27/01/2012
ÿþV / ( 0 ) [ ( 2 ; " . C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a p r è s d é p o t d e l ' a c t e a u g r e f f e
M o d P D F 1 1 . 1
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V
I V
A i
1 1 1 1
R é s e A u M o n i l b e l ç
S i è g e : r u e d e s V i l l a s 7 2 à 4 1 0 0 - S E R A I N G
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e _ :
A S S E M B L E E G E N E R A L E E X T R A O R D I N A I R E
A B S O R P T I O N D E B R A N C H E D ' A C T I V I T E S U I T E A U N E S C I S S I O N P A R T I E L L E
D ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é l e v i n g t - n e u f d é c e m b r e d e u x m i l o n z e p a r l e n o t a i r e A r i a n e D E N I S , a s s o c i é d e l a s o c i é t é c i v i l e p r o f e s s i o n n e l l e , a y a n t r e v ê t u l a f o r m e d e S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e , d é n o m m é e « Y v e s G O D I N & A r i a n e D E N I S N o t a i r e s A s s o c i é s » , a y a n t s o n s i è g e à L i è g e , c o n s t a t a n t n o t a m m e n t l e s r é s o l u t i o n s d e l a s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é 1 l i m i t é e « J D C O M P T A » m i e u x q u a l i f i é e c i - d e s s u s , i l r é s u l t e n o t a m m e n t q u e l ' a s s o c i é u n i q u e r é u n i s s a n t e n t r e s e s m a i n s c e n t q u a t r e - v i n g t - s i x ( 1 8 6 ) p a r t s s o c i a l e s , s o i t l ' i n t é g r a l i t é d u c a p i t a l , é t a n t p e r s o n n e l l e m e n t p r é s e n t , i l s ' e s t d é c l a r é a p t e à e x e r c e r l e s p o u v o i r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e , à I d é l i b é r e r s u r l e s p o i n t s à l ' o r d r e d u j o u r e t a a d o p t é l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n : p r o j e t d e t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f c o n s t i t u t i f d ' u n e b r a n c h e d ' a c t i v i t é p a r s u i t e d e l a s c i s s i o n p a r t i e l l e s a n s d i s s o l u t i o n d e l a s o c . c i v . s c r i s P M E C O N S U L T A p r è s a v o i r d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d u p r o j e t d e t r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f c o n s t i t u t i f d ' u n e b r a n c h e d ' a c t i v i t é d e l a s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é i i l l i m i t é e e t s o l i d a i r e « P M E C O N S U L T » p a r s u i t e d e l a s c i s s i o n p a r t i e l l e d e c e t t e d e r n i è r e , s a n s I d i s s o l u t i o n , p o u r a v o i r p u e n p r e n d r e c o n n a i s s a n c e , s a n s f r a i s , u n m o i s a u m o i n s a v a n t l a d i t e a s s e m b l é e , l ' a s s o c i é u n i q u e s ' e s t d i s p e n s é d ' e n d o n n e r l e c t u r e i n t é g r a l e .
C e p r o j e t d e t r a n s f e r t é g a l e m e n t d é n o m m é « p r o j e t d e s c i s s i o n » d r e s s é p a r l e s g é r a n t s e n d a t e d u q u a t r e n o v e m b r e d e u x m i l o n z e , a é t é d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e e n d a t e d u q u i n z e n o v e m b r e d e u x m i l o n z e e t p u b l i é a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e l e v i n g t - c i n q d u m ê m e m o i s s o u s l e n u m é r o 1 1 1 7 7 6 5 4 .
L e g é r a n t e t a s s o c i é u n i q u e d e l a s o c i é t é a d é c l a r é q u ' a u c u n e m o d i f i c a t i o n i m p o r t a n t e d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d u t r a n s f e r t p a r s u i t e d e s c i s s i o n p a r t i e l l e , o u « s o c i é t é a b s o r b a n t e » n ' é t a i t i n t e r v e n u e d e p u i s l a d a t e d e l ' é t a b l i s s e m e n t d u p r o j e t d e s c i s s i o n p a r t i e l l e . D e m ê m e , l a g é r a n c e I d e l a s o c i é t é s c i n d é e n e l ' a i n f o r m é d ' a u c u n e m o d i f i c a t i o n i n t e r v e n u e d a n s l e p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e c e t t e d e r n i è r e d e p u i s l a m ê m e é p o q u e .
