10/01/2014
ÿþ I ] C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e t d O D W O R D I f . 1
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
1 1 1 1 % 1 1 1 1 1 0 1 1 1 1
8 0
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 8 6 . 5 3 4 . 2 7 0
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D o c t e u r I s a b e l l e E V R A R D
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e e m p r u n t a n t l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 4 0 5 2 B e a u f a y s , r u e M o n c h a m p s 5 3
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t i s ) d e l ' a c t e : A S S E M B L É E G E N E R A L E E X T R A O R D I N A I R E - A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L - M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
A u x t e r m e s d ' u n a c t e r e ç u p a r M a î t r e J a c q u e s D E L A N G E , N o t a i r e a s s o c i é à L i è g e , l e 2 0 d é c e m b r e 2 0 1 3 , , p o r t a n t l a m e n t i o n s u i v a n t e : " E n r e g i s t r é à L i è g e I , l e 2 3 d é c e m b r e 2 0 1 3 , V o l u m e 2 0 5 , F o l i o 0 3 , C a s e 0 6 , t r o i s : r ô l e s , s a n s r e n v o i , R e ç u : c i n q u a n t e e u r o s ( 5 0 ¬ ) , L e R e c e v e u r . s i g n é B , H e n g e l s " , i l r é s u l t e q u e s ' e s t t e n u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é c i v i l e e m p r u n t a n t l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e d é n o m m é e « D O C T E U R I S A B E L L E É V R A R D » a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 4 0 5 2 B e a u f a y s , r u e M o n c h a m p s 5 3 , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 8 6 . 5 3 4 . 2 7 0 , R P M L i è g e .
D é l i b é r a t i o n
L ' a s s e m b l é e , a p r è s e n a v o i r d é l i b é r é , p r e n d l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N - A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C I R ` 1 9 9 2 , t e l q u e m o d i f i é p a r l a l o i - p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3
a ) A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é à c o n c u r r e n c e d e c i n q u a n t e q u a t r e m i l l e e u r o s . ( 5 4 . 0 0 0 ¬ ) , p o u r p o r t e r l e c a p i t a l d e d i x h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 ¬ ) à s e p t a n t e d e u x m i l l e s i x e u r o s ( 7 2 . 6 0 0 ¬ ) , p a r l a c r é a t i o n d e d e u x c e n t s ( 2 0 0 ) p a r t s n o u v e l l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e e t , j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s .
C e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l s e r a r é a l i s é e p a r a p p o r t e n n a t u r e d u c o m p t e c o u r a n t c r é d i t e u r f o r m é p a r l e s ; r é s e r v e s t a x é e s d i s t r i b u é e s e t n o n p a y é e s a p p a r t e n a n t à M a d a m e I s a b e l l e E V R A R D à c o n c u r r e n c e d e ' c i n q u a n t e q u a t r e m i l l e e u r o s ( 5 4 . 0 0 0 ¬ ) e t à r é m u - n é r e r p a r l ' a t t r i b u t i o n d e d e u x c e n t s ( 2 0 0 ) p a r t s n o u v e l l e s .
b ) R a p p o r t s p é c i a l d e g é r a n c e e t R a p p o r t d e r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s u r l e s a p p o r t s e n n a t u r e
L ' a s s e m b l é e d i s p e n s e à l ' u n a n i m i t é d e l a l e c t u r e d u R a p p o r t s p é c i a l d e l a g é r a n c e e t d u R a p p o r t d u R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s M o n s i e u r F r a n ç o i s H A U L T s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a - l i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e e t s u r l a . r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e m e n t a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e .
D e c e R a p p o r t d e R é v i s e u r , ï l r é s u l t e q u e :
« V I . C O N C L U S I O N S
L ' o p é r a t i o n s u r l a q u e l l e v o t r e a s s e m b l é e g é n é r a l e e s t a p p e l é e à s e p r o n o n c e r c o n s i s t e e n l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é « D o c t e u r I s a b e l l e E V R A R D » à c o n c u r - r e n c e d e 5 4 . 0 0 0 , 0 0 e u r o s p a r a p p o r t e n n a t u r e . d ' u n e c r é a n c e d é t e n u e p a r M a d a m e i s a b e l l e E V R A R D s u r l a s o c i é t é « D o c t e u r I s a b e l l e E V R A R D » .
