e l k e a a n d e e l h o u d e r v i a
b r i e f w i s s e l i n g s t e m m e n d o o r m i d d e l v a n e e n f o r m u l i e r d a t d e v e n n o o t s c h a p o p s t e l t e n t e r b e s c h i k k i n g s t e l t v a n
d e a a n d e e l h o u d e r s .
D i t f o r m u l i e r v e r m e l d t v o l g e n d e g e g e v e n s :
n a m e n , v o o r n a m e n , f i r m a n a a m o f o n d e r n e m i n g s n a a m v a n d e a a n d e e l h o u d e r , z i j n w o o n p l a a t s o f
m a a t s c h a p p e l i j k e z e t e l ;
z i j n h a n d t e k e n i n g ;
h e t a a n t a l e n d e v o r m v a n d e a a n d e l e n w a a r v o o r h i j a a n d e s t e m m i n g d e e l n e e m t ;
h e t b e w i j s v a n d e v e r v u l l i n g v a n d e v o o r a f g a a n d e f o r m a l i t e i t e n o m t o t d e v e r g a d e r i n g t e w o r d e n t o e g e l a t e n ;
d e a g e n d a v a n d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g m e t v e r m e l d i n g v a n d e t e b e s p r e k e n o n d e r w e r p e n e n d e o n t w e r p e n v a n b e s l i s s i n g e n ;
d e r i c h t i n g w a a r i n h i j s t e m t o f z i c h o n t h o u d t v o o r e l k v o o r s t e l ;
d e v o l m a c h t d i e e v e n t u e e l a a n d e v o o r z i t t e r o f e e n b e p a a l d e p e r s o o n w o r d t g e g e v e n o m i n n a a m v a n d e a a n d e e l h o u d e r t e s t e m m e n o v e r a m e n d e m e n t e n o f n i e u w e r e s o l u t i e s d i e a a n d e v e r g a d e r i n g w o r d e n v o o r g e l e g d .
D e z e f o r m u l i e r e n m o e t e n t e n l a a t s t e d r i e w e r k d a g e n v o o r d e d a t u m v a n d e v e r g a d e r i n g i n h e t b e z i t z i j n v a n d e v e n n o o t s c h a p , z o n i e t w o r d e n z e n i e t i n a a n m e r k i n g g e n o m e n . D e t o e l a t i n g s f o r m a l i t e i t e n m o e t e n v e r v u l d z i j n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 2 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o o r -
b e h o u c e n
a a n h e t
B e l g i s c h
S t a a t s b l a d
` D e r a a d v a n b e s t u u r k a n e e n s t e m m i n g v i a b r i e f w i s s e l i n g o n d e r e l e k t r o n i s c h e
v o r m o r g a n i s e r e n v i a e e n o f
m e e r d e r e w e b s i t e s . H i j b e p a a l t d e p r a k t i s c h e m o d a l i t e i t e n v a n d e z e e l e k t r o n i s c h e s t e m m i n g e n z o r g t e r v o o r d a t
h e t g e b r u i k t e s y s t e e m d e i n v o e r t o e l a a t v a n d e g e g e v e n s d i e i n d e d e r d e a l i n e a v a n d i t a r t i k e l w o r d e n v e r m e l d ,
É a l s o o k d e c o n t r o l e o p d e n a l e v i n g v a n d e v i e r d e a l i n e a v a n d i t a r t i k e l .
A R T I K E L 2 8 - S t e m r e c h t
E l k a a n d e e l g e e f t r e c h t o p e e n s t e m .
T I T E L V I - B O E K J A A R - W I N S T V E R D E L I N G
A R T I K E L 3 2 - B o e k j a a r
H e t b o e k j a a r b e g i n t o p e e n j a n u a r i e n w o r d t a f g e s l o t e n o p e e n e n d e r t i g d e c e m b e r v a n h e t z e l f d e j a a r .
O p d i e l a a t s t e d a t u m w o r d e n d e b o e k i n g e n v a n d e v e n n o o t s c h a p a f g e s l o t e n e n m a a k t d e r a a d v a n b e s t u u r e e n
i n v e n t a r i s , a l s m e d e d e j a a r r e k e n i n g o p o v e r e e n k o m s t i g d e w e t .
' A R T I K E L 3 3 S t e m m i n g v a n d e j a a r r e k e n i n g
D e a l g e m e n e j a a r v e r g a d e r i n g d o e t u i t s p r a a k o v e r d e j a a r r e k e n i n g .
N a d e a a n v a a r d i n g s p r e e k t d e v e r g a d e r i n g z i c h i n e e n s p e c i a l e s t e m m i n g u i t o v e r d e k w i j t i n g a a n d e
b e s t u u r d e r s e n d e c o m m i s s a r i s ( s e n ) i n d i e n d e z e e r z i j n .
A R T I K E L 3 4 - W i n s t v e r d e l i n g
D e j a a r l i j k s e n e t t o w i n s t v a n d e v e n n o o t s c h a p w o r d t b e p a a l d i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e w e t t e l i j k e b e p a l i n g e n .
V a n d e z e n e t t o w i n s t w o r d t v i j f t e n h o n d e r d v o o r a f g e n o m e n v o o r d e v o r m i n g v a n d e w e t t e l i j k e r e s e r v e . D e z e
v o o r a f n e m i n g i s n i e t l a n g e r v e r p l i c h t v a n z o d r a d e w e t t e l i j k e r e s e r v e é é n / t i e n d e v a n h e t m a a t s c h a p p e l i j k
k a p i t a a l b e d r a a g t e n m o e t w o r d e n h e r v a t w a n n e e r d e w e t t e l i j k e r e s e r v e w e r d g e b r u i k t .
O p v o o r s t e l v a n d e r a a d v a n b e s t u u r b e s l i s t d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g o v e r d e b e s t e m m i n g v a n h e t s a l d o v a n d e
n e t t o w i n s t , b i j m e e r d e r h e i d d e r s t e m m e n e n m e t n a l e v i n g v a n a r t i k e l 6 1 7 v a n h e t W e t b o e k d e r
v e n n o o t s c h a p p e n .
A R T I K E L 3 5 U i t k e r i n g v a n d i v i d e n d e n
D e u i t k e r i n g v a n d e d i v i d e n d e n g e s c h i e d t o p d e t i j d s t i p p e n e n o p d e p l a a t s e n d i e d e r a a d v a n b e s t u u r b e p a a l t .
