16/04/2014
ÿþ. i
R é s e r v é
a u
M o n i t e i n
b e l g e
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
. 0 . 9 . .
M O D W O R D 1 1 , 1
I I I I I I M M I R I 1 1 1 1 1 1 1 I
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 5 1 8 7 4 5 9 7
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : A R T - R E P A R A T I O N - B E T O N
( e n a b r é g é ) : A . R . B .
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e
S i è g e : 4 0 4 1 M I L M O R T , r u e B o n E s p o i r , 1
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : A S S E M B L E E G E N E R A L E E X T R A O R D I N A I R E - A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L - M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
D ' u n p r o c è s - v e r b a l d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « A R T - R E P A R A T I O N - B E T O N » , e n a b r é g é " A . R . B . ° a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 4 0 4 1 M I L M O R T , r u e B o n E s p o i r , 1 d r e s s é p a r l e n o t a i r e S o n i a R Y E L A N D T , à L i è g e , l e 2 8 m a r s 2 0 1 4 , e n r e g i s t r é à L i è g e 1 , l e 3 1 m a r s 2 0 1 4 , V o l u m e 2 0 2 , F o l . 8 2 , C a s e 1 6 , q u a t r e r ô l e s , s a n s r e n v o i s , r e ç u : c i n q u a n t e e u r o s ( 5 0 , 0 0 ¬ ) , l ' i n s p e c t e u r P r i n c i p a l : B . H E N G E L S , i i r é s u l t e c e q u i s u i t :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N - A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R 1 9 9 2 , t e l q u e m o d i f i é p a r l a l o i - p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3
a ) A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é à c o n c u r r e n c e d e c i n q c e n t q u a r a n t e m i l l e e u r o s ( 5 4 0 . 0 0 0 E ) , p o u r p o r t e r l e c a p i t a l d e d e u x c e n t s o i x a n t e m i l l e e u r o s ( 2 6 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) à H U I T C E N T M I L L E e u r o s ( 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 q , p a r l a c r é a t i o n d e c e n t c i n q u a n t e ( 1 5 0 ) p a r t s n o u v e l l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e t e s p a r t s e x i s t a n t e s .
C e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a é t é r é a l i s é e p a r a p p o r t e n n a t u r e d e s c o m p t e s c o u r a n t s c r é d i t e u r s f o r m é s p a r l e s r é s e r v e s t a x é e s d i s t r i b u é e s e t n o n p a y é e s a p p a r t e n a n t à M e s s i e u r s Y u s u f O Z K A N , T a c e t t i n Y U K S E K e t M a d a m e S y l v i e R E D I N G , à c o n c u r r e n c e d e c i n q c e n t q u a r a n t e m i l l e e u r o s ( 5 4 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) e t r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e c e n t c i n q u a n t e ( 1 5 0 ) p a r t s n o u v e l l e s .
b ) R a p p o r t s p é c i a l d e g é r a n c e e t r a p p o r t d e R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s s u r l e s a p p o r t s e n n a t u r e
L ' a s s e m b l é e a d i s p e n s é à l ' u n a n i m i t é d e l a l e c t u r e d u r a p p o r t s p é c i a l d e l a g é r a n c e e t d u r a p p o r t d u R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s M o n s i e u r M i c h e l L E C O Q s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e e t s u r l a r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e m e n t a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e .
D e c e r a p p o r t d e R é v i s e u r , i l r é s u l t e q u e :
« D a n s l e c a d r e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e d e d e u x c r é a n c e s c e r t a i n e s e t l i q u i d e s , l e s o u s s i - g n é M i c h e l L E C O Q , R e v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , r e p r é s e n t a n t d e l a S o c i é t é C i v i l e s o u s f o r m e d e S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e « D e S T & P a r t n e r s - R e v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s » , a y a n t u n s i è g e d ' e x p l o i t a t i o n r u e d e l a C o n c o r d e , 2 7 à 4 8 0 0 V E R V I E R S , d é c l a r e q u e :
1 . L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' i n s t i t u t d e s R e v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e ! a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s a c t i f s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e é v e n t u e l l e m e n t e n c o n t r e p a r - t i e d e s a p p o r t s ;
2 . L a d e s c r i p t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e à e f f e c t u e r p a r M o n s i e u r Y u s u f O Z K A N , M o n s i e u r T a c e t t i n Y U K S E K e t M a d a m e S y l v i e R E D I N G à l a S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e « A R T - R E P A R A T I O N - B E T O N » , à s a v o i r l e d r o i t à u n d i v i d e n d e n e t d e 5 4 0 . 0 0 0 , 0 0 E , r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i - s i o n e t d e c l a r t é ;
3 . L e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e s a p p o r t s a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e ;
4 . L ' a p p o r t e n n a t u r e d e M o n s i e u r Y u s u f O Z K A N e s t i m é à 2 5 9 . 2 0 0 , 0 0 ¬ s e r a r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e 7 2 p a r t s s o c i a l e s . L e s n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s a i n s i é m i s e s b é n é f i c i e r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s t i t r e s e x i s t a n t s .
