09/05/2014
ÿþM o d 1 1 . 1
C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
l ) ~ p n p á 9 1 1 Q r e f f o l i u
3 i t l l 3 i i 4 1 1 ~ 4 ~ ~ C r a n M E D E U M
2 8 A V R . 2 0 1 4
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* 1 9 0 9 6 2 5
L e
G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 9 6 5 6 6 2 4 8
D é n o m i n a t i o n ( e n e n t i e r ) : P i e r r e F r a n c h i m o n t E n g i n e e r i n g
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : C h e m i n d e l a B r u y è r e 4 5
4 8 0 1 V e r v i e r s ( S t e m b e r t }
O b l e t d e l ' a c t e : R E G I M E A R T I C L E 5 3 7 C O D E D E S I M P O T S S U R L E S R E V E N U S -
D I S T R I B U T I O N D ' U N D I V I D E N D E I N T E R C A L A I R E - S U I V I E I M M E D I A T E M E N T P A R U N E A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L P A R A P P O R T E N N A T U R E D ' U N E C R E A N C E P A R L E S B E N E F I C I A I R E S D U D I V I D E N D E - M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
I l r é s u l t e d ' u n p r o c è s - v e r b a l d r e s s é l e t r e n t e m a r s d e u x m i l l e q u a t o r z e , p a r M a î t r e M a r i e - P i e r r e G é r a d i n , N o t a i r e A s s o c i é à B r u x e l l e s , q u i c o n t i e n t à l a f i n l a m e n t i o n d ' e n r e g i s t r e m e n t s u i v a n t e :
« E n r e g i s t r é q u a t r e r ô l e s s a n s r e n v o i a u 1 e b u r e a u d e l ' e n r e g i s t r e m e n t d e B r u x e l l e s 2 l e 9 a v r i l 2 0 1 4 v o l u m e 7 9 f o l i o 6 6 c a s e 1 3 . R e ç u c i n q u a n t e e u r o ( 5 0 ¬ ) . L e R e c e v e u r a . i . ( s i g n é ) B . F O U Q U E T . » ,
q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e " P i e r r e : F r a n c h i m o n t E n g i n e e r i n g " , a y a n t s o n s i è g e à 4 8 0 1 V e r v i e r s ( S t e m b e r t ) , C h e m i n d e l a B r u y è r e 4 5 , c i - a p r è s , d é n o m m é e " l a S o c i é t é " , a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
1 1 D i s t r i b u t i o n i m m é d i a t e d ' u n d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e p o u r u n m o n t a n t d e q u a t r e - v i n g t - s i x m i l l e e u r o s ( E U R e e 3 0 4 , 0 3 ) , i ' a s s e m b l é e a c o n s t a t é c y u e s u i t e à c e t t e d é c i s i o n c h a c u n d e s a s s o c i é s a u n e c r é a n c e s u r t a S o c i é t é à t c o n c u r r e n c e d e s a p a r t d a n s l e d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e .
2 I C o n f o r m é m e n t a u x c o n d i t i o n s e t d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 5 3 7 C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s , a u g m e n t a t i o n ; d u c a p i t a l d e l a S o c i é t é p a r a p p o r t e n n a t u r e à c o n c u r r e n c e d e s e p t a n t e s e p t m i l l e q u a t r e c e n t s e u r o s ( ¬ 7 7 . 4 0 0 , 0 0 ) , ' p o u r l e p o r t e r à n o n a n t e s i x m i l l e e u r o s ( E U R 9 6 . 0 0 0 , 0 0 ) p a r l a c r é a t i o n d e q u a t r e c e n t s e i z e ( 4 1 6 ) n o u v e l l e s p a r t s . ;
L ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l a é t é r é a l i s é e p a r r a p p o r t p a r a s s o c i é s d e l a c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e , à : s a v o i r n o n a n t e p o u r c e n t ( 9 0 % ) d e l a d e m a n d e d e d i s t r i b u t i o n d u d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e , q u ' i l s d é t i e n n e n t à ; l ' e n c o n t r e d e l a S o c i é t é e t q u i e s t d é c r i t e p l u s a m p l e m e n t d a n s l e r a p p o r t d u r é v i s e u r .