D e z e k a n o p e i g e n v e r a n t w o o r d e l i j k h e i d e n i n o v e r e e n s t e m m i n g m e t d e w e t b e s l i s s e n o m v o o r s c h o t t e n o p
d i v i d e n d e n t e b e t a l e n , i n s p e c i ë n o f o n d e r e e n a n d e r e v o r m . H i j b e p a a l t h e t b e d r a g v a n d i t v o o r s c h o t e n d e
d a t u m v a n h u n b e t a l i n g .
T I T E L V I I - O N T B I N D I N G - V E R E F F E N I N G
A R T I K E L 3 6 - V e r e f f e n i n g
B i j d e o n t b i n d i n g v a n d e v e n n o o t s c h a p , o m w e l k e r e d e n e n o p w e l k m o m e n t o o k , w o r d t d e v e r e f f e n i n g
u i t g e v o e r d d o o r d e v e r e f f e n a a r ( s ) d i e d o o r d e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g w o r d t ( w o r d e n ) b e n o e m d e n , b i j
i o n t s t e n t e n i s v a n d e r g e l i j k e b e n o e m i n g , d o o r d e z i t t e n d e r a a d v a n b e s t u u r .
i D e v e r e f f e n a a r ( s ) b e s c h i k t ( b e s c h i k k e n ) h i e r v o o r o v e r d e m e e s t u i t g e b r e i d e b e v o e g d h e d e n d i e w o r d e n
t o e g e k e n d d o o r d e a r t i k e l e n 1 8 6 e n v o l g e n d e v a n h e t W e t b o e k d e r v e n n o o t s c h a p p e n .
D e a l g e m e n e v e r g a d e r i n g b e p a a l t d e s g e v a l l e n d d e b e z o l d i g i n g v a n d e v e r e f f e n a a r ( s ) .
A R T I K E L 3 7 - V e r d e l i n g
N a a a n z u i v e r i n g v a n a l l e s c h u l d e n , l a s t e n e n k o s t e n v o o r d e v e r e f f e n i n g o f c o n s i g n a t i e v a n d e n o d i g e g e l d e n
o m d i e t e v o l d o e n , w o r d t h e t n e t t o - a c t i e f e e r s t g e b r u i k t o m h e t v o l g e s t o r t e b e d r a g ( n i e t a f g e s c h r e v e n ) v a n d e
a a n d e l e n t e r u g t e b e t a l e n , i n s p e c i ë n o f i n e f f e c t e n .
I n d i e n n i e t a l l e a a n d e l e n i n d e z e l f d e m a t e w e r d e n v o l g e s t o r t , h o u d e n d e v e r e f f e n a a r s r e k e n i n g m e t d e z e
u i t e e n l o p e n d e s i t u a t i e s e n h e r s t e l l e n h e t a b s o l u t e e v e n w i c h t , h e t z i j d o o r b i j k o m e n d e o p v r a g i n g e n t e d o e n t e n
l a s t e v a n d e e f f e c t e n d i e i n o n v o l d o e n d e m a t e w e r d e n v o l g e s t o r t , h e t z i j d o o r v o o r a f g a a n d e l i j k e b e t a l i n g e n i n
s p e c i ë n t e d o e n v o o r d e e f f e c t e n d i e i n g r o t e r e m a t e w e r d e n v o l g e s t o r t e n d i t , v o o r z e d e w i n s t v e r d e l e n .
I n d i e n e r g e e n a a n d e l e n z o n d e r s t e m r e c h t z i j n , w o r d t h e t s a l d o g e l i j k v e r d e e l d o n d e r a l l e a a n d e l e n .
I n d i e n e r a a n d e l e n z o n d e r s t e m r e c h t z i j n , w o r d t h e t n e t t o - a c t i e f e e r s t g e b r u i k t o m h e t b e d r a g v a n d e
k a p i t a a l i n b r e n g t e r u g t e b e t a l e n , d e s g e v a l l e n d v e r m e e r d e r d m e t d e u i t g i f t e p r e m i e v a n d e a a n d e l e n z o n d e r
s t e m r e c h t .
H e t s a l d o w o r d t v e r v o l g e n s g e b r u i k t o m h e t b e d r a g v a n d e k a p i t a a l i n b r e n g t e r u g t e b e t a l e n , d e s g e v a l l e n d
v e r m e e r d e r d m e t d e u i t g i f t e p r e m i e v a n d e a a n d e l e n m e t s t e m r e c h t .
D e r e s t v a n d e v e r e f f e n i n g w o r d t g e l i j k v e r d e e l d o n d e r d e a a n d e l e n m e t s t e m r e c h t , d e a a n d e l e n z o n d e r
s t e m r e c h t e n d e o p r i c h t e r s d e l e n / w i n s t b e w i j z e n .
V O O R E E N S L U I T E N D U I T R E K S E L
O l i v i e r B R O U W E R S
N O T A R I S
B i j l a g e : U i t g i f t e v a n d e a k t e m e t 8 v o l m a c h t e n , v e r s l a g v a n d e r a a d v a n b e s t u u r , e e n b a n k a t t e s t .
O p d e l a a t s t e b l z . v a n L u i k E 3 v e r m e l d e n : R e c t o : N a a m e n h o e d a n i g h e i d v a n d e i n s t r u m e n t e r e n d e n o t a r i s , h e t z i j v a n d e p e r s o ( o ) n ( e n ) b e v o e g d d e r e c h t s p e r s o o n t e n a a n z i e n v a n d e r d e n t e v e r t e g e n w o o r d i g e n
V e r s o : N a a m e n h a n d t e k e n i n g
03/08/2010 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2009, APP 17.05.2010, DPT 29.07.2010 10365-0282-042
01/04/2015
ÿþ º%, t . _ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e M O O W O R D 1 1 . 1
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
R é s e n E l e i , 1 1 1 1 1 R 1 1 T R I B U N A L D E C O M M E R C E
a u 2 0 M A R S 2 0 1 5
M o n i t e N I V E } M S
b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 1 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : W I L I N K I N S U R A N C E
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S O C I E T E A N O N Y M E
S i è g e : 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 0 r , à B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b l e t ( s ) d e P a c t e : D é m i s s i o n e t n o m i n a t i o n : e x t r a i t d u p r o c e s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g e n e r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 1 0 . 0 2 . 2 0 1 5
L ' a s s e m b l é e p r e n d c o n n a i s s a n c e d e l a d é m i s s i o n d e l ' a d m i n i s t r a t e u r E v e n M o r e , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é I i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 1 3 r u e d u R o u g e C l o î t r e à B - 1 3 1 0 L a H u l p e , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 4 6 2 3 8 6 2 3 1 d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r C h r i s t o p h e D i s t e r , n é à B r u x e l l e s , l e 5 d é c e m b r e 1 9 7 0 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é 1 3 r u e d u R o u g e C l o î t r e à B - 1 3 1 0 L a H u l p e , ( N N 7 0 . 1 2 . 0 5 - 2 4 5 . 9 2 ) ,
L ' a s s e m b l é e r e m e r c i e E v e n M o r e e t M o n s i e u r D i s t e r p o u r l ' e x e r c i c e d e c e m a n d a t e t m e t t r a [ a q u e s t i o n d e s a d é c h a r g e à l ' o r d r e d u j o u r d e l a p r o c h a i n e a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e .
