02/01/2014
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
N I A I
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
K R U
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
. "
- G r e f f e
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 1 7 . 6 2 8 . 7 4 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : R e n é L E O N A R D
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e S i è g e : R u e d ' A l l e u r , 5 5 à 4 0 0 0 L I E G E
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s ) d e l ' a c t e : A s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e - m o d i f i c a t i o n s s t a t u t a i r e s - n o m i n a t i o n s
D ' u n a c t e r e ç u p a r l e n o t a i r e P h i l i p p e L a b é à L i è g e l e s e i z e d é c e m b r e d e u x m i l t r e i z e , i l r é s u l t e q u ' a c o m p a r u l ' a s s o c i é u n i q u e , e x e r ç a n t l e s p o u v o i r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « R e n é L E O N A R D » d o n t l e s i è g e s o c i a l e s t s i s à 4 0 0 0 L i è g e R o c o u r t , r u e d ' A l l e u r 5 5 , r e s s o r t T e r r i t o r i a l d u T r i b u n a l d e L i è g e , i n s c r i t e a u R e g i s t r e d e s P e r s o n n e s M o r a l e s s o u s l e n u m é r o 0 4 1 7 . 6 2 8 . 7 4 8 , l e s d é c i s i o n s s u i v a n t e s s o n t p r i s e s p a r l ' a s s o c i é u n i q u e , e x e r ç a n t l e s p o u v o i r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e :
P R E M I E R E R E S O L U T I O N :
L ' a s s o c i é u n i q u e , e x e r ç a n t l e s p o u v o i r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e , d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e 2 p o u r t e n i r c o m p t e d u s i è g e s o c i a l a c t u e l .
D E U X I E M E R E S O L U T I O N :
L ' a s s o c i é u n i q u e , e x e r ç a n t l e s p o u v o i r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e , d é c i d e d e s u p p r i m e r l a d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e s p a r t s e t d e m o d i f i e r e n c e s e n s l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s .
T R O I S I E M E R E S O L U T I O N :
S u i t e à l a d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e t e n u e l e 2 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e d i s t r i b u e r u n d i v i d e n d e b r u t d e 3 8 1 . 0 0 0 e u r o s à p r é l e v e r s u r l e s r é s e r v e s d i s p o n i b l e s e t l e s b é n é f i c e s r e p o r t é s t a x é s t e l s q u ' i l s f i g u r e n t d a n s l e s c o m p t e s a n n u e l s a r r ê t é s a u 3 1 d é c e m b r e 2 0 1 1 a p p r o u v é s p a r E a s s e m b l é e g é n é r a l e t e n u e l e 1 5 j u i n 2 0 1 2 e t d e p r o c é d e r à u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é à c o n c u r r e n c e d u d i v i d e n d e n e t d i s t r i b u é p a r a p p o r t d e l a c r é a n c e , d a n s l e r e s p e c t d e s d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 5 3 7 , C I R 9 2 , t e l q u ' i n s é r é p a r l ' a r t . 6 , L P 2 8 . 6 . 2 0 1 3 e t d e l a C i r c u l a i r e n ° C i . R H 2 3 3 / 6 2 9 . 2 9 5 ( A A F i s c . 3 5 / 2 0 1 3 ) d d . 0 1 . 1 0 . 2 0 1 3 :
I l d é c i d e d ' a p p r o u v e r l e r a p p o r t d e l a s c r i B a k e r T i l l y B e l g i u m D o r t h u , r e p r é s e n t é e p a r M a d a m e A n n e D o r t h u , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , à S o u m a g n e é t a b l i d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s r a p p o r t d o n t i l d é c l a r e a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e .
L e r a p p o r t r é v i s o r a l d o n t q u e s t i o n p l u s h a u t c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s c i - a p r è s :
«
C o n c l u s i o n
L ' a p p o r t e n n a t u r e e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « R E N É L E O N A R D » c o n s i s t e e n l ' i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l d ' u n e s o m m e p r é l e v é e s u r u n c o m p t e c o u r a n t c r é d i t e u r d ' u n e v a l e u r t o t a l e d e 3 4 2 . 9 0 0 , 0 0 ¬ ( t r o i s c e n t q u a r a n t e - d e u x m i l l e n e u f c e n t s e u r o s ) . C e l l e - c i e s t i n s c r i t e a u n o m d e M o n s i e u r L a u r e n t L E O N A R D , p o u r u n m o n t a n t d e 3 4 2 . 9 0 0 , 0 0 ¬ ( t r o i s c e n t q u a r a n t e - d e u x m i l l e n e u f c e n t s e u r o s ) .
