07/07/2015
ÿþ~ « , 1 C o p i e a p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e M O D W O R D 1 1 . 1
( e n e n t i e r ) : L A H A I L L E T T E
D é p o s é a u g r e e d u
T r i b u n a l d e C o m m e e d e L i è g e ,
d i v s i o J Û e p ~ ' I e
L e G f f i e r
G r e f f e
1
R é s e r v ( a u M o n i t e u b e l g e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 7 1 . 9 8 1 . 8 9 4 D é n o m i n a t i o n
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S A ( ~
S i è g e : ( 4 4 . . e O V c a a , d ( 1 2 J o i J u i
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b j e t ( s ) d e l ' a c t e : D E P O T D U P R O J E T D E F U S I O N P A R A B S O R P T I O N
1 M M O T D H O
S o c i é t é a n o n y m e
R u e d e l a V a l l é e , 3 1
B - 4 2 8 0 H A N N U T
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e : 0 8 6 1 . 2 9 9 . 8 2 0
L A H A I L L E T T E
S o c i é t é a n o n y m e
R u e d e l a V a l l é e , 3 1
B - 4 2 8 0 H A N N U T
N u m é r o d ' e n t r e p r i s e 0 8 7 1 . 9 8 1 , 8 9 4
1 . O p é r a t i o n p r o j e t é e
L e s C o n s e i l s d ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a S A « I M M O T D H O » e t d e l a S A « L A H A I L L E T T E » o n t d é c i d é d e p r é s e n t e r à l e u r A s s e m b l é e G é n é r a l e r e s p e c t i v e u n p r o j e t d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n .
L a S A « L A H A I L L E T T E » , s o c i é t é a b s o r b é e , t r a n s f è r e à l a s o c i é t é a b s o r b a n t e , l a S A « I M M O T D H O » , l ' i n t é g r a l i t é d e s o n p a t r i m o i n e , p a r s u i t e d e s a d i s s o l u t i o n s a n s l i q u i d a t i o n .
P r é c i s o n s q u e l e s d e u x s o c i é t é s e x i s t a n t e s n ' o n t p a s c r é é d e p a r t s d e f o n d a t e u r s , n i é m i s d ' o b l i g a t i o n s .
L a c l ô t u r e d e s e x e r c i c e s s o c i a u x e s t f i x é e a u 3 1 d é c e m b r e d e c h a q u e a n n é e p o u r l a S A « I M M O T D H O » a i n s i q u e p o u r l a S A « L A H A I L L E T T E » .
L e s s i t u a t i o n s a c t i v e s e t p a s s i v e s a r r ê t é e s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 4 p a r l e s C o n s e i l s d ' A d m i n i s t r a t i o n r e s p e c t i f s s e r v i r o n t d e b a s e a u x o p é r a t i o n s d e f u s i o n .
2 . l d e n t i f i c a t i o n d e s s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r ( a r t i c l e 6 9 3 § 1 , 1 ° C . S o c i é t é s )
2 . 1 . S A « E M M O T D H O »
L a S A « I M M O T D H O » a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à B - 4 2 8 0 H A N N U T , R u e d e l a V a l l é e 3 1 , a é t é c o n s t i t u é e e n d a t e d u 1 5 o c t o b r e 2 0 0 3 p a r a c t e p a s s é d e v a n t M a î t r e E r i k S T R U Y F , n o t a i r e à B r u x e l l e s - d e u x i è m e d i s t r i c t e t p u b l i é a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e i g e l e 5 d é c e m b r e 2 0 0 3 s o u s l e n ° 0 3 1 2 9 0 4 2 . S e s s t a t u t s o n t é t é m o d i f i é s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
p o u r l a d e r n i è r e f o i s s u i v a n t p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r M a î t r e C h a r l e s W A U T E R S , n o t a i r e à H a n n u t , l e 0 7 n o v e m b r e 2 0 1 1 e t p u b l i é a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e l e 2 d é c e m b r e 2 0 1 1 s o u s l e n ° 0 1 1 1 8 1 2 9 5 .
L a s o c i é t é e s t i m m a t r i c u l é e à l a B a n q u e C a r r e f o u r d e s E n t r e p r i s e s s o u s l e n u m é r o 0 8 6 1 . 2 9 9 . 8 2 0 S o n o b j e t s o c i a l e s t l e s u i v a n t :
« L a S o c i é t é a p o u r o b j e t
- d e f a i r e , p o u r s o n c o m p t e o u p o u r c o m p t e d ' a u t r u i , t o u t e s o p é r a t i o n s à c a r a c t è r e i m m o b i l i e r , e n t r e a u t r e s l ' a c h a t , l a v e n t e , l a m i s e e n l o c a t i o n , l a g e s t i o n d ' i m m e u b l e e t l e s o p é r a t i o n s d e l e a s i n g i m m o b i l i e r ;
- l ' e x e r c i c e d e m a n d a t d ' a d m i n i s t r a t e u r , d e g é r a n t o u a u t r e s , d a n s t o u t e s e n t r e p r i s e s a y a n t u n o b j e t s o c i a l a n a l o g u e o u d i f f é r e n t d u s i e n .