L ' a s s o c i é u n i q u e a a p p r o u v é l e p r o j e t d e r a p p o r t d e t r a n s f e r t p a r s u i t e d e s c i s s i o n p a r t i e l l e .
D e u x i è m e r é s o l u t i o n : R e n o n c i a t i o n a u x r a p p o r t s d e s c i s s i o n e t d e c o n t r ô l e
E n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 7 4 9 d u c o d e d e s s o c i é t é s , l ' a s s o c i é u n i q u e a d é c i d é d e r e n o n c e r à l ' é t a b l i s s e m e n t d u r a p p o r t é c r i t e t c i r c o n s t a n c i é d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n e t d u r a p p o r t d u r é v i s e u r o u d e l ' e x p e r t - c o m p t a b l e a g r é é , p r e s c r i t s p a r l e s a r t i c l e s 7 4 5 e t 7 4 6 d u c o d e d e s s o c i é t é s e t à l e u r c o m m u n i c a t i o n p r e s c r i t e p a r l ' a r t i c l e 7 4 8 d u d i t c o d e .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n : A c c e p t a t i o n d u t r a n s f e r t p a r s u i t e d e s c i s s i o n p a r t i e l l e
C o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e t r a n s f e r t p a r s u i t e d e s c i s s i o n p a r t i e l l e e t s o u s c o n d i t i o n d e F a c c e p t a t i o n d e l a
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e .
* 1 2 0 2 5 2 5 6 *
r -
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 3 9 . 8 0 9 . 6 6 7
D é n o m i n a t i o n ( e n e n t i e r ) : J D C O M P T A
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
" R é s e r v é A u
M A - n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - s u i t e
s c i s s i o n p a r t i e l l e p a r l ' a s s e m b l é e à s c i n d e r , l ' a s s o c i é u n i q u e a a c c e p t é l e t r a n s f e r t d a n s l e p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é d e s é l é m e n t s a c t i f s e t p a s s i f s c o n s t i t u t i f s d e l a b r a n c h e d ' a c t i v i t é i s s u e d e l a s c i s s i o n p a r t i e l l e s a n s d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é i l l i m i t é e e t s o l i d a i r e « P M E C O N S U L T » , c o r r e s p o n d a n t a u x p a r t s d é t e n u e s p a r l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d a n s l a s o c i é t é a s c i n d e r .
L a d e s c r i p t i o n e t l a r é p a r t i t i o n p r é c i s e d e s é l é m e n t s a c t i f s e t p a s s i f s c o n s t i t u t i f s d e l a b r a n c h e d ' a c t i v i t é a x é e p r i n c i p a l e m e n t s u r l e s p r o f e s s i o n s m é d i c a l e s e t l e s a s s o c i a t i o n s , à t r a n s f é r e r d a n s l e p a t r i m o i n e d e l a s o c i é t é p a r s u i t e d e c e t t e s c i s s i o n p a r t i e l l e s o n t p l u s a m p l e m e n t d é c r i t e s d a n s l e p r o j e t d e t r a n s f e r t .
D u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e , l e t r a n s f e r t e s t r é a l i s é s u r l a b a s e d e l a s i t u a t i o n c o m p t a b l e d e l a s o c i é t é à j s c i n d e r a r r ê t é e a u t r e n t e s e p t e m b r e d e u x m i l o n z e .
