07/01/2014
ÿþ C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M 0 D W O R D 1 1 . 1
f l l l I 1 I w ~ ~ u ~ ~ u w a ~ u 1 ~ u
1 9 0 0 3 4
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 8 6 3 1 3 8 4 3 D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : K E P A
H i n t e r l e g t b e l d e r K a n z l e i
d e s H a n d e i s g e r i c h t s E U P E N
2 6 - 1 2 - 2 0 1 3
G r e f f e
I A l
d e r G r e f f i e r
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
( e n a b r é g é ) .
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 4 7 8 0 S t . V i t h , W e i h e r s t r a l l e , R e c h t , 2 9 ( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : 1 ) A u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l - 2 ) a d a p t a t i o n d e s s t a t u t s
E x t r a i t a n a l y t i q u e d e l ' a c t e d u N o t a i r e E d g a r H U P P E R T Z à S t . V i t h ,
d u d i x - n e u f d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e , d é p o s é à l ' e n r e g i s t r e m e n t .
E n v e r t u d e c e t a c t e s ' e s t t e n u e u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « K E P A » , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à S t . V i t h , W e i h e r s t r a f L e , R e c h t , 2 9 .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é c o m m e s u i t :
P r e m i è r e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a c o n f i r m é l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 1 5 d é c e m b r e 2 0 1 3 q u i a d é c i d é à l ' u n a n i m i t é l a d i s t r i b u t i o n d e s d i v i d e n d e s d ' u n m o n t a n t d e d e u x c e n t v i n g t - c i n q m i l l e e u r o s ( 2 2 5 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) p r o v e n a n t d e l a r é s e r v e t a x é e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 1 .
L e d i v i d e n d e n e t n ' a p a s é t é v e r s é s u r l e c o m p t e d e l ' a s s o c i é , m a i s i l a é t é c o m p t a b i l i s é e n t a n t q u e c r é a n c e v i s - à - v i s d e l ' a s s o c i é u n i q u e .
U n e c o p i e d e c e t t e a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 1 5 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e m e u r e d a n s l e d o s s i e r d u n o t a i r e . D e u x i è m e r é s o l u t i o n .
P a r l a s u i t e , l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é à l ' u n a n i m i t é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é d ' u n m o n t a n t d e d e u x c e n t d e u x m i l l e c i n q c e n t s e u r o s ( 2 0 2 . 5 0 0 , 0 0 ¬ ) , p a r u n a p p o r t d e l a c r é a n c e , a v e c c r é a t i o n d e c i n q c e n t s e p t a n t e ( 5 7 0 ) n o u v e l l e s p a r t s , q u i o n t l e s m ê m e s d r o i t s e t o b l i g a t i o n s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s e t q u i p a r t i c i p e n t à p a r t i r d u 1 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 a u r é s u l t a t d e l a s o c i é t é .
L e s p a r t s s o c i a l e s c r é é e s s o n t n u m é r o t é s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 2 3 2 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n .
a ) L e s r a p p o r t s
M o n s i e u r M i c h e l L E C O Q , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e à V E R V I E R S , a é t é c h a r g é p a r l ' a s s o c i é u n i q u e à d r e s s e r l e , r a p p o r t c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d u c o d e d e s s o c i é t é s
L e r a p p o r t d u 1 6 d é c e m b r e 2 0 1 3 s e t e r m i n e c o m m e s u i t :
« D a n s l e c a d r e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e e t l i q u i d e , l e s o u s s i g n é M i c h e l L E C O Q , R e v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , r e p r é s e n t a n t d e l a S o c i é t é C i v i l e s o u s f o r m e d e S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e « D G S T & P a r t n e r s - R e v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s » , a y a n t u n s i è g e d ' e x p l o i t a t i o n r u e d e l a C o n c o r d e , 2 7 à 4 8 0 0 V E R V I E R S , d é c l a r e q u e :
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
1 . L ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R e v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s a c t i f s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e é v e n t u e l l e m e n t e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t ;
2 . L a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e à e f f e c t u e r p a r M o n s i e u r F e r d i n a n d K E U L à l a S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e « K E P A » , à s a v o i r l e d r o i t à u n d i v i d e n d e n e t d e 2 0 2 . 5 0 0 , 0 0 ¬ , r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
3 . L e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e ;
4 . L ' a p p o r t e n n a t u r e d e M o n s i e u r F e r d i n a n d K E U L e s t i m é à 2 0 2 . 5 0 0 , 0 0 ¬ s e r a r é m u n é r é p a r l ' a t t r i b u t i o n d e 5 7 0 p a r t s s o c i a l e s . L e s n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s a i n s i é m i s e s b é n é f i c i e r o n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s t i t r e s e x i s t a n t s .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . C e p e n d a n t , n o u s a v o n s v e i l l é , d e p a r l e p r é s e n t r a p p o r t , à c e q u e c h a c u n e d e s p a r t i e s s o i t c o r r e c t e m e n t e t c o m p l è t e m e n t i n f o r m é e d e l ' i m p a c t d e l ' o p é r a t i o n e t d e l a s i t u a t i o n d e c e t t e s o c i é t é .