L a s o c i é t é p e u t e n o u t r e a c c o m p l i r , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s , i n d u s t r i e l l e s , f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i e n t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s o u s o c i é t é a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e p e u t , e n s e c o n f o r m a n t a u C o d e d e s S o c i é t é s , é t e n d r e o u m o d i f i e r l ' o b j e t s o c i a l , »
S o n C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n e s t c o m p o s é d e s p e r s o n n e s s u i v a n t e s
" L a u r e n t D E P A E R M E N T I E R , A d m i n i s t r a t e u r - d é l é g u é
' E m m a n u e l l e D E P A E R M E N T I E R , A d m i n i s t r a t e u r
" C h r i s t e l H U G E T , A d m i n i s t r a t e u r
' J u l i e n n e - N i c o l e D ' H O L L A N D E R , A d m i n i s t r a t e u r
* A n d r é M O T T E T , A d m i n i s t r a t e u r
L e c a p i t a l s o c i a l d e l a s o c i é t é s ' é l è v e à 9 0 . 0 0 0 , 0 0 ¬ e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é , s a n s m o d i f i c a t i o n d e c a p i t a l à c e j o u r . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 9 0 0 a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d é t e n u e s , s e l o n l e r e g i s t r e d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s d e l a s o c i é t é , p a r l e s a c t i o n n a i r e s s u i v a n t s
' L a u r e n t D E P A E R M E N T I E R : 4 0 0
" C h r i s t e l ' A U G E T : 5 0
* E m m a n u e l l e D E P A E R M E N T 1 E R : 4 4 5
" A n d r é M O T T E T : 2
" J u l i e n n e - N i c o l e D ' H O L L A N D E R : 3
S o i t u n t o t a l d e 9 0 0 a c t i o n s
E l l e s e r a d é n o m m é e p a r l a s u i t e « S o c i é t é a b s o r b é e » .
2 . 2 . S A « L A H A I L L E T T E »
L a S A « L A H A I L L E T T E » a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à B - 4 2 8 0 H A N N U T , R u e d e l a V a l l é e 3 1 , a é t é c o n s t i t u é e e n d a t e d u 1 6 f é v r i e r 2 0 0 5 p a r a c t e p a s s é d e v a n t M a î t r e E r i k S T R U Y F , n o t a i r e à B r u x e l l e s - d e u x i è m e d i s t r i c t e t p u b l i é a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e l e l e r m a r s 2 0 0 5 s o u s l e n ° 0 5 0 3 3 3 2 2 . S e s s t a t u t s o n t é t é m o d i f i é s p o u r l a d e r n i è r e f o i s s u i v a n t p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r M a î t r e C h a r l e s W A U T E R S , n o t a i r e à H a n n u t , l e 7 n o v e m b r e 2 0 1 1 e t p u b l i é a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e l e 6 d é c e m b r e 2 0 1 1 s o u s l e n ° 1 1 1 8 3 4 8 5 .
L a s o c i é t é e s t i m m a t r i c u l é e à l a B a n q u e C a r r e f o u r d e s E n t r e p r i s e s s o u s l e n u m é r o 0 8 7 1 . 9 8 1 . 8 9 4 S o n o b j e t s o c i a l e s t l e s u i v a n t
« L a S o c i é t é a p o u r o b j e t :
- d e f a i r e , p o u r s o n c o m p t e o u p o u r c o m p t e d ' a u t r u i , t o u t e s o p é r a t i o n s à c a r a c t è r e i m m o b i l i e r , e n t r e a u t r e s
l ' a c h a t , l a v e n t e , l a m i s e e n l o c a t i o n , l a g e s t i o n d ' i m m e u b l e e t l e s o p é r a t i o n s d e l e a s i n g i m m o b i l i e r ;
- l ' e x e r c i c e d e m a n d a t d ' a d m i n i s t r a t e u r , d e g é r a n t o u a u t r e s , d a n s t o u t e s e n t r e p r i s e s a y a n t u n o b j e t s o c i a l a n a l o g u e o u d i f f é r e n t d u s i e n ,
L a s o c i é t é p e u t e n o u t r e a c c o m p l i r , t a n t e n B e l g i q u e q u ' à l ' é t r a n g e r , t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s , i n d u s t r i e l l e s , f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i e n t d e n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t l a r é a l i s a t i o n .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
E l l e p e u t s ' i n t é r e s s e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t d a n s t o u t e s a f f a i r e s , e n t r e p r i s e s o u s o c i é t é a y a n t u n o b j e t i d e n t i q u e , a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n o u q u i s o n t d e n a t u r e à f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e p e u t , e n s e c o n f o r m a n t a u C o d e d e s S o c i é t é s , é t e n d r e o u m o d i f i e r l ' o b j e t s o c i a l . »
S o n C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n e s t c o m p o s é d e s p e r s o n n e s s u i v a n t e s ;
" ' L a u r e n t D E P A E R M E N T I E R , A d m i n i s t r a t e u r - d é l é g u é