I C o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e t r a n s f e r t , l a d a t e à p a r t i r d e l a q u e l l e l e s o p é r a t i o n s d e l a s o c i é t é à s c i n d e r I s o n t c o n s i d é r é e s d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o m m e a c c o m p l i e s p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « J D C O M P T A » e s t f e p r e m i e r o c t o b r e d e u x m i t o n z e . E n l c o n s é q u e n c e , t o u t e s l e s o p é r a t i o n s a c c o m p l i e s d e p u i s c e t t e d a t e p a r l a s o c i é t é s c i n d é e p o u r c e q u i ; I c o n c e r n e l a b r a n c h e d ' a c t i v i t é t r a n s f é r é e s o n t d u p o i n t d e v u e c o m p t a b l e c o n s i d é r é e s c o m m e a c c o m p l i e s I I p o u r l e c o m p t e d e l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e à c h a r g e p o u r c e t t e d e r n i è r e d ' e x é c u t e r t o u s l e s e n g a g e m e n t s e t o b l i g a t i o n s d e l a s o c i é t é s c i n d é e s e r a p p o r t a n t a u x d i t s é l é m e n t s t r a n s f é r é s
L a b r a n c h e d ' a c t i v i t é t r a n s f é r é e n e c o n t i e n t p a s d ' i m m e u b l e .
L e t r a n s f e r t d e l a b r a n c h e d ' a c t i v i t é c o m p r e n d é g a l e m e n t l e t r a n s f e r t d u p e r s o n n e l e m p l o y é y a f f e c t é . C e I t r a n s f e r t s ' e f f e c t u e e n c o n f o r m i t é a v e c l e s d i s p o s i t i o n s d e l a c o n v e n t i o n c o l l e c t i v e d u t r a v a i l 3 2 b i s d u I c o n s e i l n a t i o n a l d u t r a v a i l s u r l e s t r a n s f e r t s c o n v e n t i o n n e l s d ' e n t r e p r i s e .
I l r e s s o r t d u p r o j e t d e s c i s s i o n d o n t q u e s t i o n c i - a v a n t q u ' i l a é t é d é c i d é q u e l e s d i x - h u i t p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é s c i n d é e d é t e n u e s p a r l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e d u t r a n s f e r t o u « s o c i é t é a b s o r b a n t e » c o n s t i t u e n t l a I j t o t a l i t é d e s p a r t s s o c i a l e s r e l a t i v e s à l a b r a n c h e d ' a c t i v i t é à s c i n d e r . E n c o n s é q u e n c e e t c o n f o r m é m e n t a u p r o j e t d e s c i s s i o n , i l n ' y a u r a a u c u n e é m i s s i o n d e p a r t s s o c i a l e s p a r l a s o c i é t é b é n é f i c i a i r e , c e l l e - c i d é t e n a n t l e s p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a t i v e s d e l a b r a n c h e d ' a c t i v i t é t r a n s f é r é e , e l l e r e m p l a c e r a d a n s s o n p a t r i m o i n e l a v a l e u r d e s p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é à s c i n d e r p a r l e s é l é m e n t s a c t i f s e t p a s s i f s c o n s t i t u t i f s d e i a b r a n c h e d ' a c t i v i t é t r a n s f é r é e .
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n : c o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n d u t r a n s f e r t
L ' a s s o c i é u n i q u e a c o n s t a t é q u ' e n s u i t e d e s d é c i s i o n s c o n c o r d a n t e s p r i s e s p a r l u i a u x t e r m e s d e s j r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t e t p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é ; c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é i l l i m i t é e e t s o l i d a i r e P M E C O N S U L T t e n u e c e j o u r d e v a n t l e n o t a i r e I s o u s s i g n é , l ' o p é r a t i o n p a r l a q u e l l e l a d i t e s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é I i l l i m i t é e e t s o l i d a i r e P M E C O N S U L T t r a n s f é r a i t , p a r s u i t e d ' u n e s c i s s i o n p a r t i e l l e s a n s d i s s o l u t i o n , l e s é l é m e n t s a c t i f s e t p a s s i f s c o n s t i t u t i f s d e l a b r a n c h e d ' a c t i v i t é m i e u x d é c r i t e d a n s l e r a p p o r t d e s c i s s i o n à l a ! s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e J D C O M P T A , é t a i t e f f e c t i v e m e n t r é a l i s é e .
