15/07/2014
ÿþ1 1 1 1 1 * 1 1 . 1 1 1 1 , 1 1 1 1 1 j 1 1 1 1 ! 1 1 1 1 1 1 1 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
M O D W O R D 1 1 . 1
H i n t e r l e g t d o t < . a r t z t r a l
d e s H a n d e s g e r i o l i t s U P E N
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 9 4 6 2 1 8 9 2 d e r D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : D r . B o b M A R T H
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e a y a n t e m p r u n t é l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 4 7 8 0 S t . V i t h , S a n d k a u l , H a n n i n g e n n ° 3
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : 1 ) a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l - 2 ) a d a p t a t i o n d e s s t a t u t s
E x t r a i t a n a l y t i q u e d e l ' a c t e d u N o t a i r e E d g a r H U P P E R T Z e à l a r é s i d e n c e d e S t . V i t h d u t r e n t e j u i n d e u x m i l l e q u a t o r z e , d é p o s é à l ' e n r e g i s t r e m e n t .
E n v e r t u d e c e t a c t e s ' e s t t e n u e u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é c i v i l e a y a n t e m p r u n t é e l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « D r . B o b M A R T H » , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à S t . V i t h , S a n d k a u l , H ü n n i n g e n , n ° 3 ,
L ' a s e m b l é e g é n é r a l e a p r i s l e s d é c i s i o n s s u i v a n t e s :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a r a p p e l l e e t c o n f i r m é l e s d é c i s i o n s p r i s e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 1 2 j u i n 2 0 1 4 à s a v o i r :
- l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e d ' u n m o n t a n t b r u t d e c e n t q u a r a n t e - c i n q m i l l e e u r o s ( 1 4 5 . 0 0 0 , 0 0 E ) p r é l e v é s u r l e s r é s e r v e s t a x é e s a u 3 0 j u i n 2 0 1 2 t e l l e s q u ' a p p r o u v é e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e d u 2 8 d é c e m b r e 2 0 1 2 . C e t t e d i s t r i b u t i o n e s t i n t e r v e n u e d a n s l e c a d r e d e l a m e s u r e t r a n s i t o i r e f i x é e p a r l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d ' I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s 1 9 9 2 a v e c r e t e n u e d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e d i x p o u r - c e n t ( 1 0 % ) s u r l e s s o m m e s d i s t r i b u é e s , d e s o r t e q u e l e m o n t a n t n e t d u d i v i d e n d e d i s t r i b u é s ' é l è v e à c e n t t r e n t e m i l l e c i n q c e n t s e u r o s ( ¬ 1 3 0 . 5 0 0 , 0 0 ) ;
- i n s c r i p t i o n d e l a c r é a n c e n e t t e n é e d e l a d i s t r i b u t i o n d u d i v i d e n d e d a n s l e c o m p t e c o u r a n t c r é d i t e u r a u n o m d e l ' a s s o c i é a u b i l a n d e l a s o c i é t é ;
- m a n i f e s t a t i o n p a r l ' a s s o c i é d e s o n i n t e n t i o n d e p a r t i c i p e r à u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é p a r l ' a p p o r t e n n a t u r e d e l a t o t a l i t é d e l a c r é a n c e n e t t e n é e d e l a d i s t r i b u t i o n d u d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e d o n t q u e s t i o n c i - d e s s u s e t d e f a i r e a c t e r c e t t e a u g m e n t a t i o n p a r a c t e n o t a r i é .
U n e c o p i e d e c e t t e a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 1 2 j u i n 2 0 1 4 d e m e u r e d a n s l e d o s s i e r d u n o t a i r e E d g a r H U P P E R T Z à S t . V i t h .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n , .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é à l ' u n a n i m i t é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é d e c e n t t r e n t e m i l l e c i n q c e n t s e u r o s ( 1 3 0 . 5 0 0 , 0 0 q , p o u r l e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E ) à c e n t q u a r a n t e - n e u f m i l l e c e n t e u r o s ( 1 4 9 . 1 0 0 , 0 0 E ) p a r u n a p p o r t d e l a c r é a n c e i n s c r i t e e n c o m p t e c o u r a n t d e l ' a s s o c i é , a v e c c r é a t i o n d e m i l t r o i s c e n t c i n q ( 1 . 3 0 5 ) n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s , q u i o n t l e s m ê m e s d r o i t s e t o b l i g a t i o n s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s e t q u i p a r t i c i p e n t à p a r t i r d ' a u j o u r d ' h u i a u r é s u l t a t d e l a s o c i é t é ,
L e s n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s c r é é e s s o n t n u m é r o t é e s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 2 3 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n .
a ) L e s r a p p o r t s
L a S c P R L « H E Y N E N , N Y S S E N & C ° » , r e v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s à L i è g e , a é t é c h a r g é p a r l ' a s s o c i é e u n i q u e
à d r e s s e r l e r a p p o r t c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u c o d e d e s s o c i é t é s .
