11/07/2013
ÿþM e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
4
M o n W O R D 1 1 . 1
V o l e t B
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
1 1 1 1 1 1 1 1 e 1 1 . 1 1 1 1 1 1 j 1 0 1 1 1 1 1 1 1 1 1
R é :
M o i b t
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 4 3 9 7 6 1 4 7 5
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : Y U G O - S N A C K
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é e i l l i m i t é e e t s o l i d a i r e
S i è g e : 4 0 4 0 H E R S T A L , r u e H a y e n e u x 2 6
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b l e t ( s ) d e l ' a c t e : a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l - r é d u c t i o n d e c a p i t a l e t t r a n s f o r m a t i o n e n S P R L
D ' u n a c t e r e ç u p a r l e N o t a i r e G a b r i e l R A S S O N , d e S c l e s s i n - L i è g e , l e 2 8 j u i n 2 0 1 3 , e n c o u r s d e f o r m a l i t é s
a u p r è s d e l ' e n r e g i s t r e m e n t , i l e s t e x t r a i t c e q u i s u i t :
L ' a n D E U X M I L T R E I Z E ,
L e v i n g t h u i t j u i n ,
A L i è g e - S c l e s s i n , e n l ' é t u d e ,
P a r d e v a n t N o u s , G a b r i e l R A S S O N , n o t a i r e à l a r é s i d e n c e d e L i è g e - S c l e s s i n ,
S ' e s t % r é u n i e l ' A s s e m b l é e G é n é r a l e E x t r a o r d i n a i r e d e s a s s o c i é s d e l a s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é
i l l i m i t é e e t s o l i d a i r e « Y U G O - S N A C K » , a y a n t s o n s i è g e s o c i a l à 4 0 4 0 H e r s t a l , r u e H a y e n e u x 2 6 .
S o c i é t é i n s c r i t e a u r e g i s t r e d e s p e r s o n n e s m o r a l e s d e L i è g e e t i m m a t r i c u l é e a u p r è s d e l ' a d m i n i s t r a t i o n d e l a
t a x e s u r l a v a l e u r a j o u t é e s o u s l e n u m é r o ( 0 ) 4 3 9 7 6 1 4 7 5 .
S o c i é t é c o n s t i t u é e s o u s l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e a u x t e r m e s d ' u n a c t e
r e ç u p a r M a î t r e F r a n ç o i s M E S S I A E N , N o t a i r e à L i è g e , e n d a t e d u v i n g t s e p t d é c e m b r e m i l n e u f c e n t q u a t r e
v i n g t h u i t , p u b l i é e a u x a n n e x e s d u m o n i t e u r b e l g e l e v i n g t c i n q j a n v i e r m i l n e u f c e n t q u a t r e v i n g t n e u f s o u s l e
n u m é r o 8 9 0 1 2 5 .
S o c i é t é d o n t l e s i è g e s o c i a l a é t é t r a n s f é r é à 4 0 4 0 H e r s t a l , r u e H a y e n e u x 2 6 p a r d é c i s i o n p u b l i é e a u x
a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e , l e d i x n e u f f é v r i e r d e u x m i l , s o u s l e n u m é r o 2 0 0 0 0 2 1 9 1 0 6 .
S o c i é t é q u i n e s ' e s t p a s c o n f o r m é e a u x a r t i c l e s 1 6 5 e t s u i v a n t s d e i a l o i d u v i n g t j u i l l e t m i l n e u f c e n t n o n a n t e
e t u n e t q u i a d è s l o r s p e r d u s o n c a r a c t è r e d e r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e ,
S o c i é t é d o n t l e s s t a t u t s n ' o n t p a s é t é m o d i f i é s j u s q u ' à c e j o u r .
B U R E A U
L a s é a n c e e s t o u v e r t e à s e i z e h e u r e s q u a r a n t e - c i n q m i n u t e s .
S o u s l a p r é s i d e n c e d e s o n g é r a n t M o n s i e u r C E R I C F a d i l , n é à P r i j e d o r ( Y o u g o s l a v i e ) l e v i n g t s e p t a o û t m i l
n e u f c e n t t r e n t e n e u f , v e u f , d o m i c i l i é à 4 0 0 0 L i è g e , r u e d e l a L é g i a , 1 0 .
R e g i s t r e n a t i o n a l : 3 9 0 8 2 7 0 5 9 0 6 ( m e n t i o n n é d e s o n a c c o r d e x p r è s )
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e n e p a s n o m m e r d e s e c r é t a i r e .
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e n e p a s n o m m e r d e s c r u t a t e u r ,
C O M P O S I T I O N D E L ' A S S E M B L E E
E s t p r é s e n t :
M o n s i e u r C E R I C F a d i l , p r é n o m m é , t i t u l a i r e d e v i n g t c i n q p a r t s s o c i a l e s
T O T A L : v i n g t c i n q p a r t s s o c i a l e s
r e p r é s e n t a n t l ' i n t é g r a l i t é d u c a p i t a l s o c i a l
N o t a b e n e : M o n s i e u r C E R I C F a d i l , p r é n o m m é , d é c l a r e ê t r e p a r f a i t e m e n t i n f o r m é d u c o n t e n u d e l ' a r t i c l e 3 5 1 d u C o d e d e s s o c i é t é s . H s e d é c l a r e p a r f a i t e m e n t i n f o r m é d e s c o n s é q u e n c e s r é s u l t a n t d u n o n - r e s p e c t d e c e t a r t i c l e e t r e q u i e r t n é a n m o i n s l e N o t a i r e s o u s s i g n é d e p a s s e r l ' a c t e .