' E m m a n u e l l e D E P A E R M E N T I E R , A d m i n i s t r a t e u r
- N i c o l e D ' H O L L A N D E R , A d m i n i s t r a t e u r
" A n d r é M O T T E T , A d m i n i s t r a t e u r
L e c a p i t a l s o c i a l d e l a s o c i é t é s ' é l è v e à 7 5 . 0 0 0 , 0 0 E e n t i è r e m e n t s o u s c r i t e t l i b é r é , s a n s m o d i f i c a t i o n d e c a p i t a l à c e j o u r . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 7 5 0 a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d é t e n u e s , s e l o n l e r e g i s t r e d e s a c t i o n s n o m i n a t i v e s d e l a s o c i é t é , p a r l e s a c t i o n n a i r e s s u i v a n t s :
' L a u r e n t D E P A E R M E N T I E R : 3 7 5
" E m m a n u e l l e D E P A E R M E N T I E R : 3 7 0
' A n d r é M O T T E T : 3
' J u l i e n n e - N i c o l e D ' H O L L A N D E R : 2
S o i t u n t o t a l d e 7 5 0 a c t i o n s E l l e s e r a d é n o m m é e p a r l a s u i t e « S o c i é t é a b s o r b a n t e » .
3 . M o t i f d e l a f u s i o n p r o j e t é e
L e p r o j e t d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a S A « L A H A I L L E T T E » p a r l a
S A « I M M O T D H O » r é s u l t e d e l a v o l o n t é d e r é u n i r l e s d e u x e n t i t é s j u r i d i q u e s d i s t i n c t e s a f i n d e s i m p l i f i e r l a s t r u c t u r e d u g r o u p e . L a f u s i o n p e r m e t t r a d e r e g r o u p e r , a u s e i n d ' u n e m ê m e e n t i t é , l e p a t r i m o i n e d e s d e u x s o c i é t é s a y a n t l e m ê m e o b j e t s o c i a l .
C e t t e f u s i o n p e r m e t t r a e n o u t r e d e s i m p l i f i e r l ' i m a g e d e s e n t i t é s à l ' é g a r d d e s t i e r s a u s e i n d ' u n e s t r u c t u r e j u r i d i q u e u n i q u e d ' u n e p a r t e t d ' a u t r e p a r t d e r é a l i s e r d e s é c o n o m i e s a u n i v e a u d e s f r a i s g é n é r a u x , t o u t e n f a c i l i t a n t l a g e s t i o n e t l a c o o r d i n a t i o n a d m i n i s t r a t i v e .
D a n s c e c a d r e , i l a é t é d é c i d é d e p r o p o s e r a u x a c t i o n n a i r e s l a f u s i o n p a r a b s o r p t i o n d e l a S A « L A H A I L L E T T E » p a r l a S A « I M M O T D H O » a v e c e f f e t a u l e r j a n v i e r 2 0 1 5 , d e s o r t e q u e t o u t e s l e s o p é r a t i o n s r é a l i s é e s d e p u i s c e t t e d a t e p a r l a S o c i é t é a b s o r b é e s e r o n t r é p u t é e s a v o i r é t é r é a l i s é e s a u p r o f i t o u à l a c h a r g e e x c l u s i v e d e l a S o c i é t é a b s o r b a n t e .
4 . A c c o r d s p r é a l a b l e s , e n t r é e e n j o u i s s a n c e , d a t e d e r e p r i s e d e s o p é r a t i o n s c o m p t a b l e s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e ( a r t i c l e 6 9 3 § 1 , 5 ° C , S o c i é t é s )
L a f u s i o n n e d e v i e n d r a d é f i n i t i v e q u ' a p r è s r é a l i s a t i o n d e s c o n d i t i o n s s u s p e n s i v e s é n u m é r é e s i n f i n e . T o u t e s l e s o p é r a t i o n s a c t i v e s e t p a s s i v e s , e f f e c t u é e s p a r l a S o c i é t é a b s o r b é e d e p u i s l e l e r j a n v i e r 2 0 1 5 j u s q u ' a u j o u r d e l a d i t e r é a l i s a t i o n , b é n é f i c i e r o n t à l a S o c i é t é a b s o r b a n t e o u s e r o n t p r i s e s e n c h a r g e i n t é g r a l e m e n t p a r c e t t e d e r n i è r e ,
A c e t é g a r d , i l e s t s p é c i f i é q u e , d e p u i s l e 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 4 , à l ' e x c e p t i o n d e l ' a c q u i s i t i o n d ' u n t e r r a i n p a r l a S A I M M O T D H O d ' u n e v a l e u r d e 5 6 . 2 5 0 E a u c u n e o p é r a t i o n i m p o r t a n t e a f f e c t a n t l e p a t r i m o i n e d e l a S o c i é t é a b s o r b é e n ' a é t é e f f e c t u é e ,
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 6 d u C o d e d e s S o c i é t é s , l e s s o u s s i g n é s c o n v i e n n e n t , e n o u t r e , q u e j u s q u ' à f a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l a f u s i o n , l e s d e u x s o c i é t é s s e c o n c e r t e r o n t s u r l e u r p o l i t i q u e g é n é r a l e , e t q u ' e n p a r t i c u l i e r , a u c u n e d ' e l l e s n e p r e n d r a , s a n s l ' a c c o r d d e l ' a u t r e , d ' e n g a g e m e n t s s u s c e p t i b l e s d e m o d i f i e r d e f a ç o n a p p r é c i a b l e l a c o n s i s t a n c e d e l e u r s a c t i f s o u l ' i m p o r t a n c e d e l e u r s p a s s i f s e n d e h o r s d e c e u x r é s u l t a n t d e s o p é r a t i o n s n o r m a l e s d ' e x p l o i t a t i o n .