1
I E n c o n s é q u e n c e d e c e t r a n s f e r t , l ' a s s o c i é u n i q u e a d é c i d é d ' a n n u l e r l a p a r t i c i p a t i o n d e d i x - h u i t p a r t s
I s o c i a l e s d e l a s o c i é t é s c i n d é e f i g u r a n t a u b i l a n d e l a s o c i é t é J D C O M P T A .
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n : p o u v o i r s 1 L ' a s s o c i é u n i q u e s ' e s t c o n f é r é , e n q u a l i t é d e g é r a n t , t o u s p o u v o i r s p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i I p r é c è d e n t
N o t a i r e Y v e s G O D I N
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
D é l i v r é a v a n t e n r e g i s t r e m e n t u n i q u e m e n t e n v u e d u d é p ô t a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 0 1 / 2 0 1 2 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D é p o s é e n m ê m e t e m p s : e x p é d i t i o n d u p r o c è s - v e r b a l d u v i n g t - n e u f d é c e m b r e d e u x m i l o n z e .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t
p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e .
14/10/2011
ÿþ M o d 2 . 1
\ \ 1 / 4 , 3 ) q c < < j C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p o t d e l ' a c t e a u g r e f f e
R é s e r v é
A u
M o n i t e u r
b e i g e
I I I I I l I I I I I I I 1 1 I I I I I I I I 1 I f f 1 l J l l l l l h t l l i
* 1 1 1 5 5 5 5 6 *
3 0 S E P . 2 0 1 1
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 1 0 / 2 0 1 1 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
~ ~ . . ,
~ ~ ' , .
G r e f f e
~ ~ ~ - - - 1
D é n o m i n a t i o n :
( e n e n t i e r ) : J D C O M P T A
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e
S i è g e : 4 1 0 0 S e r a i n g , r u e d e s V i l l a s , 7 2
O b j e t d e l ' a c t e : C O N S T I T U T I O N S P R L
T e x t e :
D ' u n a c t e r e ç u p a r N o u s , M a î t r e A r i a n e D E N I S , N o t a i r e A s s o c i é d e l a s o c i é t é c i v i l e p r o f e s s i o n n e l l e a y a n t r e v ê t u l a f o r m e d e S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e d é n o m m é e « Y v e s G O D I N & A r i a n e D E N I S N o t a i r e s A s s o c i é s » , a y a n t s o n s i è g e à L i è g e , l e v i n g t - h u i t s e p t e m b r e d e u x m i l o n z e , i l r é s u l t e q u e :
1 . F O N D A T E U R S F O R M E D E N O M I N A T I O N :
M o n s i e u r D E L I N C E J a c q u e s N i c o l a s J o s é , c o m p t a b l e f i s c a l i s t e a g r é é I P C F 1 0 5 0 5 7 , n é à S e r a i n g , l e v i n g t - s e p t n o v e m b r e m i l n e u f c e n t s o i x a n t e - h u i t , r e g i s t r e n a t i o n a l n u m é r o 6 8 1 1 2 7 0 1 1 - 0 5 , é p o u x d e M a d a m e M A R R O N E M a r i a C h r i s t i n a A l b e r t e , d o m i c i l i é à 4 1 0 0 S e r a i n g , r u e d e s V i l l a s , 7 2 , a c o n s t i t u é u n e s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e s o u s l a d é n o m i n a t i o n « J D C O M P T A » .