E X P O S E D E M O N S I E U R L E P R E S I D E N T
M o n s i e u r l e P r é s i d e n t e x p o s e e t r e q u i e r t l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c i e r q u e :
L L a p r é s e n t e a s s e m b l é e a p o u r o r d r e d u j o u r :
O R D R E D U J O U R
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
A ) A U G M E N T A T I O N D E C A P I T A L
1 ) R a p p o r t s p r é a l a b l e s
a ) R a p p o r t d r e s s é p a r M O O R E S T E P H E N S - R S P S c P R L , r e p r é s e n t é e p a r H e n r i V A E S E N r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e , q u i a n o t a m m e n t p o u r b u t d e r e m é d i e r à c e t t e s i t u a t i o n .
b ) R a p p o r t d u g é r a n t e n v u e d e c e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
2 ° A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
a ) P r o p o s i t i o n d e v o t e r u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e C E N T S E P T A N T E H U I T M I L L E e u r o s ( 1 7 8 , 0 0 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e S I X C E N T D I X N E U F e u r o s S E P T A N T E T R O I S c e n t i m e s ( 6 1 9 , 7 3 ¬ ) à C E N T S E P T A N T E H U I T M I L L E S I X C E N T D I X N E U F e u r o s S E P T A N T E T R O I S c e n t i m e s ( 1 7 8 . 6 1 9 , 7 3 ¬ ) , p a r l a c r é a t i o n d e S E P T M I L L E C E N T Q U A T R E V I N G T S ( 7 . 1 8 0 ) p a r t s s o c i a l e s d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e V I N G T Q U A T R E e u r o s S E P T A N T E N E U F c e n t i m e s ( 2 4 , 7 9 ¬ ) , à s o u s c r i r e e t à l i b é r e r i m m é d i a t e m e n t à c o n c u r r e n c e d e t o t a l i t é p a r l ' a p p o r t d ' u n e c r é a n c e à l ' e n c o n t r e d e l a s o c i é t é d é t e n u e p a r M o n s i e u r F a d i l C E R I C . C e s n o u v e l l e s p a r t s s o n t é m i s e s a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s e x i s t a n t e s .
N o t a b e n e : i l n e s e r a p a s t e n u c o m p t e d e s r o m p u s .
b ) R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t
c ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
B ) R E D U C T I O N D E C A P I T A L P A R A P U R E M E N T D E P E R T E
1 ) R é d u c t i o n d u c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e C E N T Q U A R A N T E S E P T M I L L E Q U A T R E C E N T V I N G T S E P T e u r o s T R E N T E E T U N c e n t i m e s ( 1 4 7 , 4 2 7 , 3 1 ¬ ) p o u r l e r a m e n e r d e C E N T S E P T A N T E H U I T M I L L E S I X C E N T D I X N E U F e u r o s S E P T A N T E T R O I S c e n t i m e s ( 1 7 8 . 6 1 9 , 7 3 ¬ ) à T R E N T E E T U N M I L L E C E N T N O N A N T E D E U X e u r o s Q U A R A N T E D E U X c e n t i m e s ( 3 1 . 1 9 2 , 4 2 ¬ ) p a r a p u r e m e n t d e s p e r t e s r e p o r t é e s t e l l e s q u ' e l l e s f i g u r e n t à l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e a r r ê t é e a u t r e n t e e t u n m a r s d e u x m i l t r e i z e , s a n s a n n u l a t i o n d e s t i t r e s e x i s t a n t s .
2 ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l a r é d u c t i o n d e c a p i t a l .
C ) M O D I F I C A T I O N D E L A R E P R E S E N T A T I O N D U C A P I T A L S O C I A L
M o d i f i c a t i o n d e l a r e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l s o c i a l p a r l e r e m p l a c e m e n t d e s S E P T M I L L E D E U X C E N T C I N Q p a r t s s o c i a l e s ( 7 . 2 0 5 ) a v e c v a l e u r n o m i n a l e p a r S E P T M I L L E D E U X C E N T C I N Q p a r t s s o c i a l e s ( 7 . 2 0 5 ) s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / s e p t m i l l e d e u x c e n t c i n q u i è m e ( 1 / 7 . 2 0 5 è m e ) d u c a p i t a l s o c i a l ,
D ) T R A N S F O R M A T I O N D E L A S O C I E T E C 0 0 P E R A T I V E A R E S P O N S A B 1 L I T E I L L I M I T E E E T S O L I D A I R E E N S O C I E T E P R I V E E A R E S P O N S A B I L I T E L I M I T E E .
