03/01/2014
ÿþ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 , 1
R é s e r v I * ! 1 1 0 1 1 , 1 1 , 1 1 . 1 1 , 1 1 1 1 1 1 1 1
a u 3
M o n i t e t
b e l g e
I I
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 9 0 . 9 2 3 . 8 1 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) ; J e a n - D a n i e l B a d e t I n f o r m a t i q u e e t S e r v i c e s
( e n a b r é g é ) : J B I S
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e
S i è g e : 4 0 0 0 L I E G E , B o u l e v a r d M o n t é f i o r e , 1 3
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b l e t ( s ) d e l ' a c t e : M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S - A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L
A u x t e r m e s d ' u n a c t e r e ç u p a r M a î t r e M a r c W A U T H I E R , N o t a i r e a s s o c i é d e l a s o c i é t é c i v i l e a y a n t e m p r u n t é l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « M a r c W A U T H I E R e t B e n j a m i n P O N C E L E T , n o t a i r e s a s s o c i é s » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 4 0 0 0 L i è g e , r u e L a m b e r t f e B è g u e , 3 2 , l e v i n g t d é c e m b r e d e u x m i l t r e i z e , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t à L I E G E 1 , i l r é s u l t e q u e :
M o n s i e u r B A D E T J e a n D a n i e l M i c h e l S e r g e , n é à H u y l e 2 4 o c t o b r e 1 9 6 3 , n u m é r o n a t i o n a l 6 3 . 1 0 . 2 4 1 7 1 1 7 , é p o u x d e M a d a m e O F F E R M A N S A n n y A l i c e F e r n a n d e G h i s l a i n e , d o m i c i l i é à 4 0 0 0 L i è g e , B o u l e v a r d M o n t é f i o r e 1 3 .
A s s o c i é u n i q u e a g i s s a n t e n l i e u e t p l a c e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e " J e a n - D a n i e l B a d e t I n f o r m a t i q u e e t S e r v i c e s " , e n a b r é g é , « J B I S » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 4 0 0 0 L i è g e , B o u l e v a r d M o n e t f i o r e 1 3 , i n s c r i t e a u r e g i s t r e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s à L i è g e s o u s l e n u m é r o T V A B E 0 8 9 0 . 9 2 3 . 8 1 8 ; s o c i é t é c o n s t i t u é e s u i v a n t a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e M a r c W A U T H I E R , s o u s s i g n é , l e s e i z e j u i l l e t d e u x m i l l e s e p t , p u b l i é a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e d u v i n g t - s i x j u i l l e t s u i v a n t s o u s l e n u m é r o 2 0 0 7 0 7 2 6 - 1 1 1 9 6 5 , d o n t l e s s t a t u t s n ' o n t p a s é t é m o d i f i é s d e p u i s l o r s , a i n s i d é c l a r é .
D E C I S 1 O N S
L ' a s s o c i é u n i q u e p r e n d l e s d é c i s i o n s s u i v a n t e s
P r e m i è r e r é s o l u t i o n
A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t s e n n a t u r e
1 . 1 . R a p p o r t s
L ' a s s o c i é u n i q u e a g i s s a n t p o u r c o m p t e d e l ' a s s e m b l é e d é c i d e d e d i s p e n s e r d e d o n n e r l e c t u r e d e s r a p p o r t s i m p o s é s p a r l a l o i , s a v o i r :
a ) L e r a p p o r t d u g é r a n t d u 1 8 d é c e m b r e 2 0 1 3 j u s t i f i a n t f e m o n t a n t d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l e t f a c o n s i s t a n c e d e l ' a p p o r t . C e r a p p o r t e x p o s e é v e n t u e l l e m e n t l e s r a i s o n s p o u r l e s q u e l l e s l e c o n s e i l s ' é c a r t e d e s c o n c l u s i o n s d u R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s .
b ) L e r a p p o r t d u R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e , l a S C S P R L « C D P N I C O L E T , B E R T R A N D & C ° » , r e p r é s e n t é e p a r J e a n N I C O L E T R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , d u 1 7 d é c e m b r e 2 0 1 3 , s u r l a d e s c r i p t i o n , l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n e t l a r é m u n é r a t i o n e n d r o i t s s o c i a u x e t a u t r e s d u o u d e s a p p o r t s e n n a t u r e .
