02/01/2014
ÿþi M o d 1 1 . 1
r o
C o p i e q u i s e r a p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
R é s e r v é
a u
M o n i t e u r
b e l g e
D é p o s é a u G r e f f e d u
T R I B U N A L D E C O M M E R C D E V E R V I E R S
1 9 D E C . , 0 1 3
G r e f f e
r p
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 2 8 , 3 5 8 . 5 2 1
D é n o m i n a t i o n ( e n e n t i e r ) : V . & L . F i n a n c e
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c i v i l e s o u s f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : A u P a i r o n , 5 2
4 8 3 1 L i m b o u r g ( B i l s t a i n )
O b j e t d e l ' a c t e : S P R L : a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l
D ' u n a c t e r e ç u p a r l e n o t a i r e P h i l i p p e M E R T E N S , à A u b e l , l e 1 7 d é c e m b r e 2 0 1 3 , e n c o u r s d ' e n r e g i s t r e m e n t , i l r é s u l t e q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d e l a s o c i é t é c i v i l e à f o r m e d e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e « V . & L . F i n a n c e » a p r i s à l ' u n a n i m i t é l e s d é c i s i o n s s u i v a n t e s
P r e m i è r e r é s o l u t i o n : C O N F I R M A T I O N D U T R A N S F E R T D U S 1 E G E S O C I A L
P a r d é c i s i o n d e l a g é r a n c e a v e c e f f e t a u p r e m i e r m a r s d e u x m i l l e o n z e , p u b l i é e a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r B e l g e d u p r e m i e r a v r i l d e u x m i l l e o n z e , s o u s l e n u m é r o 1 1 0 4 9 7 0 4 , l e s i è g e s o c i a l d e t a s o c i é t é a é t é t r a n s f é r é à
4 8 3 1 L i m b o u r g ( B i l s t a i n ) , A u P a i r o n , 5 2 . L e s s t a t u t s n ' a v a i e n t p a s é t é m o d i f i é s s u i t e à c e t r a n s f e r t .
L ' a s s e m b l é e a c o n f i r m é c e t r a n s f e r t d u s i è g e s o c i a l e t a d é c i d é d e m o d i f i e r l ' a r t i c l e 2 d e s s t a t u t s e n r e m p l a ç a n t l e s m o t s « E l s a u t e , 1 2 à 4 8 9 0 T h i m i s t e r - C l e r m o n t » p a r l e s m o t s « A u P a i r o n , 5 2 à 4 8 3 1 L i m b o u r g ( B i l s t a i n ) . »
D e u x i è m e r é s o l u t i o n : A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L ( 1 )
a / L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l , à c o n c u r r e n c e d e C I N Q U A N T E - C I N Q M I L L E e u r o s ( 5 5 . 0 0 0 ¬ ) , p o u r l e p o r t e r d e D I X - H U I T M I L L E S I X C E N T S e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 ¬ ) , à S E P T A N T E - T R O I S M I L L E S I X C E N T S e u r o s ( 7 3 . 6 0 0 ¬ ) , p a r l a c r é a t i o n d e C I N Q C E N T C I N Q U A N T E p a r t s n o u v e l l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , à s o u s c r i r e e n n u m é r a i r e a u p r i x d e c e n t e u r o s p a r p a r t , s o i t c i n q u a n t e - c i n q m i l l e e u r o s ( 5 5 . 0 0 0 E ) p o u r c i n q c e n t c i n q u a n t e p a r t s ( 5 5 0 ) e t à l i b é r e r i m m é d i a t e m e n t à c o n c u r r e n c e d e t o t a l i t é .
b / M o n s i e u r V i n c e n t M A G E R M A N S , s e u l s o u s c r i p t e u r d e s n o u v e l l e s p a r t s , a d é c l a r é q u e l a t o t a l i t é d e s p a r t s a i n s i s o u s c r i t e s e s t e n t i è r e m e n t l i b é r é e p a r u n v e r s e m e n t e n e s p è c e s q u ' i l a l u i - m ê m e e f f e c t u é a u c o m p t e n u m é r o B E 6 6 3 6 3 1 2 8 4 5 7 4 4 3 o u v e r t a u p r è s d e l a b a n q u e I N G , a g e n c e d ' A u b e l , a u n o m d e l a s o c i é t é c i v i l e , c e q u i e s t r e c o n n u e x a c t p a r l ' a s s e m b l é e ,
I l e n r é s u l t e q u e l a s o c i é t é a d è s à p r é s e n t d e c e c h e f à s a d i s p o s i t i o n u n e s o m m e d e c i n q u a n t e - c i n q m i l l e ; e u r o s ( 5 5 . 0 0 0 E ) .