1 ) a ) R a p p o r t é t a b l i p a r l a g é r a n c e j u s t i f i a n t l a p r o p o s i t i o n d e t r a n s f o r m a t i o n d e l a s o c i é t é e t c o m p o r t a n t e n a n n e x e u n é t a t r é s u m a n t l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e d e l a s o c i é t é a r r ê t é e a u t r e n t e e t u n m a r s d e u x m i l t r e i z e .
b ) R a p p o r t d ' u n R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s u r l ' é t a t r é s u m a n t l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e d e l a s o c i é t é ,
c ) P r o p o s i t i o n d e t r a n s f o r m a t i o n d e l a s o c i é t é e n u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e .
2 ) D é m i s s i o n d u g é r a n t d e l a S C R I S .
3 ) A d o p t i o n d e s s t a t u t s d e l a S P R L .
E ) N O M I N A T I O N D U G E R A N T
I l . L e c a p i t a l d e l a s o c i é t é e s t r e p r é s e n t é p a r v i n g t c i n q p a r t s s o c i a l e s , d e t e l l e s o r t e q u e l a p r é s e n t e a s s e m b l é e r é u n i t l a t o t a l i t é d u c a p i t a l s o c i a l . E n c o n s é q u e n c e , i l n ' y a p a s l i e u d e j u s t i f i e r d e s c o n v o c a t i o n s .
I I I . A u c u n e c l a u s e d e s s t a t u t s n e p r é v o i t q u e l a s o c i é t é n e p o u r r a a d o p t e r u n e a u t r e f o r m e . L a s o c i é t é a é t é c o n s t i t u é e i l y a p l u s d e d e u x a n s .
I V . D e c e q u i p r é c è d e , i l r e s s o r t q u e l ' a s s e m b l é e e s t e n d r o i t d e d é l i b é r e r v a l a b l e m e n t s u r l e s o b j e t s p o r t é s à
l ' o r d r e d u j o u r .
P o u r ê t r e a d m i s e s , l e s p r o p o s i t i o n s à l ' o r d r e d u j o u r d o i v e n t r é u n i r a u m o i n s l e s t r o i s / q u a r t s d e s v o i x p o u r
l e s q u e l l e s i l e s t p r i s p a r t a u v o t e s a u f l e p o i n t D ) d e l ' o r d r e d u j o u r q u i r e q u i e r t l ' u n a n i m i t é d e s v o i x e t l e p o i n t E )
q u i r e q u i e r t l a m o i t i é d e s v o i x .
C h a q u e p a r t s o c i a l e d o n n e d r o i t à u n e v o i x .
C o n s t a t a t i o n d e l a v a l i d i t é d e l ' a s s e m b l é e
L ' e x p o s é e s t v é r i f i é e t r e c o n n u e x a c t .
L ' a s s e m b l é e a b o r d e l ' o r d r e d u j o u r e t a p r è s a v o i r d é l i b é r é a r r ê t e l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s .
A ) P R E M I E R E R E S O L U T I O N : A U G M E N T A T I O N D U C A P I T A L :
1 ) R a p p o r t s p r é a l a b l e s
L e p r é s i d e n t d o n n e l e c t u r e d e s r a p p o r t s é n o n c é s d a n s l ' o r d r e d u j o u r , s a v o i r :
- L e r a p p o r t d r e s s é p a r M O O R E S T E P H E N S - R S P S c P R L , r e p r é s e n t é e p a r H e n r i V A E S E N r é v i s e u r
d ' e n t r e p r i s e e n d a t e d u v i n g t s i x j u i n d e u x m i l t r e i z e .
L e s c o n c l u s i o n s d u r a p p o r t d e M o n s i e u r H e n r i V A E S E N , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e d é s i g n é p a r l e g é r a n t , s o n t
r e p r i s e s t e x t u e l l e m e n t c i - a p r è s
« C O N C L U S I O N S
L e s v é r i f i c a t i o n s e f f e c t u é e s d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 4 2 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s m e p e r m e t t e n t d ' a t t e s t e r c e
q u i s u i t :
- L a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e d e l a S C ' ( a n c i e n s t a t u t ) « Y U G O - S N A C K » , a r r ê t é e a u t r e n t e e t u n m a r s d e u x m i l l e
t r e i z e , e t l e s a p p o r t s e n n a t u r e , o n t f a i t l ' o b j e t d e s c o n t r ô l e s p r é v u s p a r l e s n o r m e s d e r é v i s i o n d e l ' I n s t i t u t d e s
R é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
" - Q u a n t à l a S C ( a n c i e n s t a t u t ) « Y U G O - S N A C K » , n i e s c o n t r ô l e s d e l a s i t u a t i o n a u 3 1 m a r s 2 0 1 3 , o u t r e d ' i m p o r t a n t e s l a c u n e s d a n s [ ' o r g a n i s a t i o n c o m p t a b l e e t a d m i n i s t r a t i v e , o n t f a i t a p p a r a î t r e d e s s u r e s t i m a t i o n s q u i s ' é l è v e n t à d i x - h u i t m i l l e h u i t c e n t s e i z e e u r o s t r e n t e c e n t s ( 1 8 . 8 1 6 , 3 0 ¬ ) .