2 . O B J E T S O C I A L :
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t , p o u r c o m p t e p r o p r e o u p o u r c o m p t e d e t i e r s :
- l e s a c t i v i t é s c i v i l e s m e n t i o n n é e s p a r l e s a r t i c l e s 3 8 e t 4 9 d e l a l o i d u 2 2 a v r i l 1 9 9 9 :
* l ' o r g a n i s a t i o n d e s s e r v i c e s c o m p t a b l e s e t l e c o n s e i l e n c e s m a t i è r e s ;
* l ' o u v e r t u r e , l a t e n u e , l a c e n t r a l i s a t i o n e t l a c l ô t u r e d e s é c r i t u r e s c o m p t a b l e s p r o p r e s à
l ' é t a b l i s s e m e n t d e s c o m p t e s ;
* l a d é t e r m i n a t i o n d e s r é s u l t a t s e t l a r é d a c t i o n d e s c o m p t e s a n n u e l s d a n s l a f o r m e r e q u i s e p a r
l e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s e n l a m a t i è r e ;
* l e s c o n s e i l s e n m a t i è r e s f i s c a l e s , l ' a s s i s t a n c e e t l a r e p r é s e n t a t i o n d e s c o n t r i b u a b l e s ;
- l e s c o n s e i l s e n m a t i è r e s j u r i d i q u e s , e t p l u s p a r t i c u l i è r e m e n t e n m a t i è r e d e c r é a t i o n e t d e l i q u i d a t i o n d e s o c i é t é s ;
- b u r e a u d ' é t u d e , d ' o r g a n i s a t i o n e t d e c o n s e i l e n m a t i è r e f i n a n c i è r e , f i s c a l e e t s o c i a l e ;
- t o u t e s l e s o p é r a t i o n s q u i p r é s e n t e n t u n r a p p o r t d i r e c t o u i n d i r e c t a v e c l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é p o u r a u t a n t q u e c e s o p é r a t i o n s s o i e n t e n c o n f o r m i t é a v e c l a d é o n t o l o g i e a p p l i c a b l e à l a p r o f e s s i o n d e c o m p t a b l e ( - f i s c a l i s t e ) a g r é é I . P . C . F .
L a s o c i é t é p o u r r a s ' i n t é r e s s e r p a r v o i e d ' a p p o r t s , d e s o u s c r i p t i o n , d e f u s i o n , v o i r e p o u r r a s ' o c c u p e r d e l a g e s t i o n e t l o u e x e r c e r l a f o n c t i o n d ' a d m i n i s t r a t e u r d a n s d ' a u t r e s p e r s o n n e s m o r a l e s o u s o c i é t é s , c i v i l e s , d o t é e s d ' u n o b j e t s o c i a l s i m i l a i r e .
E l l e p o u r r a e x e r c e r l a f o n c t i o n d e l i q u i d a t e u r d a n s d ' a u t r e s s o c i é t é s .
E l l e p o u r r a é g a l e m e n t a c c o m p l i r , d a n s l e s s t r i c t e s l i m i t e s d e l a d é o n t o l o g i e d e l ' I P C F e t e x c l u s i v e m e n t p o u r s o n c o m p t e p r o p r e , l e s o p é r a t i o n s f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s , s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t o u d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
N ° d ' e n t r e p r i s e : ~ ~ . O ~ ~ " ~ t ~ ~
~ "
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e .
' R é s e r v é
A u
b e l g e
B i j l ~ g é n b i j h e t B ë T g i s c T i ~ t á á t s í ~ a i i - 3 ~ T ~ ~ T ~ 0 3 ~ - A n n ë x é s ï T û 1 V l ó n i t é u r ~ i ë T g ë
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t 8 : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t
p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e .
V o l e t B - s u i t e
3 . S I E G E S O C I A L ^ ~ l
L e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 4 1 0 0 S e r a i n g , r u e d e s V i l l a s , 7 2 .
4 . D U R E E
L a s o c i é t é e s t c o n s t i t u é e à d a t e r d e c e j o u r p o u r u n e d u r é e i l l i m i t é e .
5 . C A P I T A L S O C I A L
L e c a p i t a l d e l a s o c i é t é e s t f i x é à d i x h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 E U R ) , r e p r é s e n t é p a r c e n t
q u a t r e - v i n g t - s i x ( 1 8 6 , - ) p a r t s s o c i a l e s s a n s v a l e u r n o m i n a l e .
L e s p a r t s s o c i a l e s o n t é t é n u m é r o t é e s d e u n à c e n t q u a t r e - v i n g t - s i x .