- S . O p é r a t i o n d e f u s i o n p a r a b s o r p t i o n
5 . 1 . T r a n s f e r t d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a S o c i é t é a b s o r b é e
C o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s l é g a l e s a p p l i c a b l e s e n l a m a t i è r e , l a S o c i é t é a b s o r b a n t e , l a S A « I M M O T D H O » , r e p r e n d r a l ' e n s e m b l e d e s a v o i r s e t d e t t e s , d r o i t s e t e n g a g e m e n t s d e l a S o c i é t é a b s o r b é e , l a S A « L A H A I L L E T T E » , a v e c e f f e t a u 1 e r j a n v i e r 2 0 1 5 .
T o u s l e s m o n t a n t s d u p r é s e n t p r o j e t s o n t e x p r i m é s e n e u r o s ( ¬ ) .
L a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e d e l a S A « L A H A I L L E T T E » a r r ê t é e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 4 p a r l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n s e p r é s e n t e c o m m e s u i t ( e n ¬ )
A C T I F 6 0 2 8 6 , 9 7
A c t i f s i m m o b i l i s é s
I m m o b i l i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s 0 , 0 0
i m m o b i l i s a t i o n s c o r p o r e l l e s 6 0 2 8 6 , 9 7
I m m o b i l i s a t i o n s f i n a n c i è r e s 0 , 0 0
A c t i f s c i r c u l a n t s 6 9 6 , 7 0
C r é a n c e s à u n a n a u p l u s 0 , 0 0
P l a c e m e n t s d e t r é s o r e r i e 0 , 0 0
V a l e u r s d i s p o n i b l e s 6 9 6 , 7 0
C o m p t e s d e r é g u l a r i s a t i o n 0 , 0 0
T O T A L A C T I F 6 0 9 8 3 , 6 7
P A S S I F
C a p i t a u x p r o p r e s 3 1 0 3 0 , 0 1
C a p i t a l 7 5 0 0 0 , 0 0
R é s e r v e 0 , 0 0
R é s u l t a t r e p o r t é - 4 3 9 6 9 , 9 9
P r o v i s i o n s e t i m p ô t s d i f f é r é s 0 , 0 0
P r o v i s i o n s p o u r r i s q u e s e t c h a r g e s 0 , 0 0
D e t t e s 2 9 9 5 3 , 6 6
D e t t e s à p l u s d ' u n a n 2 8 6 0 , 0 0
D e t t e s à u n a n a u p l u s 2 7 0 9 3 , 6 6
D e t t e s c o m m e r c i a l e s 9 3 , 6 6
A u t r e s d e t t e s 2 7 0 0 0 , 0 0
C o m p t e s d e r é g u l a r i s a t i o n 0 , 0 0
T O T A L P A S S I F 6 0 9 8 3 , 6 7
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
5 . 2 . S i t u a t i o n d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a S o c i é t é a b s o r b a n t e
L a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e d e l a S A « I M M O T D H O » a r r ê t é e a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 4 p a r l e C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n s e p r é s e n t e c o m m e s u i t ( e n ¬ ) ;
A C T I F
A c t i f s i m m o b i l i s é s 2 0 4 7 6 4 , 5 9
I m m o b i l i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s 0 , 0 0
I m m o b i l i s a t i o n s c o r p o r e l l e s 2 0 4 7 6 4 , 5 9
I m m o b i l i s a t i o n s f i n a n c i è r e s 0 , 0 0
A c t i f s c i r c u l a n t s 3 2 7 7 , 9 6
S t o c k s e t c o m m a n d e s e n c o u r s d ' e x é c u t i o n 0 , 0 0
C r é a n c e s à u n a n a u p l u s 5 9 , 4 6
C r é a n c e s c o m m e r c i a l e s 0 , 0 1
A u t r e s c r é a n c e s 5 9 , 4 5
P l a c e m e n t s d e t r é s o r e r i e 0 , 0 0
V a l e u r s d i s p o n i b l e s 2 9 5 7 , 4 3