L ' a c t i f n e t , c o n s t a t é d a n s l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e s u s v i s é e e s t n é g a t i f d e c e n t q u a r a n t e - s i x m i l l e h u i t c e n t s e p t e u r o s c i n q u a n t e - h u i t c e n t s ( - 1 4 6 . 8 0 7 , 5 8 ¬ ) .
C ' e s t p o u r q u o i , t e g é r a n t e t s e u l a s s o c i é a d é c i d é u n e a u g m e n t a t i o n d u c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e C E N T S E P T A N T E - H U I T M I L L E E U R O S ( 1 7 8 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , p o u r l e p o r t e r d e S I X C E N T D I X - N E U F E U R O S S E P T A N T E - T R O I S C E N T S ( 6 1 9 , 7 3 ¬ ) à C E N T S E P T A N T E - H U I T M I L L E S I X C E N T D I X - N E U F E U R O S S E P T A N T E - T R O I S C E N T S ( 1 7 8 . 6 1 9 , 7 3 ¬ ) , p a r l a c r é a t i o n d e S E P T M I L L E C E N T Q U A T R E - V I N G T S ( 7 . 1 8 0 ) p a r t s s o c i a l e s d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e V I N G T - Q U A T R E E U R O S S E P T A N T E - N E U F C E N T S ( 2 4 , 7 9 ) , à s o u s c r i r e e t à l i b é r e r i m m é d i a t e m e n t à c o n c u r r e n c e d e t o t a l i t é p a r l ' a p p o r t d ' u n e c r é a n c e à [ ' e n c o n t r e d e l a s o c i é t é d é t e n u e p a r l u i - m ê m e . C e s n o u v e l l e s p a r t s s o n t é m i s e s a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s e x i s t a n t e s .
L e c a p i t a l s o c i a l s e r a a l o r s r é d u i t p a r a p u r e m e n t d e s p e r t e s à c o n c u r r e n c e d e C E N T Q U A R A N T E - S E P T M I L L E Q U A T R E C E N T V I N G T - S E P T E U R O S T R E N T E E T U N C E N T S ' ( 1 4 7 . 4 2 7 , 3 1 ¬ ) , p o u r l ' a m e n e r d e C E N T S E P T A N T E - H U I T M I L L E S I X C E N T D I X - N E U F E U R O S S E P T A N T E - T R O I S C E N T S ( 1 7 8 . 6 1 9 , 7 3 ¬ ) à T R E N T E E T U N M I L L E C E N T N O N A N T E - D E U X Q U A R A N T E - D E U X C E N T S ( 3 1 . 1 9 2 , 4 2 ¬ ) , s a n s r é d u c t i o n d u n o m b r e d e p a r t s .
S u r c e s b a s e s , l a S C ( a n c i e n s t a t u t ) « Y U G O - S N A C K » s e r a t r a n s f o r m é e e n S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e .
S ' e n s u i v r a l a s u p p r e s s i o n d e l a v a l e u r n o m i n a l e d e s p a r t s s o c i a l e s .
L a r e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l a p r è s c e s o p é r a t i o n s s e r a m o d i f i é e c o m m e s u i t .
L e c a p i t a l s e r a f i x é à T R E N T E E T U N M I L L E C E N T N O N A N T E D E U X E U R O S Q U A R A N T E D E U X C E N T S ( 3 1 . 1 9 2 , 4 2 E , r e p r é s e n t é p a r S E P T M I L L E D E U X C E N T C I N Q ( 7 . 2 0 5 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s m e n t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e U N / S E P T M I L L E D E U X C E N T C I N Q U I E M E ( 1 / 7 . 2 0 5 è m e ) d u c a p i t a l s o c i a l . I l s e r a i n t é g r a l e m e n t s o u s c r i t e t e n t i è r e m e n t l i b é r é .
- L ' a p p o r t e n n a t u r e p r o p o s é p e r m e t à l a s o c i é t é d e r e n f o r c e r c o n s i d é r a b l e m e n t s a s t r u c t u r e f i n a n c i è r e .
- L e s a p p o r t s e n n a t u r e c o n s i s t e n t e n l ' i n c o r p o r a t i o n a u c a p i t a l , à c o n c u r r e n c e d e C E N T S E P T A N T E - H U I T M I L L E E U R O S ( 1 7 8 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) , d ' u n e c r é a n c e d é t e n u e , p a r M o n s i e u r F a d i l C E R I C , à l ' e n c o n t r e d e f a S C « Y U G O - S N A C K » .