L ' a s s o c i é u n i q u e r e c o n n a î t a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e , a n t é r i e u r e m e n t a u x p r é s e n t e s , d e c e s r a p p o r t s , é t a b l i s d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e r a p p o r t R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« N o u s a v o n s p r o c é d é a u c o n t r ô l e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e p r o p o s é d a n s l e c a d r e d ' u n e a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « J e a n - D a n i e l B a d e t I n f o r m a t i q u e e t S e r v i c e s » , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
C e t a p p o r t e n n a t u r e c o n s i s t e e n l ' a p p o r t d ' u n e c r é a n c e s u r l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « J e a n ; D a n i e l B a l l e t I n f o r m a t i q u e e t S e r v i c e s » , r é s u l t a n t d e t a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s ( C I R ) 1 9 9 2 , à s a v o i r , u n e c r é a n c e d é t e n u e p a r M o n s i e u r J e a n - D a n i e l B A D E T , s ' é l e v a n t a u m o n t a n t t o t a l d e 1 5 4 . 8 0 0 , 0 0 ¬ , e t a p p o r t é e e n t i è r e m e n t e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à v o t r e s o c i é t é .
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
1 ° l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s r e l a t i v e s a u c o n t r ô l e d e s a p p o r t s e n n a t u r e e t q u a s i - a p p o r t s , e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o ; N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ;
2 0 i a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e c o r r e s p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
3 ' l e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
L t a r é m u n é r a t i o n e n v i s a g é e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e c o n s i s t e r a e n l ' é m i s s i o n e t l ' a t t r i b u t i o n à r a p p o r t e u r , M o n s i e u r J e a n - D a n i e l B A D E T , d e 1 . 5 4 8 n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « J e a n - D a n i e l B a d e t I n f o r m a t i q u e e t S e r v i c e s » , s ' a g i s s a n t e n l ' o c c u r r e n c e d e p a r t s s o c i a l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , a v e c u n p a i r c o m p t a b l e 1 0 0 , 0 0 ¬ p a r p a r t s o c i a l e , e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . »
C e s d e u x r a p p o r t s s e r o n t d é p o s é s e n o r i g i n a u x a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e e n m ê m e t e m p s q u ' u n e e x p é d i t i o n d e s p r é s e n t e s .
L ' a s s o c i é u n i q u e a g i s s a n t p o u r c o m p t e d e l ' a s s e m b l é e a p p r o u v e c e s r a p p o r t s ,
1 . 2 . A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l .
L ' a s s o c i é u n i q u e a g i s s a n t p o u r c o m p t e d e l ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l c o m m e s u i t :
L ' a s s o c i é u n i q u e p r o p o s e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e c e n t c i n q u a n t e - q u a t r e m i l l e h u i t c e n t s e u r o s ( 1 5 4 . 8 0 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) à c e n t s e p t a n t e - t r o i s m i l l e q u a t r e c e n t s ( 1 7 3 . 4 0 0 , 0 0 ¬ ) p a r l ' a p p o r t e n n a t u r e d e l a c r é a n c e i s s u e d e d i v i d e n d e s d i s t r i b u é s e t n o n p a y é s a p p a r t e n a n t à M o n s i e u r B A D E T .
L ' a p p o r t s e r a i t r é m u n é r é m o y e n n a n t l ' a t t r i b u t i o n d e m i l l e c i n q c e n t q u a r a n t e - h u i t ( 1 . 5 4 8 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s e t q u i p a r t i c i p e r o n t a u x b é n é f i c e s p r o r a t a t e m p o r i s . C e t t e r é m u n é r a t i o n e s t f i x é e s u r l a b a s e d u p a i r c o m p t a b l e d e s a c t i o n s e x i s t a n t e s , s o i t c e n t e u r o s ( 1 0 0 ¬ ) p a r a c t i o n .
