14/07/2014
ÿþM a d 2 . 0
R é e
M o r
b e
I I l I
7 7 - Y i j 1 j e 7 Z . C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
D é p o s é a u G r e f f e d u
1 H I B U N A L D E C O M M E R C E D E L I È G E
0 3 J U L 2 0 1 4
L e G r e f f i e r
G r e f f e
N e d ' e n t r e p r i s e : 0 4 1 9 . 3 9 3 . 3 5 6
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : « M A B R I L U X S . P . R . L . »
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 4 8 4 0 W e l k e n r a e d t , r u e M i t o y e n n e , 3 4 3
O b j e t d e P a c t e : A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l ( a r t i c l e 5 3 7 C R )
D ' u n a c t e r e ç u p a r t e N o t a i r e J e a n - L u c A N G E N O T , d e W e l k e n r a e d t , e n d a t e d u 2 7 j u i n 2 0 1 4 , e n r e g i s t r é à V E R V I E R S 1 5 r ô l e s s a n s r e n v o i s l e 1 e r j u i l l e t 2 0 1 4 i l r é s u l t e q u e :
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " M A B R I L U X S . P . R . L . " , d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t à 4 6 4 0 W e l k e n r a e d t , r u e M i t o y e n n e , 3 4 3 , c o n s t i t u é e a u x t e r m e s d ' u n a c t e r e ç u p a r i e M a l t e H u b e r t M O S T A E R T , N o t a i r e a y a n t r é s i d é à V e r v i e r s , l e n e u f a v r i l m i l n e u f c e n t s e p t a n t e - n e u f , d o n t t e s s t a t u t s o n t é t é p u b l i é s p a r e x t r a i t a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r B e l g e d u v i n g t - s e p t a v r i l s u i v a n t , s o u s l e n u m é r o 7 1 6 - 4 e t d o n t l e s s t a t u t s o n t é t é m o d i f i é s p o u r l a d e r n i è r e f o i s a u x t e r m e s d ' u n a c t e r e ç u p a r l e n o t a i r e s o u s s i g n é , e n d a t e d u 3 0 s e p t e m b r e 2 0 0 5 , p u b l i é p a r e x t r a i t a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r B e l g e , l e 2 6 o c t o b r e s u i v a n t , s o u s l e n u m é r o 0 5 1 5 0 3 6 5 , i n s c r i t e à l a B a n q u e C a r r e f o u r d e s E n t r e p r i s e s s o u s l e n u m é r o 0 4 1 9 . 3 9 3 . 3 5 6 , e t a s s u j e t t i e à l a T a x e s u r l a V a l e u r A j o u t é e s o u s l e n u m é r o B E 4 1 9 . 3 9 3 . 3 5 5
A p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s , t o u t e s à l ' u n a n i m i t é :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N R a p p o r t s p r é a l a b l e s
M o n s i e u r l e P r é s i d e n t e s t d i s p e n s é d e d o n n e r l e c t u r e d e s r a p p o r t s é n o n c é s d a n s l ' o r d r e d u j o u r , l e s a s s o c i é s p r é s e n t s o u r e p r é s e n t é s c o m m e d i t e s t , d é c l a r a n t a v o i r r e ç u u n e x e m p l a i r e d e s d i t s r a p p o r t s , s a v o i r :
- l e r a p p o r t d r e s s é p a r l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « C D P N I C O L E T , B E R T R A N D & C ° , R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s » , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , r e p r é s e n t é e p a r l e g é r a n t , M o n s i e u r J e a n N I C O L E T , d é s i g n é e p a r l a g é r a n c e c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 § 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
L e s c o n c l u s i o n s d e c e r a p p o r t s o n t r e p r i s e s t e x t u e l l e m e n t c i - a p r è s :
« C O N C L U S I O N
N o u s a v o n s p r o c é d é a u c o n t r ô l e d e s a p p o r t s e n n a t u r e p r o p o s é s d a n s l e c a d r e d ' u n e a u g m e n t a t i o n d u
c a p i t a l d e I a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « M A B R I L U X S . P . R . L . » , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u
C o d e d e s S o c i é t é s .