- Q u a n t à l a d e s c r i p t i o n d e s a p p o r t s e n n a t u r e , j e n ' a i r e ç u d e d é t a i l q u e d e p u i s l e 1 e r j a n v i e r 2 0 1 2 e t e n c o r e d e n o m b r e u s e s o p é r a t i o n s r é s u l t e n t - e l l e s d e c o r r e c t i o n s e t n o n d e m o u v e m e n t s f i n a n c i e r s . C ' e s t c e q u e s o u l i g n a i t d ' a i l l e u r s l e M i n i s t è r e d e s F i n a n c e s d a n s s o n a v i s d e r e c t i f i c a t i o n d u 1 9 n o v e m b r e 2 0 1 2 , o ù i l c o n s i d é r a i t u n e s o m m e d e q u a r a n t e - c i n q m i l l e d e u x c e n t s o i x a n t e - s e p t e u r o s s e p t a n t e e t u n c e n t s ( 4 5 . 2 6 7 , 7 1 ¬ ) , c o m p r i s e d a n s c e s a v a n c e s , c o m m e u n e s u r e s t i m a t i o n d e p a s s i f .
J e n e p e u x d o n c a v o i r d e c e r t i t u d e ,
- n i s u r [ ' o r i g i n e d e s f o n d s ,
- n i s u r l ' e x a c t i t u d e d e s v e r s e m e n t s ,
- n i s u r l e f a i t q u e c e u x - c i é m a n e n t b i e n d e M o n s i e u r C E R I C .
M o n s i e u r C E R I C m ' a c e p e n d a n t s i g n é u n e a t t e s t a t i o n à p r o p o s d e c e s t r o i s i n c e r t i t u d e s .
- L e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n a d o p t é s , s o i t l a v a l e u r n o m i n a l e , c o n d u i s e n t à u n e v a l e u r n e t t e d ' a p p o r t d e C E N T S E P T A N T E - H U I T M I L L E E U R O S ( 1 7 8 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) . U s s o n t j u s t i f i é s p a r l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e . U s c o r r e s p o n d e n t a u n o m b r e e t a u p a i r c o m p t a b l e d e s a c t i o n s à é m e t t r e e n c o n t r e p a r t i e ,
- C e t a p p o r t . e s t r é m u n é r é p a r l a c r é a t i o n d e S E P T M I L L E C E N T Q U A T R E - V I N G T ( 7 1 8 0 ) p a r t s s o c i a l e s d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e V I N G T - Q U A T R E E U R O S S E P T A N T E - N E U F C E N T S ( 2 4 , 7 9 ) . C e s n o u v e l l e s p a r t s s o n t é m i s e s a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s e x i s t a n t e s .
J e c r o i s e n f i n u t i l e d e r a p p e l e r q u a m a m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à m e p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t
é q u i t a b l e d e f a t r a n s a c t i o n .
J e n ' a i p a s e u c o n n a i s s a n c e d ' é v è n e m e n t s p o s t é r i e u r s à m e s c o n t r ô l e s d e v a n t m o d i f i e r l e s c o n c l u s i o n s d u
p r é s e n t r a p p o r t .
F a i t à L i è g e , [ e 2 5 j u i n 2 0 1 3 .
M O O R E S T E P H E N S - R S P S c P R L
R e p r é s e n t é e p a r
H e n r i V A E S E N
R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s » .
- L e r a p p o r t d u g é r a n t d r e s s é e n v u e d e c e t t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
L ' a s s e m b l é e d é c l a r e a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e c e s r a p p o r t s e t d i s p e n s e M o n s i e u r l e P r é s i d e n t d ' e n d o n n e r l e c t u r e i n t é g r a l e .
2 ° A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
a ) O é c i s i o n d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e C E N T S E P T A N T E H U I T M I L L E e u r o s ( 1 7 8 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) p o u r l e p o r t e r d e S I X C E N T D I X N E U F e u r o s S E P T A N T E T R O I S c e n t i m e s ( 6 1 9 , 7 3 ¬ ) à C E N T S E P T A N T E H U I T M I L L E S I X C E N T D I X N E U F e u r o s S E P T A N T E T R O I S c e n t i m e s ( 1 7 8 . 6 1 9 , 7 3 ¬ ) , p a r l a c r é a t i o n d e S E P T M I L L E C E N T Q U A T R E V I N G T S ( 7 . 1 8 0 ) p a r t s s o c i a l e s d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e V I N G T
S
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
Q U A T R E e u r o s S E P T A N T E N E U F c e n t i m e s ( 2 4 , 7 9 ¬ ) , à s o u s c r i r e e t à l i b é r e r i m m é d i a t e m e n t à c o n c u r r e n c e d e t o t a l i t é p a r l ' a p p o r t d ' u n e c r é a n c e à l ' e n c o n t r e d e l a s o c i é t é d é t e n u e p a r M o n s i e u r F a d i l C E R I C . C e s n o u v e l l e s p a r t s s o n t é m i s e s a u p a i r c o m p t a b l e d e s p a r t s e x i s t a n t e s .
N o t a b e n e : i l n e s e r a p a s t e n u c o m p t e d e s r o m p u s .
V O T E
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
b ) R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t .