C o m p t e s d e r é g u l a r i s a t i o n 2 6 1 , 0 7
T O T A L A C T I F 2 0 8 0 4 2 , 5 5
P A S S I F
C a p i t a u x p r o p r e s 1 2 6 1 4 1 , 0 4
C a p i t a l 9 0 0 0 0 , 0 0
R é s e r v e l é g a l e 9 0 0 0 , 0 0
R é s e r v e s i n d i s p o n i b l e s 0 , 0 0
R é s e r v e s i m m u n i s é e s 0 , 0 0
R é s e r v e s d i s o n i b l e s 0 , 0 0
R é s u l t a t r e p o r t é 2 7 1 4 1 , 0 4
P r o v i s i o n s e t i m p ô t s d i f f é r é s 0 , 0 0
P r o v i s i o n s p o u r r i s q u e s e t c h a r g e s 0 , 0 0
D e t t e s 8 1 9 0 1 , 5 1
D e t t e s à p l u s d ' u n a n 3 5 8 7 3 , 7 8
D e t t e s à u n a n a u p l u s 4 1 7 9 4 , 7 3
D e t t e s à p l u s d ' u n a n é c h é a n t d a n s l ' a n n é e 5 6 0 0 , 0 0
D e t t e s f i s c a l e s , s a l a r i a l e s e t s o c i a l e s 3 5 8 , 6 0
A u t r e s d e t t e s 3 5 8 3 6 , 1 3
C o m p t e s d e r é g u l a r i s a t i o n 4 2 3 3 , 0 0
T O T A L P A S S I F 2 0 8 0 4 2 , 5 5
5 . 3 . R a p p o r t d ' é c h a n g e d e s d r o i t s s o c i a u x e t r é m u n é r a t i o n d e s a p p o r t s ( a r t i c l e 6 9 3 § 1 , 2 ° C . S o c i é t é s )
L a d é t e r m i n a t i o n d u r a p p o r t d ' é c h a n g e d e s p a r t s d e l a s o c i é t é a b s o r b é e c o n t r e d e s a c t i o n s d e l a s o c i é t é a b s o r b a n t e s e d é t e r m i n e a u d é p a r t d e l ' é v a l u a t i o n d e c e s d e u x s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r .
C o m p t e t e n u d e s c a r a c t é r i s t i q u e s p r o p r e s a u x d e u x s o c i é t é s , d e l e u r a c t i v i t é , d e l e u r c o m p l é m e n t a r i t é , d e l ' a c t i o n n a r i a t f a m i l i a l e t d u c o n t e x t e d a n s l e q u e l s e r é a l i s e l a f u s i o n , l e s o r g a n e s d e g e s t i o n o n t d é c i d é d ' é v a l u e r l e s s o c i é t é s s u r l a b a s e d ' u n e a p p r o c h e p a t r i m o n i a l e ( m é t h o d e d e s f o n d s p r o p r e s c o r r i g é s o u v a l e u r s u b s t a n t i e l l e ) e t d ' u n e a p p r o c h e o r i e n t é e s u r l e r e n d e m e n t ( a c t u a l i s a t i o n d e s c a s h - f l o w l i b r e s ) .
E n s e f o n d a n t s u r l e s v a l e u r s o b t e n u e s r é s u l t a n t d e l ' a p p l i c a t i o n d e c h a q u e m é t h o d e d ' é v a l u a t i o n e t c o m p t e t e n u d e l ' i m p o r t a n c e q u i l e u r a é t é a t t r i b u é e , l a v a l e u r r e t e n u e p o u r c h a c u n e d e s s o c i é t é s c o r r e s p o n d à l a
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
v a l e u r c o m p t a b l e d e s f o n d s p r o p r e s t e l l e q u ' e l l e r e s s o r t d e s s i t u a t i o n s c o m p t a b l e s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 4 m a j o r é e d ' é v e n t u e l l e s p l u s - v a l u e s l a t e n t e s n e t t e s ( p l u s - v a l u e s b r u t e s d i m i n u é e s d e s i m p ô t s d i f f é r é s ) .
L e s m é t h o d e s d ' é v a l u a t i o n b a s é e u n i q u e m e n t s u r i e r e n d e m e n t n e s o n t p a s a p p l i c a b l e s c o m p t e t e n u d e s a c t i v i t é s d e s s o c i é t é s .