L ' a s s e m b l é e D E C I D E à l ' u n a n i m i t é d e p r o l o n g e r d ' u n a n l e s m a n d a t s o c t r o y é s e n d a t e d u 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 ( à l ' e x c e p t i o n d e c e l u i d ' E v e n M o r e s u i a d é m i s s i o n n é ) m a n d a t s q u i v e n a i e n t à é c h é a n c e l o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d e 2 0 1 7 , a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s a n n u e l s d e l a s o c i é t é c l ô t u r é s l e 3 1 / 1 2 / 2 0 1 6 , d e m a n i è r e à c e q u e l e s d i t s m a n d a t s v i e n n e n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e à t e n i r e n 2 0 1 8 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 7 .
A l ' e x c e p t i o n d ' E v e n M o r e q u i a d é m i s s i o n n é , t o u s l e s a d m i n i s t r a t e u r s n o m m é s l e 2 6 n o v e m b r e 2 0 1 4 s o n t p r é s e n t s à l ' a s s e m b l é e e t d é c l a r e n t a c c e p t e r l a d i t e p r o l o n g a t i o n d e l e u r m a n d a t .
L ' a s s e m b l é e D E C I D E à l ' u n a n i m i t é d e n o m m e r l e s p e r s o n n e s s u i v a n t e s a u t i t r e d ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é :
1 . S F C o n s u l t s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 8 6 7 6 6 0 , 8 4 2 ; d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i R u e C o l o n e l M o n t e g n i e 1 2 0 , à B 1 3 3 2 G e n v a l e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u s e i n d u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t F a b r i z i o P a n a r o t t o , N N 6 5 0 6 3 0 1 3 1 8 5 ;
2 . M C o n s u l t i n g s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 4 7 9 3 6 9 1 4 9 d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i H o n d z o c h t s t r a a t 5 6 à B 1 6 7 4 P e p i n g e n , d o n t [ e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t M o n s i e u r M i c h e l M e r c k x ( N N 6 0 0 9 1 4 2 2 5 9 6 )
3 . l n v i n i s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 8 0 8 1 8 9 2 5 1 , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i K e r k s t r a a t 3 3 2 à B 8 3 7 0 B l a n k e n b e r g e e t d o n t t e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é ' , p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t M o n s i e u r V i n c e n t P a u w e l s ( N N 7 3 0 2 1 2 2 3 9 ) .
4 . W i l i n k L i f e P l a n n i n g , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n 1 e r à B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t M o n s i e u r C h r i s t o p h e D i s t e r n é à B r u x e l l e s , l e 5 d é c e m b r e 1 9 7 0 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é 1 3 r u e d u R o u g e C l o î t r e à , B - 1 3 1 0 L a H u l p e ( N N 7 0 . 1 2 . 0 5 - 2 4 5 . 9 2 ) .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 1 / 0 4 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 1 / 0 4 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
4
= s e r v é ~ a u M o n i t e u r à . b e l g e
V o l e t B - S u i t e
r T o u s c e s n o u v e a u x m a n d a t s d ' A d m i n i s t r a t e u r v i e n n e n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e à t e n i r e n 2 0 1 8 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 1 1 2 1 2 0 1 7 . L e s A d m i n i s t r a t e u r s a i n s i n o m m é s s o n t t o u s p r é s e n t s e t d é c l a r e n t a c c e p t e r l e m a n d a t q u i l e u r e é t é o c t r o y é .
A l ' i s s u e d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , l e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n e s t d o n c c o m p o s é c o m m e s u i t :
1 . E l i t i s G r o u p , s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o c k , à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h , a u L u x e m b o u r g , i n s c r i t e a u r e g i s t r e d e c o m m e r c e d e s s o c i é t é s l u x e m b o u r g e o i s s o u s l e n u m é r o B 5 3 . 6 3 9 , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e b e l g e 0 5 5 2 . 7 7 6 . 5 7 1 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r D o m i n i q u e D e j e a n , n é à W a v r e l e 6 j u i n 1 9 6 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é 1 5 a m N i d d e r l a n d à L - 9 7 7 4 U r s p e l t a u L u x e m b o u r g ( N N 6 2 . 0 6 . 0 8 - 3 4 1 . 8 4 ) ;
2 . V a l m i n v e s t , s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é , Z e n d e r s t r a a t 5 à B - 9 0 7 0 D e s t e l b e r g e n , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 4 6 4 0 3 3 5 4 8 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r S t e f a a n V a l l a e y s , n é l e 1 5 a v r i l 1 9 6 4 à S i n t - A m a n d s b e r g , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é Z e n d e r s t r a a t 5 à B 9 0 7 0 D e s t e l b e r g e n ( N N 6 4 . 0 4 . 1 5 - 3 7 1 . 6 6 ;
3 . W i l i n k L i f e P l a n n i n g , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r à B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r C h r i s t o p h e D i s t e r , n é à B r u x e l l e s , l e 5 d é c e m b r e 1 9 7 0 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é 1 3 r u e d u R o u g e C l o î t r e à B - 1 3 1 0 L a H u l p e ( N N 7 0 . 1 2 . 0 5 - 2 4 5 . 9 2 ) ;
4 . L u c T o n n e a u , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é A v e n u e L é o p o l d I I I n ° 4 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 5 4 3 . 9 4 2 . 3 4 6 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r L u c T o n n e a u , n é à U c c l e , l e 1 8 m a i 1 9 6 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é A v e n u e L é o p o l d I I I n ° 4 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o ( N N 6 2 . 0 5 . 1 8 - 4 3 9 . 6 7 ) ;
