21/05/2014
ÿþf r ~ ' j C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e d i v i s i o n d e V e r v i e r s
1 1 6 p o a 6 e u O r o f f e d u T R I B U N A L D E C O M M E R C E C E L U E
1 2 M A
L e G r s f f i s r k É ?
- z 1
G r e f f e
l A 1 6 0 7 4
S ' e s t r é u n i e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « K . M . M A T E R I A U X K E R A I S S I O T I S M A R E C H A L » , e n a b r é g é « R . M . M A T E A I A U X » , a y a n t a c t u e l l e m e n t s o n s i è g e s o c i a l à 4 8 4 5 J A L H A Y ( S a r t - L e z - . S p a ) , , T i è g e , 6 6 , n u m é r o d ' e n t r e p r i s e 4 4 8 . 8 3 1 . 0 7 4 , l a q u e l l e a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s à l ' u n a n i m i t é :
R É S O L U T I O N U N Z Q E : A Û C N T A T I O N D E C A P I T A L
a ) R a p p o r t s
M o n s i e u r l e P r é s i d e n t a d o n n é c o n n a i s s a n c e :
a ) d u s r a p p o r t é t a b l i p a r l a g é r a n c e e n d a t e d u 2 8 m a r s 2 0 1 4 s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e ; c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s ,
b ) . e t d u r a p p o r t é t a b l i p a r M a d a m e A n n e D O R T H U , p o u r l a S o c i é t é c i v i l e a y a n t e m p r u n t é ; l a f o r m e d ' u n e S o c i é t é C o o p é r a t i v e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e « B A K E R T H I L L Y B E L G I U M ; D O R T H U » , e n d a t e d u 2 8 m a r s 2 0 1 4 , c o n f o r m é m e n t à l a m ê m e d i s p o s i t i o n .
C e r a p p o r t c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« L ' a p p o r t e n n a t u r e e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é / i m i t é e « K . M . M a t é r i a u x K e r a s s i o t i s M a r é c h a l » e n a b r é g é « K . M . M A T E R T A U X » ; c o n s i s t e e n l ' i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l d ' u n m o n t a n t d e s e p t c e n t v i n g t m i l l e e u r o s ( 7 2 0 . 0 0 , 0 0 £ ) p r é l e v é s u r u n c o m p t e c o u r a n t c r é d i t e u r o u v e r t a u n o m d e M o n s i e u r M a r c e l K E R A S S I O T I S . C e m o n t a n t c o r r e s p o n d à u n e c r é a n c e d e d i v i d e n d e n e t i n s c r i t e e n : c o m p t e c o u r a n t s u i t e à u n e d é c i s i o n d e d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e p r i s e
i p a r u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e t e n u e l e 2 0 / 1 2 / 2 0 2 3 .
C e t t e o p é r a t i o n e s t r é a l i s é e d a n s l e c a d r e d e l a m e s u r e t r a n s i t o i r e f i x é e p a r l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d ' I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s 1 9 9 2 a v e c r e t e n u e d u p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % s u r l e s s o m m e s d i s t r i b u é e s .
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e : a ) l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ;
m e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e I n s t r u m e n t a n t o u d e F a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : K . M . M A T E R I A U X K E R A S S I O T I S M A R E C H A L
F o r m e J u r i d i q u e : S O C I E T E P R I V E E A R E S P O N S A B I L I T E L I M I T E E
S i è g e : T i è g e , 6 6 à 4 8 4 5 J a l h a y ( S a r t - L e z - S p a )
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 4 8 . 8 3 1 . 0 7 4
O b l e d e l ' a c t e : A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
D ' u n a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e A r m a n d M a r c F A S S I N , d e R é s i d e n c e à S p a , e n d a t e d u 3 1 m a r s 2 0 1 4 , p o r t a n t l a m e n t i o n « E n r e g i s t r é : q u a t r e r ô l e s , u n r e n v o i , À V e r v i e r s I , . l e 1 1 A V R . 2 0 1 4 V o l . 2 5 F o l i o 6 C a s e 7 , R e ç u : c i n q u a n t e e u r o s ( 5 0 , 0 0 . - E U R ) s i g n é . L ' I n s p e c t e u r P r i n c i p a l A . J O R I S » , i l r é s u l t e q u e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
b ) l a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
o ) l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é .
L a r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e q u e M o n s i e u r M a r c e l K E R A S S I O T I S s e p r o p o s e d e f a i r e e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « K . M . M A T E R I A U X » à c o n c u r r e n c e d e s e p t c e n t v i n g t m i l l e e u r o s ( 7 2 0 . 0 0 0 , 0 0 E ) c o n s i s t e e n v i n g t - n e u f m i l l e t r e n t e - d e u x ( 2 9 . 0 3 2 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e m ê m e t y p e q u e l e s p a r t s s o c i a l e s a n c i e n n e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « K . M . M A T E R I A U X » .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . »
L ' a s s o c i é u n i q u e a d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e c e s r a p p o r t s e t a
d i s p e n s é M o n s i e u r l e P r é s i d e n t d ' e n d o n n e r u n e l e c t u r e i n t é g r a l e .