A u t e r m e d e n o s t r a v a u x d e c o n t r ô l e , n o u s s o m m e s d ' a v i s q u e :
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
a ) l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s é d i c t é e s p a r l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s e n m a t i è r e d ' a p p o r t s e n n a t u r e e t q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a s o c i é t é e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e , a i n s i q u e d u r e s p e c t d e s r è g l e s f i s c a l e s r e l a t i v e s à l a p r o c é d u r e d e d i s t r i b u t i o n d e s r é s e r v e s a v e c r e t e n u e d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r d e 1 0 % ;
b ) I a d e s c r i p t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e r é p o n d à d e s c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e p r é c i s i o n e t d e c l a r t é ;
c ) l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e e t c o n d u i s e n t à d e s v a l e u r s d ' a p p o r t q u i c o r r e s p o n d e n t a u m o i n s a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e , d e s o r t e q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e n ' e s t p a s s u r é v a l u é ,
L a r é m u n é r a t i o n d e l ' a p p o r t e n n a t u r e q u e M o n s i e u r L a u r e n t L E O N A R D s e p r o p o s e d e f a i r e e n a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « R E N É L E O N A R D » à c o n c u r r e n c e d e 3 4 2 . 9 0 0 , 0 0 ¬ ( t r o i s c e n t q u a r a n t e d e u x m i l l e n e u f c e n t s e u r o s ) c o n s i s t e e n 2 . 7 6 6 ( d e u x m i l l e s e p t c e n t s o i x a n t e s i x ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d e m ê m e t y p e q u e l e s p a r t s s o c i a l e s a n c i e n n e s r e p r é s e n t a t i v e s d u c a p i t a l d e t a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « R E N É L E O N A R D » .
N o u s c r o y o n s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
F a i t à S o u m a g n e , l e 6 d é c e m b r e 2 0 1 3
B a k e r T i l l y B e l g i u m D o r t h u ,
R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s S . C . R . L .
R e p r é s e n t é e p a r A n n e D O R T E " I U ,
R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , A s s o c i é e »
L ' o r i g i n a l d e c e r a p p o r t , s e r a d é p o s é e n o r i g i n a l a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e L I E G E , c o n f o r m é m e n t a u p r e s c r i t d e l ' a r t i c l e 7 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
L e g é r a n t a d r e s s é l e r a p p o r t s p é c i a l p r é v u p a r l ' a r t i c l e p r é c i t é d a n s l e q u e l e l l e e x p o s e l ' i n t é r ê t q u e p e u v e n t p r é s e n t e r p o u r l a s o c i é t é l ' a p p o r t e n n a t u r e . U n e x e m p l a i r e d e c e r a p p o r t s e r a d é p o s é é g a l e m e n t e n o r i g i n a l a u G r e f f e d u T r i b u n a l d e C o m m e r c e d e L I E G E , c o n f o r m é m e n t a u p r e s c r i t d e l ' a r t i c l e 7 5 d u C o d e d e s S o c i é t é s .
L e g é r a n t u n i q u e e x e r ç a n t l e s p o u v o i r s d é v o l u s à l ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r i m m é d i a t e m e n t l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d ' u n m o n t a n t d e t r o i s c e n t q u a r a n t e d e u x m i l l e n e u f c e n t s e u r o s ( 3 4 2 . 9 0 0 e u r o s ) p a r a p p o r t e n n a t u r e p a r l ' a s s o c i é u n i q u e d e l a c r é a n c e d u d i v i d e n d e n e t d i s t r i b u é q u ' i l d é t i e n t s u r l a s o c i é t é t e l l e q u e d é c r i t e a u r a p p o r t r é v i s o r a l , r é m u n é r é e p a r l a c r é a t i o n d e 2 7 6 6 p a r t s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e d u m ê m e t y p e e t j o u i s s a n t d e s m ê m e s d r o i t s e t a v a n t a g e s q u e l e s p a r t s e x i s t a n t e s s a u f q u ' e l l e s n e p a r t i c i p e r o n t q u e p r o r a t a t e m p o r i s a u x r é s u l t a t s d e l a s o c i é t é p o u r l ' e x e r c i c e e n c o u r s .
P a r s u i t e , M o n s i e u r L a u r e n t L e o n a r d d é c l a r e f a i r e a p p o r t à l a s o c i é t é d e l a c r é a n c e d e 3 4 2 . 9 0 0 e u r o s d o n t s ' a g i t .
