13/01/2014
ÿþ 1 C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 , 1
D é p o 9 é u 3 r o l l f l t l a
R é s e r v é J 1 1 1 1 1 1 9 1 § § 0 u u 1 1 T R I B U N A L D E C O M M E R C I E D E V E R V I g l e
a u - 2 M I « O t
M o n i t e u r
b e l g e
1 L e O r e i l l e r
G r e f f e
_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ t e G r e f f i e r - d é l é g u é , M o n i q u e C O U T I L I E R R
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 7 2 0 4 3 7 5 7
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : B . S . D .
( e n a b r é g é ) .
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
~
S i è g e : 4 9 6 0 M a l m e d y , B é v e r c é , R o u t e d e l a V a l l é e 1 3
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s } d e l ' a c t e : 1 ) A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l 2 ) A d a p t a t i o n d e s s t a t u t s
E x t r a i t a n a l y t i q u e d e l ' a c t e d u N o t a i r e E d g a r H U P P E R T Z à S t . V i t h d u d i x - h u i t d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e , d é p o s é à l ' e n r e g i s t r e m e n t
E n v e r t u d e c e t a c t e s ' e s t t e n u e u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « B . S . D . » , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 4 9 6 0 M a l m e d y , B é v e r c é , r o u t e d e l a V a l l é e 1 3 .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é c o m m e s u i t :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a c o n f i r m é l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 5 d é c e m b r e 2 0 1 3 q u i a d é c i d é à l ' u n a n i m i t é l a d i s t r i b u t i o n d e s d i v i d e n d e s d ' u n m o n t a n t d e c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( 5 0 . 0 0 0 , 0 0 1 ) p r o v e n a n t d e l a r é s e r v e t a x é e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 1 .
L e d i v i d e n d e n e t n ' a p a s é t é v e r s é s u r l e c o m p t e d e l ' a s s o c i é m a i s i l a é t é c o m p t a b i l i s é e n t a n t q u e c r é a n c e v i s - à - v i s d e l ' a s s o c i é u n i q u e .
U n e c o p i e d e c e t t e a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 5 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e m e u r e d a n s l e d o s s i e r d u n o t a i r e , D e u x i è m e r é s o l u t i o n ,
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é à l ' u n a n i m i t é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é q u a r a n t e - c i n q m i l l e e u r o s ( 4 5 . 0 0 0 , 0 0 0 , p a r u n a p p o r t d e l a c r é a n c e , a v e c c r é a t i o n d e q u a t r e c e n t c i n q u a n t e ( 4 5 0 ) n o u v e l l e s p a r t s , q u i o n t l e s m ê m e s d r o i t s e t o b l i g a t i o n s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s e t q u i p a r t i c i p e n t à p a r t i r d ' a u j o u r d ' h u i a u r é s u l t a t d e l a s o c i é t é .
L e s p a r t s s o c i a l e s c r é é e s s o n t n u m é r o t é c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 2 3 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n .
a ) L e s r a p p o r t s
M o n s i e u r J e a n N I C O L E T a é t é c h a r g é p a r l ' a s s o c i é u n i q u e à d r e s s e r l e r a p p o r t c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u c o d e d e s s o c i é t é s .
L e r a p p o r t s e t e r m i n e c o m m e s u i t
« N o u s a v o n s p r o c é d é a u c o n t r ô l e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e p r o p o s é d a n s l e c a d r e d ' u n e a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « B . S . D . » , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
C e t a p p o r t e n n a t u r e c o n s i s t e e n l ' a p p o r t d ' u n e c r é a n c e s u r l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « B . S . D . » , r é s u l t a n t d e l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
r
s
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R e v e n u s ( C I R ) 1 9 9 2 , à s a v o i r , u n e c r é a n c e d é t e n u e p a r M o n s i e u r B e r t h o l d S A R L E T T E , s ' é l e v a n t à 4 5 . 0 0 0 , 0 0 ¬ , e t e n t i è r e m e n t a p p o r t é e e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à v o t r e s o c i é t é .