L a s i t u a t i o n a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 2 r e n s e i g n e u n a c t i f n e t p o s i t i f d e 7 2 5 . 7 4 2 , 0 0 E . »
L e g é r a n t a a u s s i d r e s s é u n r a p p o r t e n v u e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e .
U n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s v a ê t r e d é p o s é s i m u l t a n é m e n t a v e c l ' a c t e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
b ) L ' a p p o r t
M o n s i e u r F e r d i n a n d K E U L a d é c l a r é a p p o r t e r s a c r é a n c e à l a s o c i é t é , q u ' i l a e n v e r t u d e l a d i s t r i b u t i o n d e s d i v i d e n d e s v i s - à - v i s d e l a s o c i é t é .
c ) L a r é m u n é r a t i o n
E n c o n t r e p a r t i e d e c e t a p p o r t , M o n s i e u r F e r d i n a n d K E U L o b t i e n t c i n q c e n t s e p t a n t e ( 5 7 0 ) d e s p a r t s s o c i a l e s n o m i n a t i v e s n o u v e l l e m e n t c r é é s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
d ) L e c o n s t a t
D è s l o r s , l a c a p i t a l d e l a s o c i é t é s ' é l è v e à c i n q c e n t c i n q u a n t e - d e u x m i l l e c i n q c e n t s e u r o s ( 5 5 2 . 5 0 0 , 0 0 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r m i l l e c i n q c e n t s e p t a n t e ( 1 . 5 7 0 ) p a r t s s o c i a l e s d a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
L ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l e s t l a c o n s é q u e n c e d e l a d i s t r i b u t i o n d e s d i v i d e n d e s e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C I R 9 2 . L e p r é c o m p t e m o b i l i e r a p p l i c a b l e à l a p a r t i e d e s d i v i d e n d e s , q u i o n t é t é e f f e c t i v e m e n t a p p o r t é p a r l ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l à l a s o c i é t é , s ' é l è v e d è s l o r s à d i x p o u r c e n t ( 1 0 % )
Q u a t r i è m e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d é c i d é à l ' u n a n i m i t é d ' a d a p t e r l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s c o m m e s u i t ;
L e c a p i t a l s o c i a l d e l a s o c i é t é e s t f i x é à c i n q c e n t c i n q u a n t e - d e u x m i l l e c i n q c e n t s e u r o s ( 5 5 2 . 5 0 0 , 0 0 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r m i l l e c i n q c e n t s e p t a n t e ( 1 . 5 7 0 ) p a r t s s o c i a l e s d a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é , l e c a p i t a l s o c i a l a é t é f i x é à t r o i s c e n t c i n q u a n t e m i l l e e u r o s ( 3 5 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r m i l l e ( 1 . 0 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s d a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d u 1 9 d é c e m b r e 2 0 1 3 a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e d e u x c e n t d e u x m i l l e c i n q c e n t s e u r o s ( 2 0 2 . 5 0 0 , 0 0 ¬ ) , p a r u n a p p o r t d e l a c r é a n c e , a v e c c r é a t i o n d e c i n q c e n t s e p t a n t e ( 5 7 0 ) n o u v e l l e s p a r t s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a d o n n é o r d r e e t p r o c u r a t i o n a u n o t a i r e p o u r l a p u b l i c a t i o n d e s r é s o l u t i o n s e t l a c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s .
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e ,
'
V o l e t B S u i t e
- - - ' -
N o t a i r e
A c t e d é p o s é e n m ê m e t e m p s : e x p é d i t i o n d e l ' a c t e , s t a t u t s n o o r d o n o é o , r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n h o p r i u e u . " r a p p o r t d e l a g é r a n c e .
~ - - - _ - - - - _ - - - _ - - - - _ _ . . . . . . _ - _ _ _ ' _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ - - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ - - _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é a e r v é
m u
M o n i t e u r
b e l g e