E n s u i t e d e l a r é s o l u t i o n q u i p r é c è d e , i n t e r v i e n t M o n s i e u r C E R I C F a d i l , p r é n o m m é q u i d é c l a r e :
- a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e d e s s t a t u t s e t d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e l a s o c i é t é ;
- s o u s c r i r e à l a p r é s e n t e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e t o t a l i t é ;
- l i b é r e r i m m é d i a t e m e n t s a s o u s c r i p t i o n p o u r t o t a l i t é p a r l ' a p p o r t d ' u n e c r é a n c e d e C E N T S E P T A N T E H U I T
M I L L E e u r o s ( 1 7 8 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) c o n t r e l a s o c i é t é .
T e l l e q u e c e t t e c r é a n c e f i g u r e à l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e a r r ê t é e a u t r e n t e e t u n m a r s d e u x m i l t r e i z e . L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e e t a c c e p t e c e t t e s o u s c r i p t i o n .
V O T E
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
c ) C o n s t a t a t i o n d e l a r é a l i s a t i o n e f f e c t i v e d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u ' e n s u i t e d e c e q u i p r é c è d e ;
L ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d e C E N T S E P T A N T E H U I T M I L L E e u r o s ( 1 7 8 . 0 0 0 , 0 0 ¬ ) e s t e f f e c t i v e m e n t
r é a l i s é e .
L e c a p i t a l s o c i a l e s t a c t u e l l e m e n t d e C E N T S E P T A N T E H U I T M I L L E S I X C E N T D I X N E U F e u r o s
S E P T A N T E T R O I S c e n t i m e s ( 1 7 8 . 6 1 9 , 7 3 ¬ ) r e p r é s e n t é p a r S E P T M I L L E D E U X C E N T S C I N Q p a r t s s o c i a l e s
( 7 . 2 0 5 ) , d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e V I N G T Q U A T R E e u r o s S E P T A N T E N E U F c e n t i m e s ( 2 4 , 7 9 ¬ ) .
V O T E
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
B ) D E U X I E M E R E S O L U T I O N : R E D U C T I O N D E C A P I T A L P A R A P P U R E M E N T D E P E R T E
1 ) L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e r é d u i r e l e c a p i t a l s o c i a l à c o n c u r r e n c e d e C E N T Q U A R A N T E S E P T M I L L E Q U A T R E C E N T V I N G T S E P T e u r o s T R E N T E E T U N c e n t i m e s ( 1 4 7 . 4 2 7 , 3 1 ¬ ) p o u r l e r a m e n e r d e C E N T S E P T A N T E H U I T M I L L E S I X C E N T D I X N E U F e u r o s S E P T A N T E T R O I S c e n t i m e s ( 1 7 8 . 6 1 9 , 7 3 ¬ ) à T R E N T E E T U N M I L L E C E N T N O N A N T E D E U X e u r o s Q U A R A N T E D E U X c e n t i m e s ( 3 1 . 1 9 2 , 4 2 E p a r a p u r e m e n t d e s p e r t e s r e p o r t é e s t e l l e s q u ' e l l e s f i g u r e n t à l a s i t u a t i o n b i l a n t a i r e a r r ê t é e a u t r e n t e e t u n m a r s d e u x m i l t r e i z e , s a n s a n n u l a t i o n d e s t i t r e s e x i s t a n t s .
V O T E
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é ,
2 ) L ' a s s e m b l é e c o n s t a t e q u ' e n s u i t e d e l a r é s o l u t i o n q u i p r é c è d e :
- l a r é d u c t i o n d e c a p i t a l à c o n c u r r e n c e d e C E N T Q U A R A N T E S E P T M I L L E Q U A T R E C E N T V I N G T S E P T
e u r o s T R E N T E E T U N c e n t i m e s ( 1 4 7 . 4 2 7 , 3 1 ¬ ) e s t e f f e c t i v e ;
- e t q u e l e c a p i t a l s o c i a l e s t a c t u e l l e m e n t f i x é à T R E N T E E T U N M I L L E C E N T N O N A N T E D E U X e u r o s
Q U A R A N T E D E U X c e n t i m e s ( 3 1 . 1 9 2 , 4 2 ¬ ) , r e p r é s e n t é p a r S E P T M I L L E D E U X C E N T S C I N Q p a r t s s o c i a l e s
( 7 . 2 0 5 ) , d ' u n e v a l e u r n o m i n a l e d e q u a t r e e u r o s t r e n t e d e u x c e n t i m e s ( 4 , 3 2 ¬ ) .
N o t a b e n e : I l n e s e r a p a s t e n u c o m p t e d e s r o m p u s .
V O T E
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
C ) T R O I S I E M E R E S O L U T I O N : M O D I F I C A T I O N D E L A R E P R E S E N T A T I O N D U C A P I T A L S O C I A L
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l a r e p r é s e n t a t i o n d u c a p i t a l s o c i a l p a r l e r e m p l a c e m e n t d e s S E P T M I L L E D E U X C E N T C I N Q p a r t s s o c i a l e s ( 7 . 2 0 5 ) a v e c v a l e u r n o m i n a l e p a r S E P T M I L L E D E U X C E N T C I N Q p a r t s s o c i a l e s ( 7 . 2 0 5 ) s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e r e p r é s e n t a n t c h a c u n e u n / s e p t m i l l e d e u x c e n t c i n q p a r t s s o c i a l e s ( 1 1 7 . 2 0 5 è m e ) d u c a p i t a l s o c i a l .