D e l ' a p p l i c a t i o n d e l a m é t h o d e a i n s i c o n s i d é r é e r e s s o r t e n t l e s é v a l u a t i o n s é c o n o m i q u e s s u i v a n t e s :
V a l e u r d e l a S A « I M M O T D H O » , S o c i é t é a b s o r b a n t e
L a v a l e u r i n t r i n s è q u e d e l a S A « I M M O T D H O » d o i t ê t r e é v a l u é e e n t e n a n t c o m p t e d e s é l é m e n t s s u i v a n t s ( e n ¬ )
F o n d s p r o p r e s d e l a S o c i é t é a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 4 1 2 6 . 1 4 1 , 0 4
P l u s - v a l u e s b r u t e s s u r l e p a t r i m o i n e i m m o b i l i e r : 2 4 2 . 4 5 3 , 3 1
I m p a c t f i s c a l e s t i m é à 2 5 % - 6 0 . 6 1 3 , 3 3 .
V a l e u r i n t r i n s è q u e d e l a S o c i é t é 3 0 7 , 9 8 1 , 0 2
E n c o n s é q u e n c e , l a v a l e u r r e t e n u e p o u r l a v a l e u r i n t r i n s è q u e d e l a S A « I M M O T D H O » d a n s l e c a d r e d e l ' o p é r a t i o n d e f u s i o n p r o j e t é e , p e u t ê t r e a r r ê t é e à 3 0 7 . 9 8 1 , 0 2 ¬ .
V a l e u r d e l a S A « L A H A I L L E T T E » , S o c i é t é a b s o r b é e
L a v a l e u r v é n a l e d e l a S A « L A H A I L L E T T E » d o i t ê t r e é v a l u é e e n t e n a n t c o m p t e d e s é l é m e n t s s u i v a n t s ( e n
F o n d s p r o p r e s d e l a S o c i é t é a u 3 1 / 1 2 / 2 0 1 4 : 3 1 . 0 3 0 , 0 1
P l u s - v a l u e s b r u t e s s u r l e p a t r i m o i n e i m m o b i l i e r : 1 1 . 0 0 0 , 0 0
I m p a c t f i s c a l : 0 , 0 0
V a l e u r i n t r i n s è q u e d e l a S o c i é t é : 4 2 . 0 3 0 , 0 1
E n c o n s é q u e n c e , l a v a l e u r r e t e n u e p o u r l a v a l e u r i n t r i n s è q u e d e l a S A « L A H A I L L E T T E » d a n s l e c a d r e d e l ' o p é r a t i o n d e f u s i o n p r o j e t é e , p e u t ê t r e a r r ê t é e à 4 2 . 0 3 0 , 0 1 E .
D e l ' a p p l i c a t i o n d e l a m é t h o d e a i n s i c o n s i d é r é e r e s s o r t e n t l e s é v a l u a t i o n s é c o n o m i q u e s s u i v a n t e s
I M M O T D H O L A H A I L L E T T E
V a l e u r s d e s s o c i é t é s 3 0 7 . 9 8 1 , 0 2 4 2 . 0 3 0 , 0 1
N o m b r e d e t i t r e s e x i s t a n t s 9 0 0 7 5 0
V a l e u r d ' u n t i t r e 3 4 2 , 2 0 5 6 , 0 4
R a p p o r t d ' é c h a n g e 3 4 2 , 2 0 / 5 6 , 0 4 = 6 , 1 0 6 4
N o m b r e d ' a c t i o n s d e L a S A « I M M O T D H O » à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e s 7 5 0 p a r t s e x i s t a n t e s
d e t a S A « L A H A I L L E T T E » 7 5 0 1 6 , 1 0 6 4 = 1 2 2 , 8 2
R é m u n é r a t i o n
A u x a s s o c i é s d e l a S A « L A H A I L L E T T E » s e r o n t d o n c a t t r i b u é e s 1 2 2 a c t i o n s n o u v e l l e s d e
l a S A « I M M O T D H O » i d e n t i q u e s a u x a c t i o n s d é j à e x i s t a n t e s e t p a r t i c i p a n t a u x b é n é f i c e s à c o m p t e r d u l e r
j a n v i e r 2 0 1 5 .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
C e t t e a t t r i b u t i o n s e r a m a t é r i a l i s é e p a r l ' i n s c r i p t i o n d e 1 2 2 n o u v e l l e s a c t i o n s d a n s l e r e g i s t r e d e s a c t i o n n a i r e s d e l a S A « I M M O T D H O » c o m p o r t a n t 9 0 0 a c t i o n s d é j à e x i s t a n t e s .