A u c u n e p r i m e d ' é m i s s i o n n e s e r a v e r s é e p a r l ' a p p o r t e u r .
1 . 3 . S o u s c r i p t i o n e t l i b é r a t i o n = r é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t .
A l ' i n s t a n t l ' a s s o c i é u n i q u e d é c l a r e ;
a ) a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s ` ' s a n c e d e s d i s p o s i t i o n s s t a t u t a i r e s e t d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a s o c i é t é ; b ) p o s s é d e r à c h a r g e d e l a s o c i é t é u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e i s s u e d e d i v i d e n d e s d i s t r i b u é s e t n o n p a y é s , s u i t e à l ' A s s e m b l é e g é n é r a l e d u 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 d o n t q u e s t i o n c i - d e s s u s .
A l a s u i t e d e c e t e x p o s é , i l d é c i d e d ' a p p o r t e r à l a s o c i é t é l a c r é a n c e i s s u e d e d i v i d e n d e s d i s t r i b u é s e t n o n p a y é s , d é d u c t i o n f a i t e d u p r é c o m p t e m o b i l i e r , s o i t u n m o n t a n t d e c e n t c i n q u a n t e - q u a t r e m i l l e h u i t c e n t s e u r o s ( 1 5 4 . 8 0 0 , 0 0 ¬ ) .
A c e t e f f e t , i l s o u s c r i t a u x m i l l e c i n q c e n t q u a r a n t e - h u i t ( 1 . 5 4 8 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s a u p r i x d e c e n t e u r o s ( 1 0 0 ¬ ) , à s a v o i r l e p a i r c o m p t a b l e s a n s p r i m e d ' é m i s s i o n .
L ' a s s o c i é u n i q u e c o n s t a t e e t a o c e p t e c e t t e s o u s c r i p t i o n e t e n c o n s é q u e n c e s ' a t t r i b u e l e s m i l l e c i n q c e n t q u a r a n t e - h u i t ( 1 . 5 4 8 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
L e s o u s c r i p t e u r r e c o n n a i t q u e l e s a c t i o n s n o u v e l l e s s e r o n t , e n t o u s p o i n t s i d e n t i q u e s a u x a c t i o n s e x i s t a n t e s , n o t a m m e n t l e p a i r c o m p t a b l e e t j o u i r o n t d e s m ê m e d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s a c t i o n s e x i s t a n t e s , e l l e s p r e n d r o n t p a r t a u r é s u l t a t d e l a s o c i é t é p r o r a t a t e m p o r i s à l e u r d a t e d ' é m i s s i o n .
L e c a p i t a l s e r a a i n s i a u g m e n t é à c o n c u r r e n c e d e c e n t c i n q u a n t e - q u a t r e m i l l e h u i t c e n t s e u r o s ( 1 5 4 . 8 0 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) à c e n t s e p t a n t e - t r o i s m i l l e q u a t r e c e n t s ( 1 7 3 . 4 0 0 , 0 0
1 . 4 . C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l .
L ' a s s o c i é u n i q u e i n t e r v i e n t a l o r s e t d é c l a r e ;
I l c o n s t a t e q u e [ a d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d a n s l e s c o n d i t i o n s f i x é e s c i d e s s u s a é t é
m i s e e n o e u v r e p a r l ' a p p o r t e t l a s o u s c r i p t i o n c o r r é l a t i v e i n t e r v e n u s , q u e l e s o u s c r i p t e u r , a d û m e n t e t
e n t i è r e m e n t l i b é r é s a s o u s c r i p t i o n , p o r t a n t l e m o n t a n t d u c a p i t a l d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) à
c e n t s e p t a n t e - t r o i s m i l l e q u a t r e c e n t s ( 1 7 3 . 4 0 0 , 0 0 ¬ ) ,
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e t r e q u i e r t l e N o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c i e r q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à
c e n t s e p t a n t e - t r o i s m i l l e q u a t r e c e n t s ( 1 7 3 . 4 0 0 , 0 0 ¬ ) e t e s t r e p r é s e n t é p a r m i l l e s e p t c e n t t r e n t e - q u a t r e ( 1 . 7 3 4 )
p a r t s s o c i a l e s s a n s v a l e u r n o m i n a l e .