5 . P r a c t i o n , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é A v e n u e E m i l e V a n B e c e l a e r e 1 5 / 4 à B - 1 1 7 0 B r u x e l l e s i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 7 9 5 0 6 4 2 6 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r V i n c e n t L e j e u n e , n é à R o c o u r t l e 8 j u i l l e t 1 9 5 9 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é A v e n u e E m i l e V a n B e c e l a e r e 1 5 / 4 à B - 1 1 7 0 B r u x e l l e s ( N N 5 9 . 0 7 . 0 8 - 2 9 7 . 7 2 ) ;
6 . J M F L i f e M a n a g e m e n t , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i C l o s d e s 7 B o n n i e r s , 3 à B - 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 4 7 7 9 3 7 3 1 1 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r J e a n - M a r i e G a s p a r , n é à E t t e r b e e k l e 2 6 s e p t e m b r e 1 9 5 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é C l o s d e s 7 B o n n i e r s , 3 à B - 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u ( N N 5 2 . 0 9 . 2 6 - 0 4 9 . 3 5 ) ;
7 . N e w M V H o l d i n g C o m p a n y , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i P l a c e P e t e r B e n o i t 1 5 K à B - 1 1 2 0 B r u x e l l e s , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 2 1 7 0 5 1 1 3 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r M i c h e l V a n h e l m o n t , n é à W a t e r m a e l - B o i t s f o r t l e 2 9 j u i n 1 9 5 6 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é C l o s W a n n e c o u t e r , 8 à B - 1 0 2 0 B r u x e l l e s ( N N 5 6 . 0 6 . 2 9 - 1 4 7 . 0 7 ) ;
8 . M o n s i e u r E r i e V a n d o r e n , n é à I x e l l e s l e 8 j u i n 1 9 5 7 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é R u e d u S c i a g e 1 3 à B 1 4 7 0 G e n a p p e ( N N 5 7 . 0 6 . 0 8 - 0 1 7 . 1 2 ;
9 . G u i l l a u m e I n v e s t , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i A v e n u e d e s L i l a s , 5 2 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o I n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 7 8 6 5 8 1 6 7 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r P h i l i p p e G u i l l a u m e , n é à U c c l e , l e 3 0 o c t o b r e 1 9 7 0 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é A v e n u e d e s L i l a s , 5 2 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o ( N N 7 0 . 1 0 . 3 0 - 0 6 7 . 8 8 ) ;
1 0 . M i p e , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é R o d e h o e d s t r a a t , 8 à B - 9 0 3 1 D r o n g e n , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 5 6 7 8 5 4 0 3 4 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r P e t e r V e r m o e r e , n é à K o r t r i j k l e 2 9 j u i l l e t 1 9 7 4 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é R o d e h o e d s t r a a t , 8 à B - 9 0 3 1 D r o n g e n ( N N 7 4 . 0 7 . 2 9 - 0 2 9 . 2 5 ) .
1 1 . S F C o n s u l t s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 8 6 7 6 6 0 8 4 2 ; d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i R u e C o l o n e l M o n t e g n i e 1 2 0 , à B 1 3 3 2 G e n v a l e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u s e i n d u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t F a b r i z i o P a n a r o t t o , N N 6 5 0 6 3 0 1 3 1 8 5 ;
1 2 . M C o n s u l t i n g s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 4 7 9 3 6 9 1 4 9 d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i H o n d z o c h t s t r a a t 5 6 à B 1 6 7 4 P e p i n g e n , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t M o n s i e u r M i c h e l M e r c k x ( N N 6 0 0 9 1 4 2 2 5 9 6 ) .
1 3 . l n v i n i s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 8 0 8 1 8 9 2 5 1 d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i K e r k s t r a a t 3 3 2 à B 8 3 7 0 B l a n k e n b e r g e e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t M o n s i e u r V i n c e n t P a u w e l s ( N N 7 3 0 2 1 2 2 3 9 ) .
T o u s l e s m a n d a t s d ' A d m i n i s t r a t e u r v i e n n e n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e à t e n i r e n 2 0 1 8 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 / 1 2 1 2 0 1 7 .
D o m i n i q u e D e j e a n
R e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d e
E l i t i s G r o u p
A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é d e
W i l i n k i n s u r a n c e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
07/07/2009 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2008, APP 22.05.2009, DPT 24.06.2009 09328-0083-020
04/05/2015
ÿþ V i a . ; P C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 . 1
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
u i T R I B U N A L D E C O M M E R C E
M O N I T E U R B E L G E . 7 _ # _ 2 0 1 5
2 4 . 0 4 - 2 0 1 5
B E L G I S C H S T A A T S B L A D G r e f f e
1 1 . 8 6 0 1 1 1 1 1 i m
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 4 / 0 5 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : W I L I N K I N S U R A N C E
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S O C I E T E A N O N Y M E
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r 2 5 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : D é m i s s i o n a d m i n i s t r a t e u r
E x t r a t i d u P V d e l a r é u n i o n d u c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d u 2 5 f é v r i e r 2 0 1 5
V i v a n ' e a u s p r l , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é a v e n u e P r i n c e d ' O r a n g e 6 4 à B - 1 4 2 0 B r a i n e L ' A l l e u d e t r e p r i s e à l a B C E s o u s l e n ° 0 8 8 4 . 6 2 9 , 0 1 3 , v a l a b l e m e n t r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r F r é d é r i c V a n D e r S c h u e r e n , N N 7 0 0 9 0 3 1 7 5 0 7 a d é m i s s i o n n é d e s o n p o s t e d ' a d m i n i s t r a t e u r e n d a t e d u 3 0 1 0 8 1 2 0 1 3 .