5 r a p p o r t e n n a t u r e d e M o n s i e u r T a c e t t i n Y U K S E K e s t i m é à 2 5 9 . 2 0 0 , 0 0 ¬ s e r a r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e 7 2 p a r t s s o c i a l e s . L e s n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s a i n s i é m i s e s b é n é f i c i e r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s t i t r e s e x i s t a n t s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r e u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
z B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e & L ' a p p o r t e n n a t u r e d e M a d a m e S y l v i e R E D I N G e s t i m é à 2 1 . 6 0 0 , 0 0 E s e r a r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e 6 p a r t s s o c i a l e s . L e s n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s a i n s i é m i s e s b é n é f i c i e r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s t i t r e s e x i s t a n t s .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . C e p e n d a n t , n o u s a v o n s v e i l l é , d e p a r l e p r é s e n t r a p p o r t , à c e q u e c h a c u n e d e s p a r t i e s s o i t c o r r e c t e m e n t e t c o m p l è t e m e n t i n f o r m é e d e l ' i m p a c t d e l ' o p é r a t i o n e t d e l a s i t u a t i o n d e c e t t e s o c i é t é .
L a s i t u a t i o n a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 2 r e n s e i g n e u n a c t i f n e t p o s i t i f d e 1 . 6 2 8 . 3 2 8 , 0 0 ¬ .
F a i t à V e r v i e r s , l e 2 0 m a r s 2 0 1 4 .
S . C i v . P . R . L . « D G S T & P a r t n e r s
R e v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s »
R e p r é s e n t é e p a r M i c h e l L E C O Q ,
R e v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s . » .
U n e x e m p l a i r e d e s d i t s r a p p o r t s s e r a d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e C o m m e r c e c o m p é t e n t , a v e c u n e e x p é d i t i o n d e s p r é s e n t e s .
C ) R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e e t s o u s c r i p t i c n
M o n s i e u r Y u s u f O Z K A N , M o n s i e u r T a c e t t i n Y U K S E K e t M a d a m e S y l v i e R E D I N G p r é n o m m é s , a p r è s a v o i r e n t e n d u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e , o n t d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s s t a t u t s e t d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a p r é s e n t e s o c i é t é e t o n t e x p o s é q u ' i l s p o s s è d e n t à c h a r g e d e l a d i t e s o c i é t é u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e , r e p r é s e n t é e p a r u n c o m p t e c o u r a n t c r é d i t e u r à l e u r s n o m s , i s s u d e r é s e r v e s t a x é e s d i s t r i b u é e s e t n o n p a y é e s s u i t e à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s p é c i a l e d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 , a y a n t d é c i d é d e l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e b r u t d e s i x c e n t m i l l e e u r o s ( 6 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) , a u x a s s o c i é s , s o u s f o r m e d e d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e , d a n s l e c a d r e d e l a d i s p o s i t i o n t r a n s i t o i r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s , i n t r o d u i t e p a r l a L o i - p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 .
C e s r é s e r v e s t a x é e s t e l l e s q u ' a p p r o u v é e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s p é c i a l e d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 p e u v e n t e n e f f e t ê t r e d i s t r i b u é e s c o m m e d i v i d e n d e s a v e c a p p l i c a t i o n d ' u n t a u x r é d u i t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r à 1 0 % , à c o n d i t i o n e t d a n s l a m e s u r e o ù a u m o i n s l e m o n t a n t r e ç u e s t i m m é d i a t e m e n t i n c o r p o r é d a n s l e c a p i t a l s o c i a l e t q u e c e t t e i n c o r p o r a t i o n a i t l i e u p e n d a n t l e d e r n i e r e x e r c i c e c o m p t a b l e q u i s e c l ô t u r e a v a n t l e l e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
T e l l e s q u e v é r i f i é e s p a r l e R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s u s d i t , l e s d i t e s r é s e r v e s r é p o n d e n t b i e n a u x c o n d i t i o n s l é g a l e s e t s o n t d è s l o r s i n c o r p o r é e s i m m é d i a t e m e n t d a n s l e d é l a i p r e s c r i t , a u c a p i t a l s o c i a l p a r l e p r é s e n t a p p o r t e n n a t u r e , p o u r u n m o n t a n t d e c i n q c e n t q u a r a n t e m i l l e e u r o s ( 5 4 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) .
A l a s u i t e d e c e t e x p o s é , M o n s i e u r Y u s u f O Z K A N , M o n s i e u r T a c e t t i n Y U K S E K e t M a d a m e S y l v i e R E D I N G o n t d é c l a r é f a i r e a p p o r t à l a s o c i é t é d e s c o m p t e s c o u r a n t s c o n s t i t u é s d e c e s r é s e r v e s , q u ' i l s p o s s è d e n t c o n t r e l a s o c i é t é , à c o n c u r r e n c e d e c i n q c e n t q u a r a n t e m i l l e e u r o s ( 5 4 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) .