U n e x e m p l a i r e d e c h a q u e r a p p o r t d e m e u r e r a a n n e x é a u p r o c è s - v e r b a l .
b ) A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e 7 2 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o s p o u r l e p o r t e r d e 1 8 . 6 0 0 , 0 0 e u r o s à 7 3 8 . 6 0 0 , 0 0 e u r o s , p a r l a c r é a t i o n d e 2 9 . 0 3 2 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , d e m ê m e n a t u r e e t b é n é f i c i a n t d e s m ê m e s d r o i t s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s .
C e s p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e m e n t c r é é e s p a r t i c i p e r o n t a u b é n é f i c e p r o r a t a t e m p o r i s à c o m p t e r d e l a r é a l i s a t i o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
C e s 2 9 . 0 3 2 p a r t s s o c i a l e s s e r o n t a t t r i b u é e s à l ' a s s o c i é u n i q u e , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , e n r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t d ' u n e c r é a n c e d e d i v i d e n d e à c h a r g e d e l a S P R L « K . M . M A T E R I A U X » , d ' u n m o n t a n t g l o b a l d e 7 2 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o s .
L ' a s s e m b l é e a r e c o n n u q u e l e s d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 6 d e s s t a t u t s r e l a t i f a u d r o i t d e s o u s c r i p t i o n p r é f é r e n t i e l l e o n t é t é r e s p e c t é e s .
c ) R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t - - s o u s c r i p t i o n / l i b é r a t i o n / r é m u n é r a t i o n E n c o n s é q u e n c e d e c e q u i p r é c è d e , l ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' o f f r i r e n
s o u s c r i p t i o n l e s 2 9 . 0 3 2 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r
n o m i n a l e à l ' a s s o c i é u n i q u e , c o m p a r a n t .
L e s o u s c r i p t e u r a d é c l a r é :
- a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a s o c i é t é ;
- s o u s c r i r e à . l a p r é s e n t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e s 2 9 . 0 3 2 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , t e l l e s q u e d é t a i l l é e s c i - a v a n t ;
- l i b é r e r i m m é d i a t e m e n t s a s o u s c r i p t i o n , p o u r t o t a l i t é p a r l ' a p p o r t d e l a c r é a n c e q u ' i l d é t i e n t c o n t r e l a s o c i é t é « K . M . M A T E R I A U X » , à c o n c u r r e n c e d ' u n m o n t a n t d e 7 2 0 . 0 0 0 , 0 0 e u r o s .
L ' a s s e m b l é e a c o n s t a t é e t a c c e p t é c e t t e s o u s c r i p t i o n e t e n c o n s é q u e n c e , a a t t r i b u é l e s 2 9 . 0 3 2 p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s à M o n s i e u r M a r c e l K E R A S S I O T I S
d ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
T o u s l e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e o n t r e q u i s l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e , q u e c h a q u e a p p o r t e s t i n t é g r a l e m e n t l i b é r é e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i p o r t é à S E P T - C E N T - T R E N T E - H U I T - M I L L E - S I X - C E N T S E U R O S ( 7 3 8 . 6 0 0 , 0 0 . - E U R ) e t e s t r e p r é s e n t é p a r 2 9 . 7 8 2 p a r t s s o c i a l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
e ) a d a p t a t i o n d e s s t a t u t s :
S u i t e à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l q u i a e u l i e u , l ' a s s e m b l é e a d é c i d é d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e 4 r e l a t i f a u m o n t a n t d u c a p i t a l p o u r l e m e t t r e e n c o n c o r d a n c e a v e c l e n o u v e a u m o n t a n t d u c a p i t a l l e q u e l s e r a s t i p u l é c o m m e s u i t :
« A R T I C L E 4 . -
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à S E P T - C E N T - T R E N T E - H U I T - M I L L E - S I X C E N T S E U R O S ( 7 3 8 . 6 0 0 . e ) r e p r é s e n t é p a r V I N G T - N E U F - M I L L E - S E P T - C E N T - Q U A T R E - V I N G T - D E U X ( 2 9 . 7 8 2 . - ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e . »
p o u v o i r s à l a g é r a n c e p o u r l ' e x é c u t i o n d e s ' r é s o l u t i o n s à p r e n d r e e n v e r t u d e s p r é s e n t e s .
L ' a s s e m b l é e a d o n n é p o u v o i r , s i n é c e s s a i r e , a u n o t a i r e F A S S I N , s o u s s i g n é , : d ' é t a b l i r l e s s t a t u t s c o o r d o n n é s d e l a s o c i é t é K . M . M A T E R I A U X .
R é s e r v é V o l e t B - S u i t e d o n n é t o u s
a u f ) e x é c u t i o n :
M o f i t e u r L ' a s s e m b l é e a
b e l g e
A c t e s e t d o c u m e n t s d é p o s é s e n m ê m e t e m p s a u g r e f f e :
- e x p é d i t i o n d e l ' a c t e a u t h e n t i q u e d ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d u 3 1 m a r s j
2 0 1 4 ;
. - s t a t u t s c o o r d o n n é s
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E
S i g n é e t d r e s s é p a r l e n o t a i r e A r m a n d M a r c F A S S I N à S p a
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 1 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e