C e s 1 2 2 a c t i o n s à é m e t t r e s e r o n t a t t r i b u é e s a u x a c t i o n n a i r e s d a l a S A « L A H A I L L E T T E » c o m m e s u i t :
- L a u r é n t D E P A E R M E N T I E R : 6 0
- E m m a n u e l l e D E P A E R M E N T I E R ; 6 0
- J u l i e n n e - N i c o l e D ' H O L L A N D E R : 1
- A n d r é M O T T E T : 1
S o i t u n t o t a l d e Ë 1 2 2 a c t i o n s
S i t u a t i o n d u c a p i t a l a p r è s f u s i o n
P a r e f f e t d e l a f u s i o n , l e c a p i t a l d e l a S A « I M M O T D H O » s e r a m o d i f i é c o m m e s u i t
C a p i t a l N o m b r e d ' a c t i o n s P a i r c o m p t a b l e d ' u n e a c t i o n
C a p i t a l a v a n t f u s i o n 9 0 . 0 0 0 , 0 0 9 0 0 1 0 0 , 0 0
C a p i t a l d e L A H A I L L E T T E 7 5 . 0 0 0 , 0 0 1 2 2 6 1 4 , 7 5
1 6 5 . 0 0 0 , 0 0 1 . 0 2 2 1 6 1 , 4 5
L e c a p i t a l a p r è s f u s i o n d e l a S A « I M M O T D H O » s e r a r e p r é s e n t é p a r 1 . 0 2 2 a c t i o n s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e i d e n t i q u e s e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s ; c e s a c t i o n s s e r o n t r é p a r t i e s c o m m e s u i t :
- L a u r e n t D E P A E R M E N T I E R ; 4 6 0
- E m m a n u e l l e D E P A E R M E N T I E R : 5 0 5
- C h r i s t e l H U G E T : 5 0
- J u l i e n n e - N i c o l e D ' H O L L A N D E R : 4
- A n d r é M O T T E T : 3
S o i t u n t o t a l d e : 1 . 0 2 2 a c t i o n s
5 . 4 . M o d a l i t é s d e r e m i s e d e s a c t i o n s e t d r o i t d e v o t e ( a r t i c l e 6 9 3 § 1 , 3 ° C . S o c i é t é s )
L e s a c t i o n s a t t r i b u é e s é t a n t n o m i n a t i v e s , l a r e m i s e d e s a c t i o n s s e f e r a p a r i n s c r i p t i o n d e s a c t i o n n a i r e s a u r e g i s t r e d e s a c t i o n s d e l a S A « I M M O T D H O » .
L e s a c t i o n s a i n s i c r é é e s c o n f é r e r o n t a u x a c t i o n n a i r e s d e s d r o i t s d e v o t e e t d e s d r o i t s a u x d i v i d e n d e s e t a u b o n i d e l i q u i d a t i o n é v e n t u e l s . L e s a c t i o n s n o u v e l l e s s e r o n t d e m ê m e n a t u r e e t c o n f é r e r o n t l e d r o i t d e p a r t i c i p e r a u x b é n é f i c e s d e s n o u v e l l e s s o c i é t é s à c o m p t e r d u l e r j a n v i e r 2 0 1 5 .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
5 . 5 . S i t u a t i o n d u p a t r i m o i n e a c t i f e t p a s s i f d e l a S A « I M M O T D N O » a p r è s f u s i o n
A C T I F 2 6 5 0 5 1 , 5 6 P A S S I F 1 5 7 1 7 1 , 0 5
A c t i f s i m m o b i l i s é s 0 , 0 0 C a p i t a u x p r o p r e s 1 6 5 0 0 0 , 0 0 9 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 0 , 0 0 - 1 6 8 2 8 , 9 5
I m m o b i l i s a t i o n s i n c o r p o r e l l e s I m m o b i l i s a t i o n s c o r p o r e l l e s I m m o b i l i s a t i o n s f i n a n c i è r e s 2 6 5 0 5 1 , 5 6 C a p i t a l ,
0 , 0 0 R é s e r v e l é g a l e
R é s e r v e s i n d i s p o n i b l e s
R é s e r v e s i m m u n i s é e s
R é s e r v e s d i s p o n i b l e s
R é s u l t a t r e p o r t é
P r o v i s i o n s e t i m p ô t s d i f f é r é s 0 , 0 0
P r o v i s i o n s p o u r r i s q u e s e t c h a r g e s 0 , 0 0
A c t i f s c i r c u l a n t s 3 9 7 4 , 6 6 D e t t e s 1 1 1 8 5 5 , 1 7
S t o c k s e t c o r n . e n c o u r s d ' e x é . 0 , 0 0 D e t t e s à p l u s d ' u n a n 3 8 7 3 3 , 7 8
C r é a n c e s à u n a n a u p l u s 5 9 , 4 6 D e t t e s à u n a n a u p l u s 6 8 8 8 8 , 3 9
C r é a n c e s c o m m e r c i a l e s 0 , 0 1 D e t t e s à p l u s d ' u n a n é c h é a n t d s l ' a n n é e 5 6 0 0 , 0 0
A u t r e s c r é a n c e s 5 9 , 4 5 D e t t e s c o m m e r c i a l e s 9 3 , 6 6
P l a c e m e n t s d e t r é s o r e r i e 0 , 0 0 D e t t e s f i s c a l e s , s a l a r i a l e s e t s o c i a l e s 3 5 8 , 6 0
V a l e u r s d i s p o n i b l e s 3 6 5 4 , 1 3 A u t r e s d e t t e s 6 2 8 3 6 , 1 3
C o m p t e s d e r é g u l a r i s a t i o n 2 6 1 , 0 7 C o m p t e s d e r é g u l a r i s a t i o n 4 2 3 3 , 0 0
T O T A L A C T I F 2 6 9 0 2 6 , 2 2 T O T A L P A S S I F 2 6 9 0 2 6 , 2 2
6 . R a p p o r t s d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s , l ' e n s e m b l e d e s a c t i o n n a i r e s d e s s o c i é t é s p a r t i c i p a n t e s à l a f u s i o n r e n o n c e n t a u x r a p p o r t s é c r i t s s u r l e p r o j e t d e f u s i o n à é t a b l i r p a r u n R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s .