E n c o n s é q u e n c e , i l s e r a r e m i s a u x a s s o c i é s u n e p a r t s o c i a l e n o u v e l l e c o n t r e u n e p a r t s o c i a l e a n c i e n n e .
V O T E
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
D ) Q U A T R I E M E R E S O L U T I O N : T R A N S F O R M A T I O N D E L A S O C I E T E C O O P E R A T I V E A R E S P O N S A B 1 L I T E I L L I M I T E E E T S O L I D A I R E E N S O C I E T E P R I V E E A R E S P O N S A B I L I T E L I M I T E E .
1 - T R A N S F O R M A T I O N
a ) e t b ) R a p p o r t s
A l ' u n a n i m i t é , l ' a s s e m b l é e d i s p e n s e l e P r é s i d e n t d e d o n n e r l e c t u r e d u r a p p o r t d e l a g é r a n c e é t a b l i e n d a t e d u v i n g t s i x j u i n d e u x m i l t r e i z e j u s t i f i a n t l a p r o p o s i t i o n d e t r a n s f o r m a t i o n d e t r a n s f o r m a t i o n d e l a s o c i é t é a u q u e l e s t a n n e x é u n é t a t r é s u m a n t l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e a r r ê t é a u t r e n t e e t u n m a r s d e u x m i l t r e i z e a i n s i q u e d u r a p p o r t d e M O O R E S T E P H E N S - R S P S c P R L , r e p r é s e n t é e p a r H e n r i V A E S E N r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e , e n d a t e d u v i n g t s i x j u i n d e u x m i l t r e i z e .
N o t a b e n e : a u s u j e t d e c e t é t a t r é s u m a n t l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e a r r ê t é a u t r e n t e e t u n m a r s d e u x m i l t r e i z e , l e c o m p a r a n t p r é c i s e q u e l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a p r è s t r a n s f o r m a t i o n s e r a d e t r e n t e e t u n m i l l e c e n t n o n a n t e - d e u x e u r o s q u a r a n t e - d e u x c e n t s ( 3 1 . 1 9 2 , 4 2 ¬ ) .
L ' a s s o c i é p r é s e n t r e c o n n a î t a v o i r p r i s c o n n a i s s a n c e d e s d i t s r a p p o r t .
L e r a p p o r t d u r é v i s e u r c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s
« 6 . C o n c l u s i o n
N o s t r a v a u x o n t e u p o u r s e u l b u t d ' i d e n t i f i e r t o u t e s u r é v a l u a t i o n " d e l ' a c t i f n e t m e n t i o n n é d a n s l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e a u t r e n t e e t u n m a r s d e u x m i l t r e i z e , d r e s s é e p a r l ' o r g a n e d e g e s t i o n d e l a S o c i é t é C o o p é r a t i v e ( a n c i e n s t a t u t ) « Y U G O - S N A C K » .
C e s t r a v a u x , e f f e c t u é s c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s r e l a t i v e s a u r a p p o r t à r é d i g e r à l ' o c c a s i o n d e l a m o d i f i c a t i o n d e l a f o r m e j u r i d i q u e d e l a s o c i é t é , o u t r e d ' i m p o r t a n t e s l a c u n e s d a n s l ' o r g a n i s a t i o n c o m p t a b l e e t a d m i n i s t r a t i v e , o n t f a i t a p p a r a î t r e l e s s u r e s t i m a t i o n s s u i v a n t e s d e l ' a c t i f n e t .
- A l i g n e m e n t d u s t o c k s u r l e r e l e v é d é t a i l l é - 5 1 5 , 8 5
- C r é a n c e s a n c i e n n e s - 4 .
- T r a n s f e r t s d e f o n d s n o n j u s t i f i é s - 4 .
- I n t é r ê t s n o n p r i s e n c h a r g e - 1 .
- F a c t u r e s à r e c e v o i r - 8 .
L e t o t a l d e s s u r e s t i m a t i o n s s ' é l è v e d o n c à d i x - h u i t m i l l e h u i t c e n t - s e i z e e u r o s t r e n t e c e n t s ( 1 8 . 8 1 6 , 3 0 ¬ ) . L ' a c t i f n e t , c o n s t a t é d a n s l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e s u s v i s é e e s t n é g a t i f d e c e n t q u a r a n t e - s i x m i l l e h u i t c e n t s e p t e u r o s c i n q u a n t e - h u i t c e n t s e t s e p r é s e n t e c o m m e s u i t
L e c a p i t a l y e s t i n f é r i e u r a u m i n i m u m r e q u i s p o u r u n e S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e , s o i t d i x - h u i t
m i l l e c i n q c e n t c i n q u a n t e e u r o s ( 1 8 . 5 5 0 , 0 0 ¬ ) , e t l ' a c t i f n e t e s t n é g a t i f .