C e s a p p o r t s e n n a t u r e c o n s i s t e n t e n l ' a p p o r t d e t r o i s c r é a n c e s s u r l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e «
M A B R I L U X » , r é s u l t a n t d e l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s
I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s ( C I R ) 1 9 9 2 , à s a v o i r u n e c r é a n c e d é t e n u e p a r M o n s i e u r M a t t h i e u W A U T E R S , s ' é l e v a n t à 1 4 2 . 8 4 8 , 0 0 ¬ , e t a p p o r t é e e n t i è r e m e n t e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à v o t r e s o c i é t é , u n e c r é a n c e d é t e n u e p a r M a d a m e B r i g i t t e S C H M t L , s ' é l e v a n t à 1 0 7 . 1 3 6 , 0 0 ¬ , e t a p p o r t é e e n t i è r e m e n t e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à v o t r e s o c i é t é , e t u n e c r é a n c e d é t e n u e p a r M a d a m e K e l l y W A U T E R S , s ' é l e v a n t à 1 7 . 8 5 5 , 0 0 E , e t a p p o r t é e e n t i è r e m e n t e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à v o t r e s o c i é t é .
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e
n ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s r e l a t i v e s a u c o n t r ô l e d e s a p p o r t s e n n a t u r e e t q u a s i - a p p o r t s , e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e , d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e s a p p o r t s e n n a t u r e , a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ;
n o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d ' a n n u l a t i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 6 j u i n 2 0 1 4 a y a n t d é c i d é l a d i s t r i b u t i o n d u d i v i d e n d e q u i e s t à l ' o r i g i n e d e s t r o i s c r é a n c e s a p p o r t é e s e n r a i s o n d u n o n r e s p e c t d e s f o r m a l i t é s d e c o n v o c a t i o n : :
D i a d e s c r i p t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e c o r r e s p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D i e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l e s a p p o r t s e n n a t u r e n e s o n t p a s s u r é v a l u é s .
L a r é m u n é r a t i o n e n v i s a g é e d e s a p p o r t s e n n a t u r e c o n s i s t e r a e n l ' é m i s s i o n e t l ' a t t r i b u t i o n a u x a p p o r t e u r s d e 1 0 . 8 0 0 n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « M A B R I L U X S . P . R . L . » , s o i t 5 . 7 6 0 n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s e r o n t a t t r i b u é e s à M o n s i e u r M a t t h i e u W A U T E R S , 4 . 3 2 0 n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s e r o n t a t t r i b u é e s à M a d a m e B r i g i t t e S C H M E T Z , e t 7 2 0 n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s e r o n t a t t r i b u é e s à M a d a m e K e l l y W A U T E R S , s ' a g i s s a n t e n l ' o c c u r r e n c e d e p a r t s s o c i a l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , a v e c u n p a i r c o m p t a b l e d e 2 4 , 8 0 E p a r p a r t s o c i a l e , e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n . . »
- L e r a p p o r t d e l a g é r a n c e d r e s s é e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 3 1 3 § 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s , n e s ' é c a r t a n t p a s d e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d u r é v i s e u r .
C e r a p p o r t , a i n s i q u e l e r a p p o r t d u d i t r é v i s e u r , d e m e u r e r o n t c i - a n n e x é s , e n v u e d e l e u r d é p ô t a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N ; A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
a ) D é c i s i o n
L ' a s s e m b l é e d é c i d e , a u v u d e s r a p p o r t s c i - d e s s u s , d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e D E U X C E N T S O I X A N T E S E P T M I L L E H U I T C E N T Q U A R A N T E E U R O S ( 2 6 7 . 8 4 0 , 0 0 E U R ) p o u r l e p o r t e r d e T R E N T E S E P T M I L L E D E U X C E N T S E U R O S ( 3 7 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) à T R O I S C E N T C I N Q M I L L E Q U A R A N T E E U R O S ( 3 0 5 . 0 4 0 , 0 0 E U R ) p a r v o i e d ' a p p o r t p a r l e s a s s o c i é s c i - d e s s u s p r é q u a l i f i é s d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e q u ' i l s p o s s è d e n t c o n t r e l a p r é s e n t e s o c i é t é , e t c e à c o n c u r r e n c e d e D E U X C E N T S O I X A N T E S E P T M I L L E H U I T C E N T Q U A R A N T E E U R O S ( 2 6 7 . 8 4 0 , 0 0 E U R ) , e n v u e d e b é n é f i c i e r d u r é g i m e p r é v u à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s ( l o i - p r o g r a m m e d u 2 8 / 0 6 / 2 0 1 3 ) .