L e r a p p o r t s e t e r m i n e c o m m e s u i t :
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r t a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
« L ' a p p o r t e n n a t u r e à l a S P R L D R B O B M A R T H s u r l ' a c c e p t a t i o n d u q u e l v o u s ê t e s a p p e l é à v o u s p r o n o n c e r c o n s i s t e e n l ' a p p o r t d ' u n c o m p t e - c o u r a n t c r é d i t e u r d e l ' a s s o c i é - g é r a n t , p l u s a m p l e m e n t d é c r i t a u
c h a p i t r e 3 d e n o t r e r a p p o r t . "
C e t a p p o r t e s t e f f e c t u é a v e c e f f e t a u j o u r d e l ' a c t e n o t a r i é c o n s t a t a n t l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
L ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d u b i e n a p p o r t é a i n s i q u e d e l a
r é m u n é r a t i o n a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e .
L ' o p é r a t i o n a f a i t l ' o b j e t d e v é r i f i c a t i o n s d ' u s a g e , t a n t e n c e q u i c o n c e r n e l ' e x i s t e n c e e t l a d e s c r i p t i o n q u e l e
m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t .
L ' a p p o r t d e M o n s i e u r B o b M A R T H a é t é é v a l u é p a r l e s p a r t i e s à 1 3 0 . 5 0 0 , 0 0 E .
L a r é m u n é r a t i o n p r o p o s é e p o u r c e t a p p o r t c o n s i s t e e n l a c r é a t i o n d e 1 . 3 0 5 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s a n s
d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e a u p r i x d ' é m i s s i o n d e 1 0 0 , 0 0 E p a r p a r t s o c i a l e , c e q u i e s t é g a l a u p a i r
c o m p t a b l e a c t u e l . L e s p a r t s s o c i a l e s s e r o n t e n t i è r e m e n t r e m i s e s à M o n s i e u r B o b M A R T H .
A p r è s l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l , c e l u i - c i s ' é l è v e r a à 1 4 9 . 1 0 0 , 0 0 E e t s e r a r e p r é s e n t é p a r 1 . 4 9 1 p a r t s
s o c i a l e s S D V N .
E n c o n c l u s i o n d e n o s c o n t r ô l e s e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s
d ' E n t r e p r i s e s , n o u s s o m m e s d ' a v i s , q u e :
- l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t r é p o n d à s u f f i s a n c e à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e c l a r t é e t d e p r é c i s i o n ;
- l e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e p r i n c i p e d e l ' é c o n o m i e
d ' e n t r e p r i s e s e t c o n d u i t à u n e v a l e u r d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s
p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é ;
- l e s i n f o r m a t i o n s f i n a n c i è r e s e t c o m p t a b l e s c o n t e n u e s d a n s l e r a p p o r t d u g é r a n t s o n t f i d è l e s e t s u f f i s a n t e s
p o u r é c l a i r e r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a p p e l é e à v o t e r l a p r o p o s i t i o n . »
L a g é r a n c e a a u s s i d r e s s é u n r a p p o r t e n v u e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e .
U n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s v a ê t r e d é p o s é s i m u l t a n é m e n t a v e c l ' a c t e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
b ) L ' a p p o r t
D r , B o b M A R T H a d é c l a r é a p p o r t e r l a c r é a n c e q u ' i l d é t i e n t c o n t r e l a s o c i é t é e t p r o v e n a n t d e l a d i s t r i b u t i o n d e d i v i d e n d e s e f f e c t u é e d a n s l e c a d r e d e l a m e s u r e t r a n s i t o i r e f i x é e p a r l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e l ' I m p ô t s u r l e s R e v e n u s .
c ) L a r é m u n é r a t i o n
E n c o n t r e p a r t i e d e c e t a p p o r t , i l o b t i e n t l e s 1 . 3 0 5 p a r t s s o c i a l e s .
d ) L e c o n s t a t
D è s l o r s , l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é s ' é l è v e à c e n t q u a r a n t e - n e u f m i l l e c e n t e u r o s ( 1 4 9 . 1 0 0 , 0 0 e l r e p r é s e n t é p a r m i l q u a t r e c e n t n o n a n t e e t u n ( 1 . 4 9 1 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s v a l e u r n o m i n a l e .
L ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l e s t l a c o n s é q u e n c e d e l a d i s t r i b u t i o n d e s d i v i d e n d e s , r é a l i s é e d a n s l e c a d r e d e l a m e s u r e t r a n s i t o i r e f i x é e p a r l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d ' I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s 1 9 9 2 . L e s c o n d i t i o n s p r é v u e s p a r l ' a r t i c l e s u s m e n t i o n n é a y a n t é t é r e m p l i e s , l e p r é c o m p t e m o b i l i e r à a p p l i q u e r s u r l e s d i v i d e n d e s d i s t r i b u é s s ' é l è v e à 1 0 % .