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , i l e s t a t t r i b u é à l ' a p p o r t e u r , M o n s i e u r L é o n a r d q u i a c c e p t e , l e s 2 7 6 6 p a r t s n o u v e l l e s c r é é e s c o n f o r m é m e n t à l a p r é s e n t e r é s o l u t i o n .
Q U A T R I E M E . R E S O L U T I O N
E E r e q u i è r e l e n o t a i r e d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t r é a l i s é e e t q u e l e c a p i t a l e s t e f f e c t i v e m e n t p o r t é à 4 0 4 . 8 7 3 , 3 8 e u r o s .
C I N Q U I E M E R E S O L U T I O N ;
l l d é c i d e d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e 5 e t l ' a r t i c l e 6 d e s s t a t u t s e n c o n s é q u e n c e c o m m e s u i t :
A r t i c l e 5 :
« L e c a p i t a l e s t f i x é à 4 0 4 . 8 7 3 , 3 8 e u r o s . I l e s t r e p r é s e n t é p a r 3 2 6 6 p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r
n o m i n a l e r e p r é s e n t a n t c h a c u n e 1 / 3 2 6 6 ° d e l ' a v o i r s o c i a l . »
A r t i c l e 6 :
« I n i t i a l e m e n t f i x é à C I N Q C E N T M I L L E ( 5 0 0 . 0 0 0 ) F R A N C S , r e p r é s e n t é p a r c i n q c e n t s p a r t s s o c i a l e s d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e M I L L E f r a n c s c h a c u n e , l e c a p i t a l s o c i a l a é t é p o r t é à D E U X M I L L I O N S ( 2 , 0 0 0 . 0 0 0 ) D E
1 _ ,
R é s e r v é l h o n i t e u r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
F R A N C S p a r d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u v i n g t - t r o i s j u i n m i l n e u f c e n t q u a t r e - v i n g t - n e u f , ' r e p r é s e n t é p a r c i n q c e n t s p a r t s s o c i a l e s d e q u a t r e m i l l e f r a n c s c h a c u n e .
L o r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u v i n g t a o û t m i l n e u f c e n t n o n a n t e - h u i t , l e c a p i t a l s o c i a l é t é p o r t é d e d e u x m i l l i o n s ( 2 . 0 0 0 . 0 0 0 ) d e F r a n c s à d e u x m i l l i o n s c i n q c e n t m i l l e ( 2 . 5 0 0 . 0 0 0 ) F r a n c s , r e p r é s e n t é p a r c i n q c e n t s ( 5 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s d e c i n q m i l l e ( 5 . 0 0 0 ) F r a n c s c h a c u n e .
P a r d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u s i x j u i n d e u x m i l u n d o n t l e p r o c è s - v e r b a l a é t é d r e s s é p a r l e N o t a i r e E t i e n n e C A P R A S S E à G r â c e - H o l l o g n e , l e c a p i t a l s o c i a l a é t é c o n v e r t i e n E u r o s p o u r l e f i x e r à s o i x a n t e e t u n m i l l e n e u f c e n t s e p t a n t e - t r o i s E u r o s t r e n t e - h u i t c e n t s ( 6 1 . 9 7 3 , 3 8 , - ¬ ) r e p r é s e n t é p a r c i n q c e n t s p a r t s s o c i a l e s d e c e n t v i n g t - t r o i s E u r o s n o n a n t e - c i n q c e n t s ( 1 2 3 , 9 5 , - ¬ ) c h a c u n e .
L o r s d e l ' a s s e m b l é e t e n u e l e 1 6 d é c e m b r e 2 0 1 3 , l e c a p i t a l a é t é a u g m e n t é e n n a t u r e à c o n c u r r e n c e d e 3 4 2 . 9 0 0 e u r o s p a r c r é a t i o n d e 2 7 6 6 p a r t s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e . »
L ' a s s o c i é u n i q u e , e x e r ç a n t l e s p o u v o i r s d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e , d é c i d e d e c o n f é r e r t o u s p o u v o i r s a u g é r a n t p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t .
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e d é l i v r é a v a n t e n r e g i s t r e m e n t a u x f i n s d e p u b l i c a t i o n a u x a n n e x e s d u m o n i t e u r b e l g e p a r l e N o t a i r e P h i l i p p e L A B E , à L i è g e .
D é p o s é s e n m ê m e t e m p s ; e x p é d i t i o n d e l ' a c t e , c o o r d i n a t i o n d e s s t a t u t s , r a p p o r t d u r é v i s e u r , r a p p o r t d u g é r a n t .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e