C e t a p p o r t e s t r é m u n é r é p a r l a c r é a t i o n c o r r é l a t i v e d e 1 0 , 8 0 0 p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s a u x p a r t s e x i s t a n t e s , a v e c p a r t i c i p a t i o n a u x r é s u l t a t s d e l ' e x e r c i c e e n c o u r s , à c o m p t e r d e c e j o u r .
b ) R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t e t a t t r i b u t i o n d e s 1 0 . 8 0 0 p a r t s n o u v e l l e s
L e s a s s o c i é s , a p r è s a v o i r e n t e n d u l e c t u r e d e t o u t c e q u i p r é c è d e e t a p r è s a v o i r d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e t a n t d e s s t a t u t s q u e d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a p r é s e n t e s o c i é t é e t d e s p r o p o s i t i o n s f i g u r a n t à l ' o r d r e d u j o u r d e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e , d é c l a r e n t f a i r e a p p o r t d e l e u r c r é a n c e à c o n c u r r e n c e d e
- C e n t q u a r a n t e d e u x m i l l e h u i t c e n t q u a r a n t e h u i t e u r o s ( 1 4 2 . 8 4 8 , 0 0 E U R ) p o u r M o n s i e u r M a t h i e u
W A U T E R S ;
- C e n t s e p t m i l l e c e n t t r e n t e s i x e u r o s ( 1 0 7 . 1 3 6 , 0 0 E U R ) p o u r M a d a m e B r i g i t t e S C H M E T Z ;
- D i x s e p t m i l l e h u i t c e n t c i n q u a n t e s i x e u r o s ( 1 7 . 8 5 6 , 0 0 E U R ) p o u r M a d a m e K e l l y W A U T E R S .
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , i l e s t a t t r i b u é :
- à M o n s i e u r M a t h i e u W A U T E R S , q u i a c c e p t e , 5 . 7 6 0 p a r t s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t o b l i g a t i o n s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t p a r t i c i p a n t a u x b é n é f i c e s à d a t e r d e c e j o u r , d e l a p r é s e n t e s o c i é t é ;
- à M a d a m e B r i g i t t e S C H M E T Z , q u i a c c e p t e , 4 . 3 2 0 p a r t s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t o b l i g a t i o n s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t p a r t i c i p a n t a u x b é n é f i c e s à d a t e r d e c e j o u r , d e l a p r é s e n t e s o c i é t é .
- à M a d a m e K e l l y W A U T E R S , q u i a c c e p t e , 7 2 0 p a r t s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t o b l i g a t i o n s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s e t p a r t i c i p a n t a u x b é n é f i c e s à d a t e r d e c e j o u r s d e l a p r é s e n t e s o c i é t é .
c ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
L e s m e m b r e s d e l ' a s s e m b l é e c o n s t a t e n t e t r e q u i è r e n t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e p a r s u i t e d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t , l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d é c i d é e c i - a v a n t e s t d é f i n i t i v e , l e c a p i t a l é t a n t e f f e c t i v e m e n t p o r t é à T R O I S C E N T C I N Q M I L L E Q U A R A N T E E U R O S ( 3 0 5 . 0 4 0 , 0 0 E U R ) e t é t a n t r e p r é s e n t é p a r 1 2 . 3 0 0 p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , i d e n t i q u e s e t e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
M i s e a u v o t e , l a d i t e r é s o l u t i o n a é t é p r i s e à l ' u n a n i m i t é
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
V o l e t B - S u i t e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
E n c o n s é q u e n c e d e s d é c i s i o n s p r i s e s , l ' a s s e m b l é e d e m o d i f i e r l e s a r t i c l e s 5 e t 5 b i s d e s s t a t u t s , a f i n d e l e s m e t t r e e n c o n c o r d a n c e a v e c l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d o n t q u e s t i o n c i - d e s s u s .