R é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t o n t é t é a t t r i b u é e s a u x a s s o c i é s l e s q u a t r e c e n t s e i z e ( 4 1 6 ) n o u v e l l e s p a r t s , i
e n t i è r e m e n t l i b é r é e s , e t p l u s p r é c i s é m e n t c o m m e s u i t : "
- à m o n s i e u r P i e r r e F R A N C H I M O N T : t r o i s c e n t d o u z e ( 3 1 2 ) p a r t s ;
- à m a d a m e C é l i n e P A Y E N : c e n t q u a t r e ( 1 0 4 ) p a r t s .
R A P P O R T R E V I S O R A L
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e e n d a t e d u 3 f é v r i e r 2 0 1 4 é t a b l i p a r l a s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é ; , p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é p r i v é e « C D P N i c o l e t , B e r t r a n d & C ° , R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s » , à 4 0 4 0 H e r s t a l , T r o i s i é m e Ç ; A v e n u e 1 9 , r e p r é s e n t é e p a r J e a n N i c o l e t , c o n c l u t l i t t é r a l e m e n t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s :
« N o u s a v o n s p r o c é d é a u c o n t r ô l e d e s a p p o r t s e n n a t u r e p r o p o s é s d a n s l e c a d r e d ' u n e a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l , ' d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « P i e r r e F r a n c h i m o n t E n g i n e e r i n g » , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u ; ; C o d e d e s S o c i é t é s .
C e s a p p o r t s e n n a t u r e c o n s i s t e n t e n l ' a p p o r t d e d e u x c r é a n c e s s u r l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « P i e r r e F r a n c h i m o n t E n g i n e e r i n g » , r é s u l t a n t d e l a d i s t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e e n a p p l i c a t i o n d e l ' a r t i c l e 5 3 7 d u C o d e ; , d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s ( C 1 R ) 1 9 9 2 , à s a v o i r d ' u n e p a r t , u n e c r é a n c e d é t e n u e p a r M o n s i e u r P i e r r e ; ' F R A N C H I M O N T , s ' é l e v a n t à 5 8 . 0 5 0 , 0 0 ¬ , e t a p p o r t é e e n t i è r e m e n t e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à v o t r e s o c i é t é , e e d ' a u t r e p a r t , u n e c r é a n c e d é t e n u e p a r M a d a m e C é l i n e P A Y E N , s ' é l e v a n t à 1 9 . 3 5 0 , 0 0 ¬ , e t a p p o r t é e e n t i è r e m e n t e n : : ° ; a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à v o t r e s o c i é t é .
A u t e r m e d e n o s _ t r a _ v _ a u x d e ç o n t r ô l e , n o u s
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
J
n _ a e . _ V e r v i e r s
M a d 1 1 . 1
1 ° l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s r e l a t i v e s a u c o n t r ô l e d e s a p p o r t s e n n a t u r e e t q u a s i - a p p o r t s , e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e , d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e s a p p o r t s e n n a t u r e , a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ;
2 ' s o u s r é s e r v e d e l ' a b s e n c e d ' a n n u l a t i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 a y a n t d é c i d é l a d i s t r i b u t i o n d u d i v i d e n d e q u i e s t à l ' o r i g i n e d e s d e u x c r é a n c e s a p p o r t é e s e n r a i s o n d u n o n r e s p e c t d e s f o r m a l i t é s d e c o n v o c a t i o n ;
- l a d e s c r i p t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e c o r r e s p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
- l e m o d e d ' é v a l u a t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e a r r ê t é p a r l e s p a r t i e s e s t j u s t i f i é p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l e s a p p o r t s e n n a t u r e n e s o n t p a s s u r é v a l u é s ,
L a r é m u n é r a t i o n e n v i s a g é e d e s a p p o r t s e n n a t u r e c o n s i s t e r a e n l ' é m i s s i o n e t l ' a t t r i b u t i o n a u x a p p o r t e u r s d e 4 1 6 n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e a P i e r r e F r a n c h i m o n t E n g i n e e r i n g » , s o i t 3 1 2 n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s e r o n t a t t r i b u é e s à M o n s i e u r P i e r r e F R A N C H I M O N T e t 1 0 4 n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s s e r o n t a t t r i b u é e s à M a d a m e C é l i n e P A Y E N , s ' a g i s s a n t e n l ' o c c u n - e n c e d e p a r t s s o c i a l e s s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , a v e c u n p a i r c o m p t a b l e 1 8 6 , 0 0 ¬ p a r p a n s o c i a l e , e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s e x i s t a n t e s .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
H e r s t a l , l e 3 f é v r i e r 2 0 1 4 .