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 8 - 4 ° d e l ' A r r ê t é R o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 , m o d i f i é p a r l ' A r r ê t é R o y a l d u 3 0 s e p t e m b r e 2 0 0 9 , l a m a j o r i t é d e s d r o i t s d e v o t e d o n t d i s p o s e n t f e s a s s o c i é s o u a c t i o n n a i r e s , d o i t ê t r e e n p o s s e s s i o n d e m e m b r e s d e l ' I n s t i t u t ( I P C F ) o u d e p e r s o n n e s q u i o n t à l ' é t r a n g e r u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e à c e l l e d e c o m p t a b l e o u d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e e n B e l g i q u e e n e x é c u t i o n d e s t r a i t é s i n t e r n a t i o n a u x o u m o y e n n a n t r é c i p r o c i t é .
6 . G E S T I O N R E P R E S E N T A T I O N
L a s o c i é t é e s t a d m i n i s t r é e p a r u n s e u l g é r a n t , c h o i s i s o u n o n p a r m i l e s a s s o c i é s , n o m m é s p a r l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e .
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 8 - 4 ° d e l ' A r r ê t é R o y a l d u 1 5 f é v r i e r 2 0 0 5 , m o d i f i é p a r l ' A r r ê t é R o y a l d u 3 0 s e p t e m b r e 2 0 0 9 , l a m a j o r i t é d e s g é r a n t s , a d m i n i s t r a t e u r s , m e m b r e s d u c o m i t é d e d i r e c t i o n e t d e f a ç o n g é n é r a l e l e s m a n d a t a i r e s i n d é p e n d a n t s q u i i n t e r v i e n n e n t a u n o m e t p o u r c o m p t e d e l a p e r s o n n e m o r a l e , d o i v e n t ê t r e m e m b r e d e l ' I n s t i t u t o u d o i v e n t ê t r e d e s p e r s o n n e s q u i p o s s è d e n t à l ' é t r a n g e r u n e q u a l i t é r e c o n n u e é q u i v a l e n t e à c e l l e d e c o m p t a b l e o u d e c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e e n B e l g i q u e e n e x é c u t i o n d e t r a i t é s i n t e r n a t i o n a u x o u m o y e n n a n t r é c i p r o c i t é .
S ' i l s ' a g i t d ' u n e p e r s o n n e m o r a l e , e l l e d o i t d é s i g n e r u n e p e r s o n n e p h y s i q u e , c o m p t a b l e o u c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e , c o m m e r e p r é s e n t a n t p e r m a n e n t d e l a p e r s o n n e m o r a l e . C e l l e - c i e s t p e r s o n n e l l e m e n t s o u m i s e à l a d é o n t o l o g i e d e l ' I n s t i t u t .
L e m a n d a t e s t r é m u n é r é .
L e g é r a n t a l e p o u v o i r d ' a c c o m p l i r t o u s l e s a c t e s n é c e s s a i r e s o u u t i l e s à i a r é a l i s a t i o n d e l ' o b j e t s o c i a l d e l a s o c i é t é , à l ' e x c e p t i o n d e s a c t e s r é s e r v é s p a r l a l o i o u p a r l e s s t a t u t s à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
L e g é r a n t r e p r é s e n t e l a s o c i é t é à l ' é g a r d d e s t i e r s e t e n j u s t i c e , t a n t e n d e m a n d a n t q u ' e n d é f e n d a n t . L e g é r a n t d o i t f a i r e p r é c é d e r s a s i g n a t u r e d e l ' i n d i c a t i o n d e l a q u a l i t é e n v e r t u d e l a q u e l l e i l a g i t .
7 . A S S E M B L E E G E N E R A L E
I l e s t t e n u u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e a n n u e l l e , c h a q u e a n n é e l e t r o i s i è m e s a m e d i d u m o i s d e d é c e m b r e à d i x h e u r e s , s o i t a u s i è g e s o c i a l , s o i t e n t o u t a u t r e e n d r o i t d é s i g n é d a n s l e s c o n v o c a t i o n s . S i c e j o u r e s t f é r i é , l ' a s s e m b l é e e s t r e p o r t é e a u p l u s p r o c h a i n j o u r o u v r a b l e , à l a m ê m e h e u r e .
S i l a s o c i é t é n e c o m p t e q u ' u n s e u l a s s o c i é , c e d e r n i e r e x e r c e l e s p o u v o i r s d é v o l u s p a r l a l o i à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e , s a n s d é l é g a t i o n p o s s i b l e .