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , i l l e u r a é t é a t t r i b u é c e n t c i n q u a n t e ( 1 5 0 ) p a r t s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
L ' A s s e m b l é e a c o n s t a t é d è s l o r s q u ' e n s u i t e d e c e t a p p o r t , l e s c o m p t e s c o u r a n t s a u n o m d e s a p p o r t e u r s o n t é t é a n n u l é s à d u e c o n c u r r e n c e .
d ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e e t d e l a l i b é r a t i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e a c o n s t a t é e t r e q u i s l e n o t a i r e d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e , q u e c h a q u e p a r t n o u v e l l e e s t e n t i è r e m e n t l i b é r é e e t q u e l e c a p i t a l e s t e f f e c t i v e m e n t p o r t é à H U I T C E N T M I L L E e u r o s ( 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) , e t e s t r e p r é s e n t é p a r n e u f c e n t s ( 9 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / n e u f c e n t i è m e ( 1 / 9 0 0 è m e ) d e l ' a v o i r s o c i a l ,
D E U X I E M E R E S O L U T I O N ; M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e r e m p l a c e r l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s p o u r l e m e t t r e e n c o n c o r d a n c e a v e c f a d é c i s i o n d ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l q u i p r é c è d e e t r e l a t e r l ' h i s t o r i q u e d e l a f o r m a t i o n d u c a p i t a l , p a r l e t e x t e s u i v a n t
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à H U I T C E N T M I L L E e u r o s ( 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r n e u f c e n t s ( 9 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / n e u f c e n t i è m e ( 1 / 9 0 0 è m e ) d e l ' a v o i r
H i s t o r i q u e d e l a f o r m a t i o n d u c a p i t a l
L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é , l e c a p i t a l s o c i a l s o u s c r i t a é t é f i x é à S E P T C E N T C I N Q U A N T E M I L L E ( 7 5 0 . 0 0 0 ) F R A N C S , r e p r é s e n t é p a r s e p t c e n t c i n q u a n t e ( 7 5 0 ) p a r t s s o c i a l e s , d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e m i l l e f r a n c s c h a c u n e .
A u x t e r m e s d ' u n p r o c è s - v e r b a l d ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d r e s s é p a r l e n o t a i r e F r a n ç o i s M E S S I A E N , à L i è g e , l e 2 8 d é c e m b r e 2 0 0 0 :
- l a v a l e u r n o m i n a l e d e s p a r t s a é t é s u p p r i m é e
- l e c a p i t a l a e n s u i t e é t é a u g m e n t é à c o n c u r r e n c e d e N E U F M I L L I O N S S E P T C E N T T R E N T E H U I T M I L L E T R O I S C E N T S E P T A N T E Q U A T R E f r a n c s b e l g e s ( 9 . 7 3 8 . 3 7 4 B E F ) p o u r ê t r e p o r t é d e S E P T C E N T C I N Q U A N T E M I L L E f r a n c s b e l g e s ( 7 5 0 . 0 0 0 B E F ) à D I X M I L L I O N S Q U A T R E C E N T Q U A T R E V I N G T H U I T M I L L E T R O I S C E N T S E P T A N T E Q U A T R E f r a n c s b e l g e s ( 1 0 . 4 8 8 . 3 7 4 B E F ) , s a n s c r é a t i o n d e p a r t s n o u v e l l e s ,
- l e c a p i t a l s o c i a l a e n s u i t e é t é e x p r i m é e n e u r o s , s o i t D E U X C E N T S O I X A N T E M I L L E e u r o s ( 2 6 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) , r e p r é s e n t é p a r s e p t c e n t c i n q u a n t e p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
A u x t e r m e s d ' u n p r o c è s - v e r b a l d ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d r e s s é p a r l e n o t a i r e S o n i a R Y E L A N D T , à L i è g e l e 2 8 m a r s 2 0 1 4 :
- l e c a p i t a l a é t é a u g m e n t é à c o n c u r r e n c e d e C I N Q C E N T Q U A R A N T E M I L L E e u r o s ( 5 4 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) p o u r ê t r e p o r t é d e D E U X C E N T S O I X A N T E M I L L E e u r o s ( 2 6 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) à F - I U I T C E N T M I L L E e u r o s ( 8 0 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) , p a r l a c r é a t i o n d e c e n t c i n q u a n t e ( 1 5 0 ) p a r t s n o u v e l l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s . »
R é s e r v é V o l e t B - S u i t e
e a u
M o n i t ê u r b i g e
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N : P o u v o i r s à c o n f é r e r
L ' a s s e m b l é e a c o n f é r é t o u s p o u v o i r s à l a g é r a n c e p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t .
L ' a s s e m b l é e a c o n f é r é a u n o t a i r e s o u s s i g n é t o u s p o u v o i r s a f i n d e r é d i g e r l e t e x t e d e l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s d e l a s o c i é t é , l e s i g n e r e t l e d é p o s e r a u g r e f f e d u t r i b u n a l d u c o m m e r c e c o m p é t e n t , c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e n l a m a t i è r e .
P o u r e x t r a i t a n a l i t i q u e c o n f o r m e . S o n i a R Y E L A N D T , n o t a i r e à L i è g e .
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s : e x p é d i t i o n d e l ' a c t e , r a p p o r t s p é c i a l d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n , r a p p o r t d u R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s e t s t a t u t s c o o r d o n n é s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 6 / 0 4 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e