W i e n k A d v i c e
A d m i n i s t r a t e u r D é l é g u é d e W i e n k I n s u r a n c e
D o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n e s t C h r i s t o p h e D i s t e r t
12/09/2008 : BL149203
01/09/2008 : BL149203
24/06/2008 : BL149203
07/02/2008 : BL149203
05/12/2007 : BL149203
02/06/2015
ÿþ M O t l W O R D 1 1 , 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
M O N 1 T E L R B E L G T R I B U N A L D i : C O M M E R C E
5 - 2 0 1 5 2 0 - 0 5 - 2 0 1 5 T A A T S B
G r e f f e
2 6 - 0 E L G I S C H
I I I I
* 1 5 0 7 7 5 0 1
N ° d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 , 7 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : W i l i n k I n s u r a n c e
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é A n o n y m e
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r , 2 5 à B - 1 3 4 8 L o u v a i n L a N e u v e ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : N o m i n i a t i o n P r é s i d e n t e t A d m i n i s t r a t e u r s D é l é g u é s
E x t r a i t d u p r o c è s V e r b a l d e l a r é u n i o n d e c o n s e i l d ' a d m i n i s t r a t i o n d u 2 5 f é v r i e r 2 0 1 5
L e c o n s e i l D E C I D E à l ' u n a n i m i t é d e d é s i g n e r e n s o n s e i n , l a s o c i é t é E l i t i s G r o u p d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t D o m i n i q u e D e j e a n a u t i t r e d e P r é s i d e n t d u c o n s e i l e t c e p o u r t o u t e l a d u r é e d e s o n m a n d a t .
L e c o n s e i l D E C I D E à l ' u n a n i m i t é d e d é s i g n e r e n s o n s e i n , l a s o c i é t é J M F L i f e M a n a g e m e n t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t J e a n - M a r i e G a s p a r a u t i t r e d e V i c e - P r é s i d e n t d u c o n s e i l e t c e p o u r t o u t e l a d u r é e d e s o n m a n d a t .
L e c o n s e i l D E C 1 D E à l ' u n a n i m i t é d e d é s i g n e r e n s o n s e i n , l a s o c i é t é V a l m i n v e s t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t S t e f a a n V a l l a e y s a u t i t r e d ' A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é à l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e d e l a s o c i é t é e t c e p o u r t o u t e l a d u r é e d e s o n m a n d a t .
L e c o n s e i l D E C I D E à l ' u n a n i m i t é d e d é s i g n e r e n s o n s e i n , l a s o c i é t é W i l i n k L i f e P l a n n i n g ( f u t u r e « W i l i n k A d v i c e » ) d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t C h r i s t o p h e D i s t e r a u t i t r e d ' A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é à l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e d e l a s o c i é t é e t c e p o u r t o u t e l a d u r é e d e s o n m a n d a t .
L e c o n s e i l D E C I D E à l ' u n a n i m i t é d e d é s i g n e r e n s o n s e i n , l a s o c i é t é E l i t i s G r o u p d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t D o m i n i q u e D e j e a n a u t i t r e d ' A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é à l a g e s t i o n j o u r n a l i è r e d e l a s o c i é t é e t c e p o u r t o u t e l a d u r é e d e s o n m a n d a t .
S u i t e à c e s d é c i s i o n s l e c o n s e i l e s t d o n c c o m p o s é c o m m e s u i t :
1 . P r é s i d e n t : E l i t i s G r o u p , s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o c k , à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h , a u L u x e m b o u r g , i n s c r i t e a u r e g i s t r e d e c o m m e r c e d e s s o c i é t é s l u x e m b o u r g e o i s s o u s l e n u m é r o B 5 3 . 6 3 9 , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e b e l g e 0 5 5 2 . 7 7 6 . 5 7 1 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r D o m i n i q u e D e j e a n , n é à W a v r e l e 6 j u i n 1 9 6 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é 1 5 a m N i d d e r l a n d à L 9 7 7 4 U r s p e l t a u L u x e m b o u r g ( N N 6 2 . 0 6 . 0 8 - 3 4 1 . 8 4 ) ;
2 , V i c e - P r é s i d e n t : J M F L i f e M a n a g e m e n t , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i C l o s d e s 7 B o n n i e r s , 3 à B - 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 4 7 7 9 3 7 3 1 1 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r J e a n - M a r i e G a s p a r , n é à E t t e r b e e k l e 2 6 s e p t e m b r e 1 9 5 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é C l o s d e s 7 B o n n i e r s , 3 à B - 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u ( N N 5 2 . 0 9 . 2 6 - 0 4 9 . 3 5 ) ;
3 . A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é : E l i t i s G r o u p , s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o c k , à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h , a u L u x e m b o u r g , i n s c r i t e a u r e g i s t r e d e c o m m e r c e d e s s o c i é t é s l u x e m b o u r g e o i s s o u s l e n u m é r o B 5 3 . 6 3 9 , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e b e l g e 0 5 5 2 . 7 7 6 . 5 7 1 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r D o m i n i q u e D e j e a n , n é à W a v r e l e 6 j u i n 1 9 6 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é 1 5 a m N i d d e r l a n d à L - 9 7 7 4 U r s p e l t a u L u x e m b o u r g ( N N 6 2 . 0 6 . 0 8 - 3 4 1 . 8 4 )
4 . A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é : V a l m i n v e s t , s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é , Z e n d e r s t r a a t 5 à B - 9 0 7 0 D e s t e l b e r g e n , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 4 6 4 0 3 3 5 4 8 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r S t e f a a n V a l l a e y s , n é l e 1 5 a v r i l 1 9 6 4 à S i n t - A m a n d s b e r g , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é Z e n d e r s t r a a t 5 à B - 9 0 7 0 D e s t e l b e r g e n ( N N 6 4 . 0 4 . 1 5 - 3 7 1 . 6 6 ;
5 . A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é : W i l i n k L i f e P l a n n i n g ( f u t u r e « W i l i n k A d v i c e ) , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r à B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , ' i n s c r i t e à l a B C E s o u s t e n u m é r o 0 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6 e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r C h r i s t o p h e ,
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 6 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 6 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
V o l e t B - S u i t e
D i s t e r , n é à B r u x e l l e s , l e 5 d é c e m b r e 1 9 7 0 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é 1 3 r u e d u R o u g e C l o î t r e à B - 1 3 1 0 L a H u l p e ( N N 7 0 . 1 2 . 0 5 - 2 4 5 . 9 2 ) ;