E n r é m u n é r a t i o n d e s o n a p p o r t e n n a t u r e , i l s e r a a t t r i b u é 2 0 0 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s d e l a s o c i é t é D o c t e u r I s a b e l l e E V R A R D » à M a d a m e I s a b e l l e E V R A R D .
C e s p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e s e r o n t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a - l e s a n c i e n n e s e t p a r t i c i p e r o n t a u x r é s u l t a t s à p a r t i r d u j o u r d e l ' a p p o r t .
A u t e r m e d e m e s t r a v a u x d e c o n t r ô l e e t s o u s r é s e r v e q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l s o i t r é a l i s é e a v a n t l e 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 , j e s u i s d ' a v i s q u e :
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t 8 : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r f a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
t ,
. 1 "
e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 0 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a ) l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s
e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s
b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i - n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n
n a t u r e ;
b ) l a d e s c r i p t i o n d e c h a q u e a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
c ) l e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e
d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i t à u n e v a l e u r d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s
s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
J e c r o i s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e m a m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à m e p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t
é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
H e r s t a l , l e 2 5 n o v e m b r e 2 0 1 3
S P R L « H A U L T & A s s o c i é s , R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s »
R e p r é s e n t é p a r F r a n ç o i s H A U L T G é r a n t . »
U n e x e m p l a i r e d e s d i t s R a p p o r t s s e r a d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e C o m m e r c e c o m - p é t e n t , a v e c u n e
l ' e x p é d i t i o n d e s p r é s e n t e s ,
c ) R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e e t s o u s c r i p t i o n ~
M a d a m e I s a b e l l e E V R A R D p r é n o m m é e , a p r è s a v o i r e n t e n d u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e , d é c l a r e a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s s t a t u t s e t d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a p r é s e n t e s o c i é t é e t e x p o s e q u ' e l l e p o s s è d e à c h a r g e d e l a d i t e s o c i é t é u n e c r é a n c e c e r - t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e , r e p r é s e n t é e p a r u n c o m p t e c o u r a n t c r é d i t e u r à s o n n o m , i s s u d e r é s e r v e s t a x é e s d i s t r i b u é e s e t n o n p a y é e s s u i t e à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s p é c i a l e d u 1 4 n o v e m b r e 2 0 1 3 a y a n t d é c i d é d e l a d i s t r i b u t i o n d e r é s e r v e s d i s p o n i b l e s d e s o i x a n t e m i l l e e u r o s ( 6 0 . 0 0 0 ¬ ) , a u x a s s o c i é s , s o u s f o r m e d e d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e , d a n s l e c a - d r e d e l a d i s p o s i t i o n t r a n s i t o i r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s , i n t r o d u i t e p a r l a L o i - p r o g r a m m e d u 2 8 j u i n 2 0 1 3 .
C e s r é s e r v e s t a x é e s t e l l e s q u ' a p p r o u v é e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s p é c i a l e d u 3 0 j u i n 2 0 1 2 p e u v e n t e n e f f e t ê t r e d i s t r i b u é e s c o m m e d i v i d e n d e s a v e c a p p l i c a t i o n d ' u n t a u x r é d u i t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r à 1 0 % , à c o n d i t i o n e t d a n s l a m e s u r e o ù a u m o i n s l e m o n t a n t r e ç u e s t i m m é d i a t e m e n t i n c o r p o r é d a n s l e c a p i t a l s o c i a l e t q u e c e t t e i n c o r p o r a - t i o n a i t l i e u p e n d a n t l e d e r n i e r e x e r c i c e c o m p t a b l e q u i s e c l ô t u r e a v a n t l e ' t e r o c t o b r e 2 0 1 4 .
T e l l e s q u e v é r i f i é e s p a r l e R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s u s d i t , l e s d i t e s r é s e r v e s r é p o n d e n t b i e n a u x c o n d i t i o n s l é g a l e s e t s o n t d è s l o r s i n c o r p o r é e s i m m é d i a t e m e n t d a n s l e d é l a i p r e s c r i t , a u c a p i t a l s o c i a l p a r l e p r é s e n t a p p o r t e n n a t u r e , p o u r u n m o n t a n t d e c i n q u a n t e q u a t r e m i l l e e u r o s ( 5 4 . 0 0 0 ¬ ) .