8 . D R O I T D E V O T E
C h a q u e p a r t s o c i a l e d o n n e d r o i t à u n e v o i x .
L ' a s s o c i é q u i p o s s è d e p l u s i e u r s p a r t s s o c i a l e s d i s p o s e d ' u n n o m b r e d e v o i x é g a l a u n o m b r e d e s e s p a r t s .
9 . E X E R C I C E S O C I A L
L ' e x e r c i c e s o c i a l d e l a s o c i é t é c o m m e n c e l e p r e m i e r j u i l l e t d ' u n e a n n é e e t s e t e r m i n e l e t r e n t e j u i n d e
l ' a n n é e s u i v a n t e .
A l a f i n d e c h a q u e e x e r c i c e s o c i a l , l e g é r a n t d r e s s e u n i n v e n t a i r e e t é t a b l i t l e s c o m p t e s a n n u e l s ,
c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s .
D a n s l e s t r e n t e j o u r s d e l ' a p p r o b a t i o n p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s c o m p t e s a n n u e l s , l e g é r a n t d é p o s e à
l a B a n q u e N a t i o n a l e d e B e l g i q u e , l e s d o c u m e n t s é n u m é r é s a u x a r t i c l e s 9 8 à 1 0 0 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
1 0 . R E P A R T I T I O N D U B E N E F I C E
L ' e x c é d e n t f a v o r a b l e d e s c o m p t e s a n n u e l s , d é d u c t i o n f a i t e d e s f r a i s g é n é r a u x , c h a r g e s s o c i a l e s ,
a m o r t i s s e m e n t s j u g é s n é c e s s a i r e s e t p r o v i s i o n s , c o n s t i t u e l e b é n é f i c e n e t d e l a s o c i é t é .
S u r c e b é n é f i c e n e t i l e s t p r é l e v é , c h a q u e a n n é e , c i n q p o u r c e n t p o u r l a f o r m a t i o n d u f o n d s d e r é s e r v e
l é g a l e . C e p r é l è v e m e n t c e s s e d ' ê t r e o b l i g a t o i r e l o r s q u e l e f o n d s d e r é s e r v e a t t e i n t d i x p o u r c e n t d u c a p i t a l
s o c i a l .
L e s u r p l u s e s t m i s à l a d i s p o s i t i o n d e l ' a s s e m b l é e q u i , s u r p r p p o s i t i o n d u . g é r a n t , e n d é t e r m i n e l ' a f f e c t a t i o n
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S
R é s e r v é A u
~ a f l A l c u ,
b e l g e
V o l e t B - s u i t e
à l ' u n a n i m i t é .
A p a r t i r d u m o m e n t o ù l a r é s e r v e l é g a l e a u r a é t é c o n s t i t u é e , u n e r é s e r v e s u p p l é m e n t a i r e n e p o u r r a ê t r e c o n s t i t u é e q u ' a v e c l ' a c c o r d u n a n i m e d e s a s s o c i é s . L ' i m p o r t a n c e d e l a r é s e r v e n e p o u r r a d i s s i m u l e r d e s b u t s s p é c u l a t i f s n i p r é j u d i c i e r a u x i n t é r ê t s d e c e r t a i n s a s s o c i é s .