6 . A d m i n i s t r a t e u r : L u c T o n n e a u , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é A v e n u e L é o p o l d I l l n ° 1 4 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 5 4 3 . 9 4 2 . 3 4 6 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r L u c T o n n e a u , n é à U c c l e , l e 1 8 m a i 1 9 6 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é A v e n u e L é o p o l d I I I n ° 1 4 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o ( N N 6 2 . 0 5 . 1 8 - 4 3 9 . 6 7 ) ;
7 . A d m i n i s t r a t e u r : P r a c t i o n , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é A v e n u e E m i l e V a n B e c e l a e r e 1 5 / 4 à B - 1 1 7 0 B r u x e l l e s i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 7 9 5 0 6 4 2 6 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r V i n c e n t L e j e u n e , n é à R o c o u r t l e 8 j u i l l e t 1 9 5 9 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é A v e n u e E m i l e V a n B e c e l a e r e 1 5 / 4 à B - 1 1 7 0 B r u x e l l e s ( N N 5 9 . 0 7 . 0 8 - 2 9 7 , 7 2 ) ;
8 . A d m i n i s t r a t e u r : N e w M V H o l d i n g C o m p a n y , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i P l a c e P e t e r B e n o i t 1 5 K à B - 1 1 2 0 B r u x e l l e s , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 2 1 7 0 5 1 1 3 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r M i c h e l V a n h e l m o n t , n é à W a t e r m a e l - B o i t s f o r t l e 2 9 j u i n 1 9 5 6 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é C l o s W a n n e c o u t e r , 8 à B - 1 0 2 0 B r u x e l l e s ( N N 5 6 . 0 6 . 2 9 - 1 4 7 . 0 7 ) ;
9 . A d m i n i s t r a t e u r : M o n s i e u r E r i c V a n d o r e n , n é à I x e l l e s l e 8 j u i n 1 9 5 7 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é R u e d u S c i a g e 1 3 à B - 1 4 7 0 G e n a p p e ( N N 5 7 . 0 6 . 0 8 - 0 1 7 . 1 2 ;
1 0 . A d m i n i s t r a t e u r : G u i l l a u m e I n v e s t , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i A v e n u e d e s L i l a s , 5 2 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 7 8 6 5 8 1 6 7 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r P h i l i p p e G u i l l a u m e , n é à U c c l e , l e 3 0 o c t o b r e 1 9 7 0 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é A v e n u e d e s L i t a s , 5 2 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o ( N N 7 0 . 1 0 . 3 0 - 0 6 7 . 8 8 ) ;
1 1 . A d m i n i s t r a t e u r : M i p e , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é R o d e h o e d s t r a a t , 8 à B - 9 0 3 1 D r o n g e n , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 5 6 7 8 5 4 0 3 4 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r P e t e r V e r m o e r e , n é à K o r t r i j k l e 2 9 j u i l l e t 1 9 7 4 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é R o d e h o e d s t r a a t , 8 à B - 9 0 3 1 D r o n g e n ( N N 7 4 . 0 7 . 2 9 - 0 2 9 . 2 5 ) .
1 2 . A d m i n i s t r a t e u r : S F C o n s u l t s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 8 6 7 6 6 0 8 4 2 ; d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i R u e C o l o n e l M o n t e g n i e 1 2 0 , à B 1 3 3 2 G e n v a l e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u s e i n d u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t F a b r i z i o P a n a r o t t o , N N 6 5 0 6 3 0 1 3 1 8 5 ;
1 3 . A d m i n i s t r a t e u r : M C o n s u l t i n g s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 4 7 9 3 6 9 1 4 9 d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i H o n d z o c h t s t r a a t 5 6 à B 1 6 7 4 P e p i n g e n , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t M o n s i e u r M i c h e l M e r c k x ( N N 6 0 0 9 1 4 2 2 5 9 6 ) ,
1 4 . A d m i n i s t r a t e u r : I n i n i s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 8 0 8 1 8 9 2 5 1 d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i K e r k s t r a a t 3 3 2 à B 8 3 7 0 B l a n k e n b e r g e e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t M o n s i e u r V i n c e n t P a u w e l s ( N N 7 3 0 2 1 2 2 3 9 ) ,
T o u s l e s m a n d a t s d ' A d m i n i s t r a t e u r v i e n n e n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e à t e n i r e n 2 0 1 8 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 / 1 2 1 2 0 1 7 .
T o u s l e s m a n d a t s d ' A d m i n i s t r a t e u r v i e n n e n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e à t e n i r e n 2 0 1 8 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 7 .
W i l i n k A d v i c e
A d m i n i s t r a t e u r - D é l é g u é
R e p r é s e n t é e p a r C h r i s t o p h e D i s t e r
14/06/2007 : BL149203
05/10/2006 : BL149203
17/06/2005 : BL149203
23/07/2015
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
T R I B U N A L D E C O M M E R C E
1 0 1 ! l I L . 2 0 1 5
N G r t i f i t
N ° d ' e n t r e p r i s e : D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) :
W i l i n k I n s u r a n c e
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r , 2 5 à 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : C o o r d i n a t i o n d e s S t a t u t s , t r a d u c t i o n d e s S t a t u t s e n n é e r l a n d a i s e t m a n d a t
E X T R A I T A N A L Y T I Q U E D U P R O C E S - V E R B A L D E L A R E U K I O N D U C O N S E I L D ' A D M I N I S T R A T I O N T E N U E L E 6 J U I L L E T 2 0 1 5 A 1 0 H E U R E S
1 . A d o p t i o n d e s s t a t u t s c o o r d o n n é s e n f r a n ç a i s
L e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n d é c i d e d ' a d o p t e r u n e v e r s i o n c o o r d o n n é e d e s s t a t u t s d e l a s o c i é t é e n f r a n ç a i s .
C e t t e v e r s i o n e s t a n n e x é e a y , p r é s e n t p r o c è s - v e r b a l ( A n n e x e 1 ) .
2 . T r a d u c t i o n e n n é e r l a n d a i s d e s s t a t u t s c o o r d o n n é s
L e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n d é c i d e , c o m p t e t e n u d e l ' é t a b l i s s e m e n t d e p l u s i e u r s s i è g e s d ' e x p l o i t a t i o n e n F l a n d r e , d e t r a d u i r e l e s s t a t u t s c o o r d o n n é s d e l a s o c i é t é e n n é e r l a n d a i s . C e t t e t r a d u c t i o n e s t a n n e x é e a u p r é s e n t p r o c è s - v e r b a l ( A n n e x e 2 ) .
3 . M a n d a t à u n a d m i n i s t r a t e u r - d é l é g u é p o u r a s s u r e r l e d é p ô t e t l a p u b l i c a t i o n
L e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n d é c i d e d e d o n n e r m a n d a t à M o n s i e u r D o m i n i q u e D e j e a n , r e p r é s e n t a n t d e l a s o c i é t é E l i t i s G r o u p S A , A d m i n i s t r a t e u r - d é l é g u é d e W i l i n k I n s u r a n c e S A , p o u r a s s u r e r l e d é p ô t a u g r e f f e d u t r i b u n a l d a c o m m e r c e e t p o u r s e c h a r g e r d e s p u b l i c a t i o n s a u M o n i t e u r B e l g e .