A l a s u i t e d e c e t e x p o s é , M a d a m e I s a b e l l e E V R A R D d é c l a r e f a i r e a p p o r t à l a s o c i é t é d u c o m p t e c o u r a n t c o n s t i t u é d e c e s r é s e r v e s , q u ' e l l e p o s s è d e c o n t r e l a s o c i é t é , à c o n c u r r e n c e d e c i n q u a n t e q u a t r e m i l l e e u r o s ( 5 4 . 0 0 0 ¬ ) ,
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , i l l u i e s t a t t r i b u é d e u x c e n t s ( 2 0 0 ) p a r t s n o u v e l l e s , e n - f i è r e m e n t l i b é r é e s . L ' A s s e m b l é e c o n s t a t e d è s l o r s q u ' e n s u i t e d e c e t a p p o r t , l e c o m p t e c o u r a n t a u n o m d e l ' a p p o r t e u r e s t a n n u l é à d u e c o n c u r r e n c e ,
d ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e e t d e l a l i b é r a t i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e t r e q u i e r t t e n o t a i r e d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t i n - t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e , q u e c h a q u e a c t i o n n o u v e l l e e s t e n t i è r e m e n t l i b é r é e e t q u e l e c a - p i t a l e s t e f f e c t i v e m e n t p o r t é à s e p t a n t e d e u x m i l l e s i x c e n t s ( 7 2 . 6 0 0 ¬ ) , e t e s t r e p r é s e n - t é p a r t r o i s c e n t s ( 3 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N : M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e r e m p l a c e r l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s p o u r l e m e t t r e e n c o n c o r d a n c e a v e c l a d é c i s i o n d ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l q u i p r é c è d e , p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à l a s o m m e d e s e p t a n t e d e u x m i l l e s i x c e n t s ( 7 2 . 6 0 0 ¬ ) , r e - p r é s e n t é p a r t r o i s c e n t s ( 3 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e - p r é s e n t a n t c h a c u n e u n e p a r t é g a l e d e l ' a v o i r s o c i a l .
A l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é , l e c a p i t a l s o c i a l s ' é l e v a i t à d i x h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s r e p r é s e n t é p a r c e n t ( 1 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s , l i b é r é à c o n c u r r e n c e d e d e u x / t i e r s .
L o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e q u i s ' e s t t e n u e l e 2 0 d é c e m b r e 2 0 1 3 , l ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e c i n q u a n t e q u a t r e m i l l e e u r o s ( 5 4 . 0 0 0 ¬ ) , p a r u n a p p o r t e n n a t u r e e n t i è r e m e n t l i b é r é , p a r l a c r é a t i o n d e d e u x c e n t s ( 2 0 0 ) p a r t s n o u v e l l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s . »
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é ,
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N : P o u v o i r s à c o n f é r e r
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s à l a g é r a n c e p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t .
R é s é r v é e a u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - s u i t e
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e a u n o t a i r e s o u s s i g n é t o u s p o u v o i r s a f i n d e r é d i g e r l e t e x t e d e l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s d e l a s o c i é t é , l e s i g n e r e t l e d é p o s e r a u g r e f f e d u t r i b u n a l d u c o m m e r c e c o m p é t e n t , c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e n l a m a t i è r e ,
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E d é l i v r é a u x f i n s d ' i n s e r s i o n a u x A n n e x e s d u M o n t e u r b e l g e a v e c e n a n n e x e l ' e x p é d i t i o n d e l ' a c t e d u 2 0 d é c e m b r e 2 0 1 3 , l e s r a p p o r t s d u g é r a n t e t d u R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s e t l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
J a c c i u e : ~ D E L A N G E
S g p h a n e O R A N G E
M O I - A I R E ; A S S O C I E S
P l a c e d a 3 r o n c k a r t , 1 7
4 0 0 0 - L I E G E
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o . N o m e t s i g n a t u r e