N o u s , N o t a i r e , a t t e s t o n s q u e c e d é p ô t a é t é e f f e c t u é c o n f o r m é m e n t à l a l o i .
c / L ' a s s e m b l é e r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d e c o n s t a t e r :
- q u e l e s c e n t q u a t r e - v i n g t - s i x ( 1 8 6 ) p r e m i è r e s p a r t s s o u s c r i t e s l o r s d e l a c o n s t i t u t i o n s o n t l i b é r é e s à ' ; c o n c u r r e n c e d ' u n / t i e r s s o i t s i x m i l l e d e u x c e n t s e u r o s , ;
- q u e l a p r é s e n t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e , q u e c h a q u e p a r t n o u v e l l e e s t
e n t i è r e m e n t l i b é r é e e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à s e p t a n t e - t r o i s m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 7 3 . 6 0 0 :
E ) , r e p r é s e n t é p a r s e p t c e n t t r e n t e - s i x ( 7 3 6 ) p a r t s .
T r o i s i è m e r é s o l u t i o n : R A P P O R T S
L ' a s s e m b l é e a d i s p e n s é l e p r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d e s r a p p o r t s :
- c e l u i d u g é r a n t d a t é d u d o u z e d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e ;
- e t c e l u i d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s ( d a t é d u 1 1 d é c e m b r e 2 0 1 3 ) , l a S o c i é t é C i v i l e s o u s f o r m e d e s o c i é t é : c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e V P C R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s , à L i è g e , r e p r é s e n t é e p a r M a d a m e G r a c e G A R R A I S , g é r a n t e e t r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e c i - a p r è s p r é v u , s u r l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n , , a d o p t é s e t s u r l a r é m u n é r a t i o n e f f e c t i v e m e n t a t t r i b u é e e n c o n t r e p a r t i e , r a p p o r t s é t a b l i s c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s s o c i é t é s ,
L ' u n i q u e a s s o c i é p r é s e n t r e c o n n a i s s a n t a v o i r r e ç u u n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s e t e n a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e .
C e s d e u x r a p p o r t s n e s o n t p a s a n n e x é s à l ' a c t e m a i s i l s s e r o n t d é p o s é s e n o r i g i n a l a u g r e f f e d u T r i b u n a l d e i C o m m e r c e a v e c l ' e x p é d i t i o n d u p r é s e n t a c t e .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o ; N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
M o d 1 1 . 1
Q u a t r i è e r é s o l u t i o n : A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L ( 2 )
P a r a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u d e u x d é c e m b r e d e u x m i l l e t r e i z e , r a s s e m b l é e d e l a p r é s e n t e
s o c i é t é a d é c i d é d ' a t t r i b u e r à l ' a s s o c i é u n i q u e u n d i v i d e n d e b r u t d e q u a t r e - v i n g t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 8 6 . 0 0 0 ¬ )
d a n s l e c a d r e d u r é g i m e t r a n s i t o i r e p r é v u à l ' a r t i c l e 5 3 7 d u c o d e d e s i m p ô t s s u r l e s r e v e n u s 9 2 q u i p r é v o i t u n
t a u x r é d u i t d e 1 0 % d e p r é c o m p t e m o b i l i e r a p p l i q u é a u x d i v i d e n d e s i n c o r p o r é s a u c a p i t a l .
L ' a s s o c i é d i s p o s e a i n s i d ' u n e c r é a n c e t o t a l e c o r r e s p o n d a n t a u m o n t a n t n e t d e l ' o p é r a t i o n , s o i t s e p t a n t e s e p t
m i l l e q u a t r e c e n t s e u r o s ( 7 7 . 4 0 0 ¬ )
L ' a s s e m b l é e a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l , à c o n c u r r e n c e d e S E P T A N T E - S E P T M I L L E Q U A T R E C E N T S
e u r o s ( 7 7 . 4 0 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e S E P T A N T E - T R O I S M I L L E S I X C E N T S e u r o s ( 7 3 . 6 0 0 , 0 0 ¬ ) à C E N T
C I N Q U A N T E E T U N M I L L E e u r o s ( 1 5 1 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) p a r l a c r é a t i o n d e s e p t c e n t s e p t a n t e - q u a t r e ( 7 7 4 ) p a r t s
n o u v e l l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , d e m ê m e n a t u r e e t b é n é f i c i a n t d e s m ê m e s d r o i t s q u e l e s p a r t s
s o c i a l e s e x i s t a n t e s à a t t r i b u e r e n t i è r e m e n t à M o n s i e u r V i n c e n t M A G E R M A N S .
C i n q u i è m e r é s o l u t i o n : R E A L I S A T I O N D E L ' A P P O R T E T C O N S T A T A T I O N D E L A R E A L I S A T I O N
E F F E C T I V E D E L ' A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
a / A l ' i n s t a n t , l ' a s s o c i é f a i t a p p o r t d e l a c r é a n c e r é s u l t a n t d e l a d i s t r i b u t i o n d u d i v i d e n d e ( m o n t a n t n e t a p r è s
d é d u c t i o n d u p r é c o m p t e m o b i l i e r ) p o u r u n e v a l e u r t o t a l e d e 7 7 . 4 0 0 e u r o s .