L ' a r t i c l e 5 e s t d o r é n a v a n t l i b e l l é c o m m e s u i t :
« A R T I C L E C I N Q C A P I T A L .
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à T R O I S C E N T C I N Q M I L L E Q U A R A N T E E U R O S ( 3 0 5 . 0 4 0 , 0 0 E U R ) . I l e s t ! r e p r é s e n t é p a r d o u z e m i l l e t r o i s c e n t s p a r t s s o c i a l e s ( 1 2 . 3 0 0 ) s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n i d o u z e m i l l e t r o i s c e n t i è m e d e l ' a v o i r s o c i a l . »
L ' a r t i c l e 5 b i s e s t c o m p l é t é p a r l e p a r a g r a p h e s u i v a n t :
« A u x t e r m e s d ' u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d o n t l e p r o c è s - v e r b a l a é t é d r e s s é p a r l e N o t a i r e J e a n - L u c A N G E N O T , d e W e l k e n r a e d t , e n d a t e d u 2 7 j u i n 2 0 1 4 , l e c a p i t a l s o c i a l a é t é a u g m e n t é à c o n c u r r e n c e d e D E U X C E N T S O I X A N T E S E P T M I L L E H U I T C E N T Q U A R A N T E E U R O S ( 2 6 7 . 8 4 0 , 0 0 E U R ) p o u r l e p o r t e r : d e T R E N T E S E P T M I L L E D E U X C E N T S E U R O S ( 3 7 . 2 0 0 , 0 0 E U R ) à T R O I S C E N T C I N Q M I L L E Q U A R A N T E ! E U R O S ( 3 0 5 . 0 4 0 , 0 0 E U R ) p a r v o i e d ' a p p o r t p a r l e s a s s o c i é s d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e q u ' i l s p o s s è d e n t c o n t r e l a p r é s e n t e s o c i é t é , e t c e à c o n c u r r e n c e d e D E U X C E N T S O I X A N T E S E P T M I L L E H U I T C E N T Q U A R A N T E E U R O S ( 2 6 7 . 8 4 0 , 0 0 E U R ) , a v e c c r é a t i o n d e d i x m i l l e h u i t c e n t s ( 1 0 . 8 0 0 ) p a r t s n o u v e l l e s , d a n s l e c a d r e d e l a m e s u r e v i s é e à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e d e s i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s ) >
M i s e a u v o t e , l a d i t e r é s o l u t i o n a é t é p r i s e à l ' u n a n i m i t é . Q U A T R I E I V I E R E S O L U T I O N : P o u v o i r s
L ' a s s e m b l é e c o n f è r e t o u s p o u v o i r s a u g é r a n t , M o n s i e u r r é s o l u t i o n s p r i s e s s u r l e s o b j e t s q u i p r é c è d e n t
M i s e a u v o t e , l a d i t e r é s o l u t i o n a é t é p r i s e à l ' u n a n i m i t é . .
M a t h i e u W A U T E R S , p o u r l ' e x é c u t i o n d e s
F R A I S
L ' a s s e m b l é e d é c l a r e e n o u t r e s a v o i r q u e i e m o n t a n t d e s f r a i s , r é m u n é r a t i o n s o u c h a r g e s , s o u s q u e l q u e f o r m e s q u e c e s o i t , q u i i n c o m b e n t à l a S o c i é t é e n r a i s o n d e s p r é s e n t e s s ' é l è v e a p p r o x i m a t i v e m e n t à m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 . 6 0 0 , 0 0 E U R ) T a x e s u r l a V a l e u r A j o u t é e c o m p r i s e .
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e ,
L e N o t a i r e J e a n - L u c A N G E N O T , d e W e l k e n r a e d t , e n d a t e d u 2 j u i l l e t 2 0 1 4
D é p o s é e n m ê m e t e m p s :
- e x p é d i t i o n d e l ' a c t e d u 2 7 j u i n 2 0 1 4 c o n t e n a n t l e r a p p o r t d u r é v i s e u r , l e r a p p o r t d e l a g é r a n c e e t l e s
p r o c u r a t i o n s
- s t a t u t s c o o r d o n n é s
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 4 / 0 7 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e