D o m i n i q u e D e j e a n
r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d e
E l i t i s G r o u p
A d m i n i s t r a t e u r - d é l é g u é d e
W i l i n k I n s u r a n c e S A
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
23/07/2015
ÿþ~ }
M O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 4 0 3 . 2 7 5 . 7 1 8 p é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : W i l i n k I n s u r a n c e
i
i
n
I N
í R l B l l 4 v ~ L D E C O M M E R C E
I 0 - 0 7 - 2 0 1 5
~ t e f f e -
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é a n o n y m e
S i è g e : B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r , 2 5 à 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e ; N o m i n a t i o n d ' u n a d m i n i s t r a t e u r e t n o m i n a t i o n d ' u n C o l l è g e d e C o m m i s s a i r e E x t r a i t d u P V d e l ' A s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d u 1 8 m a i 2 0 1 5
L ' a s s e m b l é e D E C I D E d e n o m m e r l a s o c i é t é a n o n y m e E t i e n n e L a n g e ( s i è g e s o c i a l R U E D E C H A R L E R O I 1 9 1 4 0 0 N I V E L L E S , B C E 4 5 7 . 5 8 2 . 0 5 8 , R P M N i v e l l e s ) , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e e s t M o n s i e u r E t i e n n e L a n g e ( d o m i c i l i é à l a m ê m e a d r e s s e , N N 5 9 . 1 2 . 2 3 - 1 8 1 . 6 4 ) q u i a c c e p t e , a u t i t r e d ' a d m i n i s t r a t e u r d e l a s o c i é t é , S o n m a n d a t v i e n d r a à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e à t e n i r e n 2 0 1 6 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 5 .
S u i t e à c e t t e d é c i s i o n l e c o n s e i l e s t a c t u e l l e m e n t c o m p o s é c o m m e s u i t :
1 . P r é s i d e n t d u c o n s e i l e t a d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é : E l i t i s G r o u p , s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t l u x e m b o u r g e o i s d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 A m H o c k , à L - 9 9 9 1 W e i s w a m p a c h , a u L u x e m b o u r g , i n s c r i t e a u r e g i s t r e d e c o m m e r c e d e s s o c i é t é s l u x e m b o u r g e o i s s o u s l e n u m é r o B 5 3 . 6 3 9 , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e b e i g e 0 5 5 2 . 7 7 6 . 5 7 1 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r D o m i n i q u e D e j e a n , n é à W a v r e l e 6 j u i n 1 9 6 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é 1 5 a m N i d d e r i a n d à L - 9 7 7 4 U r s p e l t a u L u x e m b o u r g ( N N 6 2 , 0 6 . 0 8 - 3 4 1 . 8 4 ) ;
2 . V i c e - P r é s i d e n t : J M F L i f e M a n a g e m e n t , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e , s o c i a l e s t é t a b l i C l o s d e s 7 B o n n i e r s , 3 à B - 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 4 7 7 9 3 7 3 1 1 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r J e a n - M a r i e G a s p a r , n é à E t t e r b e e k l e 2 6 s e p t e m b r e 1 9 5 2 , d e n a t i o n a l i t é b e i g e , d o m i c i l i é C l o s d e s 7 B o n n i e r s , 3 à B - 1 3 9 0 G r e z - D o i c e a u ( N N 5 2 . 0 9 . 2 6 - 0 4 9 . 3 5 ) ;
3 . A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é : V a l m i n v e s t , s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é , ' Z e n d e r s t r a a t 5 à B - 9 0 7 0 D e s t e l b e r g e n , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 4 6 4 0 3 3 5 4 8 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r S t e f a a n V a l l a e y s , n é l e 1 5 a v r i l 1 9 6 4 à S i n t - A m a n d s b e r g , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é Z e n d e r s t r a a t 5 à B - 9 0 7 0 D e s t e l b e r g e n ( N N 6 4 . 0 4 . 1 5 - 3 7 1 . 6 6 ;
4 . A d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é : W i l i n k L i f e P l a n n i n g ( f u t u r e « W i l i n k A d v i c e ) , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é , l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i 2 5 B o u l e v a r d B a u d o u i n l e r à B - 1 3 4 8 L o u v a i n - L a - N e u v e , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 8 7 5 . 6 8 5 . 3 1 6 e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r C h r i s t o p h e b i s t e r , n é à B r u x e l l e s , l e 5 d é c e m b r e 1 9 7 0 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é 1 3 r u e d u R o u g e C l o î t r e à B - 1 3 1 0 L a : P u l p e ( N N 7 0 . 1 2 . 0 5 - 2 4 5 . 9 2 ) ;
5 . A d m i n i s t r a t e u r : L u c T o n n e a u , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é A v e n u e L é o p o l d I I i n ° 1 4 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 5 4 3 . 9 4 2 . 3 4 6 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r L u c T o n n e a u , n é à U c c l e , l e 1 8 m a i 1 9 6 2 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é ' A v e n u e L é o p o l d I l l n ° 1 4 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o ( N N 6 2 . 0 5 . 1 8 - 4 3 9 . 6 7 ) ;
6 . A d m i n i s t r a t e u r : P r a c t i o n , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é A v e n u e E m i l e V a n B e c e l a e r e 1 5 / 4 à B - 1 1 7 0 B r u x e l l e s i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 7 9 5 0 6 4 2 6 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r V i n c e n t L e j e u n e , n é à R o c o u r t l e 8 j u i l l e t 1 9 5 9 , d e n a t i o n a l i t é b e i g e , ' , d o m i c i l i é A v e n u e E m i l e V a n B e c e l a e r e 1 5 / 4 à B - 1 1 7 0 B r u x e l l e s ( N N 5 9 . 0 7 . 0 8 - 2 9 7 . 7 2 ) ;
7 . A d m i n i s t r a t e u r : N e w M V H o l d i n g C o m p a n y , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e , s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i P l a c e P e t e r B e n o i t 1 5 K à B - 1 1 2 0 B r u x e l l e s , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 2 1 7 0 5 1 1 3 , ' d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r M i c h e l V a n h e l m o n t , n é à W a t e r m a e l - B o i t s f o r t l e 2 9 j u i n 1 9 5 6 , d e ' n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é C l o s W a n n e c o u t e r , 8 à B - 1 0 2 0 B r u x e l l e s ( N N 5 6 . 0 6 . 2 9 - 1 4 7 . 0 7 ) ;
8 . A d m i n i s t r a t e u r : M o n s i e u r E r i c V a n d o r e n , n é à I x e l l e s l e 8 j u i n 1 9 5 7 , d e n a t i o n a l i t é b e i g e , d o m i c i l i é R u e d u ' S c i a g e 1 3 à B - 1 4 7 0 G e n a p p e ( N N 5 7 . 0 6 . 0 8 - 0 1 7 1 2 ;
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
" V o l e t B - S u i t e
R é s e r v é 9 . A d m i n i s t r a t e u r : G u i l l a u m e I n v e s t , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i A v e n u e d e s L i l a s , 5 2 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 8 7 8 6 5 8 1 6 7 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r P h i l i p p e G u i l l a u m e , n é à U c c l e , l e 3 0 o c t o b r e 1 9 7 0 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é A v e n u e d e s L i l a s , 5 2 à B - 1 4 1 0 W a t e r l o o ( N N 7 0 . 1 0 . 3 0 - 0 6 7 . 8 8 ) ;
a u 1 0 . A d m i n i s t r a t e u r : M i p e , s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é R o d e h o e d s t r a a t , 8 à B - 9 0 3 1 D r o n g e n , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 5 6 7 8 5 4 0 3 4 , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t e s t M o n s i e u r P e t e r V e r m o e r e , n é à K o r t r i j k l e 2 9 j u i l l e t 1 9 7 4 , d e n a t i o n a l i t é b e l g e , d o m i c i l i é R o d e h o e d s t r a a t , 8 à B - 9 0 3 1 D r o n g e n ( N N 7 4 . 0 7 . 2 9 - 0 2 9 . 2 5 ) .