E n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t , i l e s t a t t r i b u é à M o n s i e u r V i n c e n t M A G E R M A N S , q u i a c c e p t e , s e p t c e n t
s e p t a n t e - q u a t r e ( 7 7 4 ) p a r t s s o c i a l e s n o u v e l l e s , e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
I D / L ' a s s e m b l é e r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r :
- q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t r é a l i s é e ,
- q u e c h a q u e p a r t n o u v e l l e m e n t c r é é e a é t é e n t i è r e m e n t l i b é r é e ;
- q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à C E N T C I N Q U A N T E E T U N M I L L E s u r o s ( 1 5 1 . 0 0 0 E )
- q u ' i l e s t r e p r é s e n t é p a r m i l l e c i n q c e n t d i x p a r t s s o c i a l e s a p p a r t e n a n t t o u t e s à l ' a s s o c i é u n i q u e .
S i x i è m : r é s o l u t i o n : M O D I F I C A T I O N D E S S T A T U T S
E n c o n s é q u e n c e d e s a u g m e n t a t i o n s d e c a p i t a l a i n s i r é a l i s é e , l ' a s s e m b l é e a d é c i d é
1 ) d e s u p p r i m e r l e p r e m i e r a l i n é a d e l ' a r t i c l e 5 d e s s t a t u t s e t l e r e m p l a c e r p a r l e t e x t e s u i v a n t :
« L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à c e n t c i n q u a n t e e t u n m i l l e e u r o s ( 1 5 1 . 0 0 0 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r m i l l e c i n q c e n t d i x ( 1 . 5 1 0 ) p a r t s n o m i n a t i v e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , q u i r e p r é s e n t e n t c h a c u n e u n m i l l e c i n q c e n t d i x i è m e ( 1 / 1 . 5 1 0 è m e ) d u c a p i t a l . E l l e s s o n t i n d i v i s i b l e s v i s - à - v i s d e l a s o c i é t é . »
2 ) d ' i n s é r e r u n a r t i c l e 5 b i s , c o m m e s u i t :
« A R T I L E 5 B I S - H I S T O R I Q U E
L o r s d e l a c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é l e v i n g t - h u i t j u i l l e t d e u x m i l l e d i x , l e c a p i t a l s o c i a l a é t é f i x é à l a s o m m e d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 ¬ ) , d i v i s é e n c e n t q u a t r e - v i n g t - s i x p a r t s s o c i a l e s r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / c e n t q u a t r e - v i n g t - s i x i è m e d e l ' a v o i r s o c i a l , l e s q u e l l e s p a r t s o n t é t é l i b é r é e s e n e s p è c e s à c o n c u r r e n c e d e s i x m i l l e d e u x c e n t s e u r o s ( 6 . 2 0 0 ¬ ) .
P a r a s s e m b l é e g é n é r a l e e x t r a o r d i n a i r e d u 1 7 d é c e m b r e 2 0 1 3 ,
* l e c a p i t a l s o c i a l a é t é a u g m e n t é u n e p r e m i è r e f o i s à c o n c u r r e n c e d e c i n q u a n t e - c i n q m i l l e e u r o s ( 5 5 . 0 0 0 ¬ ) , p a r a p p o r t e n n u m é r a i r e , e t c r é a t i o n d e c i n q c e n t c i n q u a n t e ( 5 5 0 ) p a r t s , p o u r ê t r e p o r t é à s e p t a n t e - t r o i s m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 7 3 . 6 0 0 e )
* e t u n e s e c o n d e f o i s , à c o n c u r r e n c e d e s e p t a n t e - s e p t m i l l e q u a t r e c e n t s e u r o s ( 7 7 , 4 0 0 ¬ ) , p a r a p p o r t e n n a t u r e , e t c r é a t i o n d e s e p t c e n t s e p t a n t e - q u a t r e ( 7 7 4 ) p a r t s , p o u r ê t r e p o r t é à c e n t c i n q u a n t e e t u n m i l l e e u r o s ( 1 5 1 . 0 0 0 ¬ ) , x
P o u r e x t r a i t a n a l y t i q u e c o n f o r m e
P h i l i p p e M e r t e n s , n o t a i r e à A u b e l
P i è c e s d é p o s é e s a u g r e f f e e n m ê m e t e m p s q u e l e p r é s e n t e x t r a i t d ' a c t e ; e x p é d i t i o n d e l ' a c t e , l e r a p p o r t s p é c i a l d u g é r a n t , l e r a p p o r t d u r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s e t l e s s t a t u t s c o o r d o n n é s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 0 2 / 0 1 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
R é s e r v é i . e t . * * M o n i t e u r b e l g e