T o u t e f o i s , i l s e r a é t a b l i u n r a p p o r t r e l a t i f à l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l p a r a p p o r t e n n a t u r e d e t o u s l e s a c t i f s e t p a s s i f s d e l a S o c i é t é a b s o r b é e à l a S o c i é t é a b s o r b a n t e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 0 2 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
C e r a p p o r t s e r a é t a b l i p a r u n R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s , l a s o c i é t é M K S & P a r t n e r s , R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s S C P R L , a y a n t s o n s i è g e s o c i l à B - 6 6 0 0 B A S T O G N E , R u e d e s R é c o l l e t s 9 .
L e s é m o l u m e n t s d u R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s s e r o n t d é t e r m i n é s e n f o n c t i o n d e s p r e s t a t i o n s e f f e c t u é e s .
7 . R a p p o r t s d e s c o n s e i l s d ' a d m i n i s t r a t i o n
C o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 6 9 4 d u C o d e d e s S o c i é t é s , i l e s t p r é v u q u e l ' e n s e m b l e d e s a c t i o n n a i r e s d e s s o c i é t é s p a r t i c i p a n t e s à l a f u s i o n r e n o n c e n t a u x r a p p o r t s d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n .
C e t t e r e n o n c i a t i o n e s t é t a b l i e p a r u n v o t e e x p r è s à l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e a p p e l é e à s e p r o n o n c e r s u r l a p a r t i c i p a t i o n à l a f u s i o n .
8 . A v a n t a g e s p a r t i c u l i e r s a t t r i b u é s a u x m e m b r e s d u C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n d e s d e u x s o c i é t é s a p p e l é e s à f u s i o n n e r
A u c u n a v a n t a g e p a r t i c u l i e r n e s e r a a t t r i b u é a u x m e m b r e s d e s d i f f é r e n t s C o n s e i l d ' A d m i n i s t r a t i o n .
9 . C o n d i t i o n s s u s p e n s i v e s
L e p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n , a c c e p t é p a r l e s m e m b r e s d e s c o n s e i l s d ' a d m i n i s t r a t i o n d e s d e u x s o c i é t é s , e s t e x p r e s s é m e n t s u b o r d o n n é à l a r é a l i s a t i o n d e d e u x c o n d i t i o n s s u s p e n s i v e s c i - a p r è s :
.
, i
,
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
V o l e t B - S u i t e
1 . A p p r o b a t i o n p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é a n o n y m e « L A M U E T T E » d u ' p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n , l a d i t e a s s e m b l é e a y a n t , e n o u t r e , à d é c i d e r e n c o n s é q u e n c e d e l a d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é .
2 . A p p r o b a t i o n p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é a n o n y m e « I M M O T D H O » d u p r é s e n t p r o j e t d e f u s i o n .
L a r é a l i s a t i o n d e s c o n d i t i o n s s u s p e n s i v e s é n o n c é e s c i - d e s s u s p o u r r a ê t r e c o n s t a t é e d a n s l e p r o c è s - v e r b a l d e l a d e r n i è r e a s s e m b l é e q u i s e r a r é u n i e p a r l a S o c i é t é a b s o r b é e e t p a r l ' a s s e m b l é e d e l a S o c i é t é a b s o r b a n t e c h a r g é e d ' e n t é r i n e r l a f u s i o n .
1 0 . i ' r a i s e t d r o i t s
L e s f r a i s e t d r o i t d e s p r é s e n t e s , e t c e u x q u i e n s e r o n t l e s c o n s é q u e n c e s , s e r o n t s u p p o r t é s p a r l a S o c i é t é a b s o r b a n t e a u t i t r e d e f r a i s d ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l ; c e t t e s o c i é t é a c q u i t t e r a é g a l e m e n t t o u s i m p ô t s o u t a x e s d u s p a r l a S o c i é t é a b s o r b é e a u t i t r e d e s p é r i o d e s a n t é r i e u r e s à l a d a t e d e r é a l i s a t i o n d e l a f u s i o n .
F a i t à H a n n u t , l e 2 3 j u i n 2 0 1 5
S o c i é t é A n o n y m e " L a H a i l l e t t e "
L ' a d m i n i s t r a t e u r d é l é g u é
D E P A R M E N T I E R L a u r e n t
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N a m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 7 / 0 7 / 2 0 1 5 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e