M o n i t e u r 1 1 . A d m i n i s t r a t e u r : S F C o n s u l t s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 8 6 7 6 6 0 8 4 2 ; d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i R u e C o l o n e l M o n t e g n i e 1 2 0 , à B 1 3 3 2 G e n v a l e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u s e i n d u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t F a b r i z i o P a n a r o t t o , N N 6 5 0 6 3 0 1 3 1 8 5 ;
b e l g e 1 2 . A d m i n i s t r a t e u r : M C o n s u l t i n g s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 4 7 9 3 6 9 1 4 9 d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i H o n d z o c h t s t r a a t 5 6 à B 1 6 7 4 P e p i n g e n , d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t M o n s i e u r M i c h e l M e r c k x ( N N 6 0 0 9 1 4 2 2 5 9 6 ) .
1 3 . A d m i n i s t r a t e u r : I n i n i s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d e d r o i t b e l g e i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 0 8 0 8 1 8 9 2 5 1 d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i J o r d a e n s l a a n 1 9 à B 8 3 7 0 B l a n k e n b e r g e e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t M o n s i e u r V i n c e n t P a u w e l s ( N N 7 3 0 2 1 2 2 3 9 ) ,
1 4 . A d m i n i s t r a t e u r : E t i e n n e L a n g e , s o c i é t é a n o n y m e d e d r o i t b e l g e d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i u r e d e C h a r l e r o i à B - 1 4 0 0 N i v e l l e s , i n s c r i t e à l a B C E s o u s l e n u m é r o 4 5 7 . 5 8 2 . 0 5 8 , R P M N i v e l l e s , e t d o n t l e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d é s i g n é p a r c e t t e d e r n i è r e p o u r s i é g e r a u c o n s e i l d e l a s o c i é t é e s t M o n s i e u r E t i e n n e L a n g e , d o m i c i l i é à l a m ê m e a d r e s s e , N N 5 9 . 1 2 . 2 3 - 1 8 1 . 6 4 .
T o u s l e s m a n d a t s d ' A d m i n i s t r a t e u r v i e n n e n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e à t e n i r e n 2 0 1 8 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 1 1 2 1 2 0 1 7 ,
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 3 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e D E C I D E d e n o m m e r e n t a n t q u e C o m m i s s a i r e d e l a s o c i é t é , l e C o l l è g e d e C o m m i s s a i r e s c o m p o s é d e :
' l a s o c i é t é F r é d é r i c V e r s e t & C o s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , B C E 0 8 9 2 . 0 9 2 . 2 7 1 R P M N i v e l l e s N ° I R E - I B R B 0 0 6 9 8 r e p r é s e n t é e p a r M , F r é d é r i c V e r s e t N ° I R E ; A 0 1 2 9 8 , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é à 1 4 8 0 T u b i z e , B o u l e v a r d G e o r g e s D e r y c k 2 6 , e t d e
" B M S & C o c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e , R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , B C E 0 8 8 8 . 9 7 1 . 8 4 1 r e p r é s e n t é e p a r M o n s i e u r P a u l M o r e a u N ° I R E A 0 0 7 1 0 , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i t u é C h a u s s é e d e W a t e r l o o , 7 5 7 à 1 1 8 0 B r u x e l l e s .
C e c o l l è g e d e C o m m i s s a i r e s e s t n o m m é p o u r u n e d u r é e v e n a n t à é c h é a n c e à l ' i s s u e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e à t e n i r e n 2 0 1 8 a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l e s c o m p t e s c l ô t u r é s a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 7 . L e m o n t a n t a n n u e l d u m a n d a t s ' é l è v e à 3 3 . 0 0 0 , 0 0 E U R h o r s T V A e t h o r s f r a i s . C e m o n t a n t e s t i n d e x é a n n u e l l e m e n t .
D o m i n i q u e D e j e a n
r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d e
E l i t i s G r o u p
A d m i n i s t r a t e u r - d é l é g u é d e
W i l i n k I n s u r a n c e S A
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
22/06/2004 : BL149203
10/08/2015 : ME. - COMPTES ANNUELS 31.12.2014, APP 18.05.2015, DPT 31.07.2015 15398-0142-054
20/06/2003 : BL149203
21/06/2002 : BL149203
13/06/2002 : BL149203
06/02/1996 : BL149203
10/08/1994 : BL149203
24/06/1993 : BL149203
01/01/1993 : BL149203
01/01/1992 : CH131894
01/01/1989 : CH131894
01/01/1988 : CH131894
08/05/1987 : CH131894
18/03/1986 : CH131894
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