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é à l ' u n a n i m i t é u n e d e u x i è m e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e q u a r a n t e m i l l e e u r o s p o u r l e p o r t e r d e c e n t q u a r a n t e - n e u f m i l l e c e n t e u r o s ( 1 4 9 . 1 0 0 , 0 0 E ) à c e n t q u a t r e - v i n g t - n e u f m i l l e c e n t e u r o s ( 1 8 9 . 1 0 0 , 0 0 E ) , p a r l a c r é a t i o n d e q u a t r e c e n t s n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s , q u i o n t l e s m ê m e s d r o i t s e t o b l i g a t i o n s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s e t q u i p a r t i c i p e n t à p a r t i r d ' a u j o u r d ' h u i a u r é s u l t a t d e l a s o c i é t é .
C e s q u a t r e c e n t s n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s o n t o n t é t é s o u s c r i t e s p a r M o n s i e u r B o b M A R T H , l i b é r é e s à c o n c u r r e n c e d e 1 0 0 % p a r u n v e r s e m e n t a u c o m p t e B E 9 2 0 0 1 7 3 0 9 2 8 5 2 3 d e B N P P A R I B A S F O R T 1 S . ' L e n o t a i r e E d g a r H U P P E R T Z à S t . V i t h a c o n f i r m é c e t t e l i b é r a t i o n a u v u e d e l ' a t t e s t a t i o n d e v e r s e m e n t d e l a d i t e b a n q u e q u i r e s t e r a d a n s s e s a r c h i v e s .
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é à l ' u n a n i m i t é m o d i f i e r l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s c o m m e s u i t
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à l a s o m m e d e c e n t q u a t r e - v i n g t - n e u f m i l l e c e n t e u r o s ( 1 8 9 . 1 0 0 , 0 0 E ) , r e p r é s e n t é p a r m i l h u i t c e n t n o n a n t e e t u n ( 1 . 8 9 1 ) p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é l e c a p i t a l s ' é l e v a i t à d i x h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E ) r e p r é s e n t é p a r c e n t q u a t r e v i n g t s i x ( 1 8 6 ) p a r t s s o c i a l e s ,
L o r s d ' u n e p r e m i è r e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e n d a t e d u 3 0 j u i n 2 0 1 4 , l e c a p i t a l s o c i a l a é t é a u g m e n t é d e c e n t t r e n t e m i l l e c i n q c e n t s e u r o s ( 1 3 0 . 5 0 0 , 0 0 E ) p a r l a c r é a t i o n d e m i l t r o i s c e n t c i n q ( 1 . 3 0 5 ) n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s , p a r a p p o r t d ' u n e c r é a n c e .
L o r s d ' u n e d e u x i è m e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e n d a t e d u 3 0 j u i n 2 0 1 4 , l e c a p i t a l s o c i a l é t é a u g m e n t é d e q u a r a n t e m i l l e e u r o s ( 4 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) p a r l a c r é a t i o n d e q u a t r e c e n t ( 4 0 0 ) n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s , p a r l a l i b é r a t i o n e n e s p è c e s .
E n c a s d e l i b é r a t i o n p a r t i e l l e , l e s a p p e l s d e f o n d s s o n t d é c i d é s s o u v e r a i n e m e n t p a r l a g é r a n c e . L ' a s s o c i é q u i , a p r è s u n p r é a v i s d ' u n m o i s , s i g n i f i é p a r l e t t r e r e c o m m a n d é e , e s t e n r e t a r d d e s a t i s f a i r e a u x v e r s e m e n t s d o i t b o n i f i e r l a s o c i é t é d ' u n i n t é r ê t a n n u e l c a l c u l é a u t a u x l é g a l a u g m e n t é d e d e u x p o u r c e n t l ' a n , à d a t e r d e
V o l e t B - S u i t e
l ' e x i g i b i l i t é d u v e r s e m e n t . L a g é r a n c e p e u t , e n o u t r e , a p r è s u n s e c o n d a v i s r e s t é s a n s r é s u l t a t p e n d a n t u n m o i s , ' p r o n o n c e r l a d é c h é a n c e d e l ' a s s o c i é e t f a i r e v e n d r e s e s p a r t s s a n s p r é j u d i c e d u d r o i t d e l u i r é c l a m e r l e r e s t a n t d û a i n s i q u e t o u s d o m m a g e s e t i n t é r ê t s .
S i x i è m e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d o n n é o r d r e e t p r o c u r a t i o n a u n o t a i r e E d g a r H U P P E R T Z à S t . V i t h p o u r l a p u b l i c a t i o n d e s r é s o l u t i o n s e t l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e ,
E d g a r H U P P E R T Z -
N o t a i r e
A c t e s d é p o s é s e n m ê m e t e m p s ; e x p é d i t i o n d e l ' a c t e , r a p p o r t d u g é r a n t , r a p p b r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , s t a t u t s c o o r d o n n é s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 5 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e