S P R L a C D P N I C O L E T , B E R T R A N D & C ° ,
R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s »
r e p r é s e n t é e p a r
J e a n N I C O L E T
G é r a n t »
3 ! A f i n d e m e t t r e l e s s t a t u t s e n c o n c o r d a n c e a v e c l a d é c i s i o n d ' a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l q u i p r é c è d e , r e m p l a c e m e n t d e l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s p a r l e t e x t e s u i v a n t :
" L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à l a s o m m e d e n o n a n t e s i x m i l l e e u r o s ( E U R 9 6 . 0 0 0 , 0 0 ) .
I l e s t r e p r é s e n t é p a r c i n q c e n t s e i z e ( 5 1 6 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r . "
4 1 C o n f i r m a t i o n q u e l e s i è g e s o c i a l a é t é t r a n f é r é à l ' a d r e s s e s u i v a n t e : 4 8 0 1 V e r v i e r s ( S t e m b e r t ) , C h e m i n d e l a B r u y è r e 4 5 , p a r d é c i s i o n d e s g é r a n t s .
M o d i f i c a t i o n d e l a p r e m i è r e p h r a s e d e l ' a r t i c l e 2 d e s t a t u t s c o n c e r n a n t l e s i è g e s o c i a l d e l a s o c i é t é , a f i n d e l e m e t t r e e n a c c o r d a n t e a v e c l a s i t u a t i o n a c t u e l l e , c o m m e s u i t :
« L e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 4 8 0 1 V e r v i e r s ( S t e m b e r t ) , C h e m i n d e l a B r u y è r e 4 5 . "
5 / T o u s p o u v o i r s o n t é t é c o n f é r é s à l ' o r g a n e d e g e s t i o n a f i n d ' e x é c u t e r l e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t , e n c e c o m p r i s l e d é p ô t d e l a d é c l a r a t i o n 2 7 3 A ( p r é c o m p t e m o b i l i e r d i v i d e n d e ) a u p r è s d e l ' a d m i n i s t r a t i o n f i s c a l e d a n s u n d é l a i d e 1 5 j o u r s e t l e p a i e m e n t d u p r é c o m p t e m o b i l i e r à c o n c u r r e n c e d e d i x p o u r c e n t ( 1 0 % ) d u d i v i d e n d e i n t e r c a l a i r e d a n s l e m ê m e d é l a i a u r e c e v e u r d ' I m p ô t s c o m p é t e n t ,
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E .
( D é p o s é s e n m ê m e t e m p s q u e l ' e x t r a i t : u n e e x p é d i t i o n d u p r o c è s - v e r b a l , u n r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e e t u n r a p p o r t d e l ' o r g a n e d e g e s t i o n é t a b l i s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 , § 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s , l e t e x t e c o o r d o n n é d e s s t a t u t s ) .
P e t e r V a n M e l k e b e k e
N o t a i r e a s s o c i é
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 9 / 0 5 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
.