L e p a i e m e n t d e s d i v i d e n d e s a l i e u a u x é p o q u e s e t a u x e n d r o i t s f i x é s p a r l e g é r a n t ,
A u c u n e d i s t r i b u t i o n n e p e u t ê t r e f a i t e , l o r s q u ' à l a d a t e d e c l ô t u r e d u d e r n i e r e x e r c i c e , l ' a c t i f n e t t e l q u ' i l r é s u l t e d e s c o m p t e s a n n u e l s , e s t o u d e v i e n d r a i t à l a s u i t e d ' u n e t e l l e d i s t r i b u t i o n , i n f é r i e u r a u m o n t a n t d u c a p i t a l l i b é r é , a u g m e n t é d e t o u t e s l e s r é s e r v e s q u e l a l o i o u l e s s t a t u t s n e p e r m e t t e n t p a s d e d i s t r i b u e r . T o u t e d i s t r i b u t i o n f a i t e e n c o n t r a v e n t i o n d e c e t t e d i s p o s i t i o n d o i t ê t r e r e s t i t u é e p a r l e s b é n é f i c i a i r e s d e c e t t e d i s t r i b u t i o n , s i l a S o c i é t é p r o u v e q u e c e s b é n é f i c i a i r e s c o n n a i s s a i e n t l ' i r r é g u l a r i t é d e s d i s t r i b u t i o n s f a i t e s e n l e u r f a v e u r o u n e p o u v a i e n t l ' i g n o r e r , c o m p t e t e n u d e s c i r c o n s t a n c e s .
1 1 . R E P A R T I T I O N D U B O N I D E L I Q U I D A T I O N
A p r è s a p u r e m e n t d e t o u t e s l e s d e t t e s , l ' a c t i f n e t s e r t d ' a b o r d à r e m b o u r s e r e n e s p è c e s o u e n t i t r e s l e m o n t a n t l i b é r é n o n a m o r t i d e s p a r t s .
S i l e s p a r t s n e s o n t p a s t o u t e s l i b é r é e s d a n s u n e é g a l e p r o p o r t i o n , l e s l i q u i d a t e u r s , a v a n t d e p r o c é d e r a u x r é p a r t i t i o n s , r é t a b l i s s e n t l ' é q u i l i b r e e n m e t t a n t t o u t e s l e s p a r t s s u r u n p i e d d ' é g a l i t é a b s o l u e , s o i t p a r d e s a p p e l s d e f o n d s c o m p l é m e n t a i r e s à c h a r g e d e s p a r t s i n s u f f i s a m m e n t l i b é r é e s , s o i t p a r d e s r e m b o u r s e m e n t s p r é a l a b l e s e n e s p è c e s a u p r o f i t d e s p a r t s l i b é r é e s d a n s u n e p r o p o r t i o n s u p é r i e u r e . L e s o l d e e s t r é p a r t i é g a l e m e n t e n t r e t o u t e s l e s p a r t s .
1 2 . A u c o u r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e q u i a s u i v i s a c o n s t i t u t i o n , i l a é t é d é c i d é :
1 . F I X E R L E P R E M I E R E X E R C I C E S O C I A L
L e p r e m i e r e x e r c i c e s o c i a l s e c l ô t u r e r a l e t r e n t e j u i n d e u x m i l l e d o u z e e t e s t c e n s é a v o i r p r i s c o u r s c e
j o u r .
L a p r e m i è r e a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e a u r a l i e u e n d e u x m i l l e d o u z e .
2 . P R O C É D E R A U X N O M I N A T I O N S
L ' a s s e m b l é e a p p e l l e a u x f o n c t i o n s d e g é r a n t , p o u r u n e d u r é e i n d é t e r m i n é e , M o n s i e u r J a c q u e s
D e l i n c é , c o m p t a b l e - f i s c a l i s t e a g r é e I P C F 1 0 5 0 5 7 , r u e d e s V i l l a s 7 2 à 4 1 0 0 S e r a i n g .
L e m a n d a t e s t r é m u n é r é .
L e s a s s o c i é s d é c l a r e n t q u ' i l r é s u l t e d ' e s t i m a t i o n s f a i t e s d e b o n n e f o i q u e , p o u r s o n p r e m i e r e x e r c i c e , l a
s o c i é t é r é p o n d a u x c r i t è r e s é n o n c é s a u x a r t i c l e s 9 3 à 9 9 d u C o d e d e s S o c i é t é s . E n c o n s é q u e n c e ,
l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é c i d e d e n e p a s n o m m e r d e c o m m i s s a i r e .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E N o t a i r e A r i a n e D E N I S
D é p o s é e n m ê m e t e m p s : u n e e x p é d i t i o n c o n f o r m e d e l ' a c t e d u v i n g t - h u i t s e p t e m b r e d e u x m i l o n z e .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t
p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e .