1 . 5 . M i s e e n c o n c o r d a n c e d e s s t a t u t s .
L ' a s s o c i é u n i q u e d é c i d e d e m e t t r e l e s s t a t u t s e n c o n c o r d a n c e a v e c l e s d é c i s i o n s r e p r o d u i t e s s o u s 1 . à 4 . d e
l a p r é s e n t e r é s o l u t i o n :
- e n r e m p l a ç a n t l e t e x t e d e l ' a r t i c l e 6 p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à c e n t s e p t a n t e - t r o i s m i l l e q u a t r e c e n t s ( 1 7 3 . 4 0 0 , 0 0 ¬ ) . I l e s t d i v i s é e n m i l l e s e p t
c e n t t r e n t e - q u a t r e ( 1 . 7 3 4 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / m i l l e s e p t c e n t t r e n t e -
q u a t r i è m e ( 1 / 1 . 7 3 4 è m e s ) d e l ' a v o i r s o c i a l . »
- e n c r é a n t u n a r t i c l e 6 B i s l i b e l l é c o m m e s u i t :
« A R T I C L E 6 B i s H i s t o r i q u e d u c a p i t a l
A l a c o n s t i t u t i o n , l e c a p i t a l é t a i t f i x é à l a s o m m e d e D I X - H U I T M I L L E S i X C E N T S E U R O S ( 1 8 . 6 0 0 ¬ ) , d i v i s é
e n c e n t q u a t r e - v i n g t - s i x ( 1 8 6 ) p a r t s s a n s v a l e u r n o m i n a l e . .
A u x t e r m e s d ' u n e A s s e m b l é e G é n é r a l e t e n u e l e 2 0 d é c e m b r e 2 0 1 3 , a u c o u r s d e l a q u e l l e i l a é t é c o n s t a t é
q u e l e c a p i t a l é t a i t i n t é g r a l e m e n t l i b é r é , c e l u i - c i a é t é p o r t é d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) à c e n t
V o l e t 1 3 - S u i t e
s e p t a n t e - t r o i s m i l l e q u a t r e c e n t s ( 1 7 3 . 4 0 0 , 0 0 ¬ ) . p a r u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e n n a t u r e à c o n c u r r e n c e d e
c e n t c i n q u a n t e - q u a t r e m i l l e h u i t c e n t s e u r o s ( 1 5 4 . 8 0 0 , 0 0 ¬ ) r é m u n é r é e p a r l a c r é a t i o n d e m i l l e c i n q c e n t
q u a r a n t e - h u i t ( 1 . 5 4 8 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s . »
D e u x i è m e r é s o l u t i o n
P o u v o i r s
L ' A s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u g é r a n t p o u r a s s u r e r l ' e n t i è r e e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
M a r c W A U T H I E R
N o t a i r e
A c t e e t d o c u m e n t s d é p o s é s a u G r e f f e e n m ê m e t e m p s q u e l e p r é s e n t e x t r a i t d ' a c t e
- e x p é d i t i o n d u p r o c è s - v e r b a l d u 2 0 d é c e m b r e 2 0 1 3
- l e r a p p o r t d u g é r a n t e t d u R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s
- l e s s t a t u t s c o o r d o n n é s
e s e r v é t ' m a t a o n i t e u r b e l g e
t i
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 3 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e