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
1 ° l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s r e l a t i v e s a u c o n t r ô l e d e s a p p o r t s e n n a t u r e e t q u a s i - a p p o r t s , e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ;
2 ° s o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d ' a n n u l a t i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 5 d é c e m b r e 2 0 1 3 a y a n t d é c i d é l a d i s t r i b u t i o n d u d i v i d e n d e q u i e s t à l ' o r i g i n e d e l a c r é a n c e a p p o r t é e e n r a i s o n d u n o n r e s p e c t d e s f o r m a l i t é s d e c o n v o c a t i o n :
0 i l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e c o r r e s p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
D l e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i t à u n e v a l e u r d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
L a r é m u n é r a t i o n e n v i s a g é e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e c o n s i s t e r a e n l ' é m i s s i o n e t l ' a t t r i b u t i o n à l ' a p p o r t e u r d e 4 5 0 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « B . S . D . » , q u i s e r o n t t o u t e s a t t r i b u é e s à M o n s i e u r B e r t h o l d S A R L E T T E , s ' a g i s s a n t e n l ' o c c u r r e n c e d e p a r t s s o c i a l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , a v e c u n p a i r c o m p t a b l e d e 1 0 0 , 0 0 ¬ p a r p a r t s o c i a l e , e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . »
L e g é r a n t a a u s s i d r e s s é u n r a p p o r t e n v u e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e .
U n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s v a ê t r e d é p o s é s i m u l t a n é m e n t a v e c l ' a c t e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
b ) L ' a p p o r t
E n s u i t e , M o n s i e u r B e r t h o l d M i c h e l P e t e r S A R L E T T E d é c l a r e a p p o r t e r s a c r é a n c e à l a s o c i é t é , q u ' i l a e n v e r t u d e l a d i s t r i b u t i o n d e s d i v i d e n d e s v i s - à - v i s d e l a s o c i é t é .
c ) L a r é m u n é r a t i o n
E n c o n t r e p a r t i e d e c e t a p p o r t , M o n s i e u r B e r t h o l d M i c h e l P e t e r S A R L E T T E o b t i e n t q u a t r e c e n t c i n q u a n t e ( 4 5 0 ) d e s p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s n o u v e l l e m e n t c r é é s s a n s d é s i g n a t i o n d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e .
d ) L e c o n s t a t
D è s l o r s , l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é s ' é l è v e à s o i x a n t e - t r o i s m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 6 3 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r s i x c e n t t r e n t e - s i x ( 6 3 6 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e .
L ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l e s t l a c o n s é q u e n c e d e l a d i s t r i b u t i o n d e s d i v i d e n d e s e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C I R 9 2 . L e p r é c o m p t e m o b i l i e r a p p l i c a b l e à l a p a r t i e d e s d i v i d e n d e s , q u i o n t é t é e f f e c t i v e m e n t a p p o r t é p a r l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l à l a s o c i é t é , s ' é l è v e d è s l o r s à d i x p o u r c e n t ( 1 0 % )
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é à l ' u n a n i m i t é d ' a d a p t e r l ' a r t i c l e 6 d e s s t a t u t s c o m m e s u i t :
L e c a p i t a l s o c i a l d e l a s o c i é t é e s t f i x é à s o i x a n t e - t r o i s m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 6 3 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r s i x c e n t t r e n t e - s i x ( 6 3 6 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e .
L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n l e 9 f é v r i e r 2 0 0 5 , l e c a p i t a l s o c i a l é t a i t f i x é à d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r c e n t q u a t r e - v i n g t - s i x ( 1 8 6 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 1 8 d é c e m b r e 2 0 1 3 a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e q u a r a n t e - c i n q m i l l e e u r o s ( 4 5 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) p a r a p p o r t e n n a t u r e , a v e c c r é a t i o n d e q u a t r e c e n t c i n q u a n t e ( 4 5 0 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d o n n é o r d r e e t p r o c u r a t i o n a u n o t a i r e p o u r i a p u b l i c a t i o n d e s r é s o l u t i o n s e t l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
V o l e t B - S u i t e
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e ,
E d g a r H U P P E R T Z
N o t a i r e
A c t e d é p o s é e n m ê m e t e m p s : e x p é d i t i o n d e l ' a c t e , r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , r a p p o r t d e l a g é r a n c e , s t a t u t s c o o r d o n n é s .
v
}
é s è r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u v o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e