D e f a ç o n à r e s p e c t e r l e s p r e s c r i p t i o n s l é g a l e s , u n e a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l a é t é r é a l i s é e p a r a p p o r t
d ' a v a n c e s d e f o n d s f a i t e s p a r M o n s i e u r F a d i 1 C E R I C à l a S C « Y U G O - S N A C K » , à c o n c u r r e n c e d e c e n t
s e p t a n t e - h u i t m i l l e e u r o s ( 1 7 8 , 0 0 0 , 0 0 ) .
C e t t e o p é r a t i o n a p e r m i s a u c a p i t a l d ' a t t e i n d r e u n m o n t a n t d e c e n t s e p t a n t e - h u i t m i l l e s i x c e n t d i x - n e u f e u r o s
s e p t a n t e - t r o i s c e n t s ( 1 7 8 . 6 1 9 , 7 3 ) , p o u r u n a c t i f n e t d e t r e n t e e t u n m i l l e c e n t n o n a n t e - d e u x e u r o s q u a r a n t e - d e u x
c e n t s ( 3 1 . 9 2 , 4 2 ¬ ) .
L e c a p i t a l n e p e u t ê t r e s u p é r i e u r à l ' a c t i f , d a n s l e c a d r e d e c a d r e d e l a t r a n s f o r m a t i o n d ' u n e s o c i é t é
c o o p é r a t i v e à r e s p o n s a b i l i t é i l l i m i t é e .
L e c a p i t a l a d o n c é t é r é d u i t à c o n c u r r e n c e d e s p e r t e s , s o i t c e n t q u a r a n t e - s e p t m i l l e q u a t r e c e n t v i n g t - s e p t
e u r o s t r e n t e e t u n c e n t s ( 1 4 7 . 4 2 7 , 3 1 ¬ ) , p o u r l ' a m e n e r d e c e n t s e p t a n t e - h u i t m i l l e s i x c e n t d i x - n e u f e u r o s
s e p t a n t e - t r o i s c e n t s ( 1 7 8 . 6 1 9 , 7 3 ¬ ) à t r e n t e e t u n m i l l e c e n t n o n a n t e - d e u x e u r o s q u a r a n t e - d e u x c e n t s
( 3 1 . 1 9 2 , 4 2 ¬ ) .
L e c a p i t a l e t l ' a c t i f n e t s o n t é g a u x .
L e c a p i t a l e s t s u f f i s a n t p o u r a d o p t e r l a f o r m e j u r i d i q u e d e S o c i é t é P r i v é e à R e s p o n s a b i l i t é L i m i t é e , s o u s
r é s e r v e d e s s u r e s t i m a t i o n s m e n t i o n n é e s c i - d e s s u s .
L i è g e , l e 2 6 j u i n 2 0 1 3 .
M O O R E S T E P H E N S - R S P
S c P R L
R e p r é s e n t é e p a r
H e n r i V A E S E N
R é v i s e u r d ' E n t r e p r i s e s » .
V O T E
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
c ) D é c i s i o n d e t r a n s f o r m e r l a s o c i é t é
L ' a s s e m b l é e d é c i d e d e m o d i f i e r l a f o r m e d e l a s o c i é t é s a n s c h a n g e m e n t d e s a p e r s o n n a l i t é j u r i d i q u e e t
d ' a d o p t e r t a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
* L ' a c t i v i t é d e l a s o c i é t é d e m e u r e i n c h a n g é e , d e m ê m e q u e l ' o b j e t s o c i a l . L e c a p i t a l e t l e s r é s e r v e s d e m e u r e n t
i n t a c t s d e m ê m e q u e t o u s l e s é l é m e n t s d ' a c t i f e t d e p a s s i f .
L a r é p a r t i t i o n e n t r e l e s a s s o c i é s d e s t i t r e s r e p r é s e n t a t i f s d u c a p i t a l e t l e s r é s e r v e s d e m e u r e n t i n t a c t s d e
m ê m e q u e t o u s l e s é l é m e n t s d ' a c t i f e t d e p a s s i f .
L a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e c o n t i n u e r a l e s é c r i t u r e s d e l a c o m p t a b i l i t é t e n u e p a r l a S C R I S . L a
s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e c o n s e r v e l e n u m é r o d ' i n s c r i p t i o n à l a b a n q u e c a r r e f o u r d e s e n t r e p r i s e s ,
s o i t l e n u m é r o 4 3 9 7 6 1 4 7 5 .
L a t r a n s f o r m a t i o n s e f a i t s u r b a s e d e l a s i t u a t i o n a c t i v e e t p a s s i v e d e l a s o c i é t é , a r r ê t é e a u t r e n t e e t u n m a r s
d e u x m i l t r e i z e , t e l l e q u e r e p r i s e a u r a p p o r t d u r é v i s e u r .
N o t a b e n e : L e c o m p a r a n t d é c l a r e a v o i r é t é p a r f a i t e m e n t I n f o r m é p a r l e N o t a i r e s o u s s i g n é d u c o n t e n u d e
l ' a r t i c l e 7 8 6 d u C o d e d e s s o c i é t é s .
V O T E
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é .
2 - D E M I S S I O N D U G E R A N T D E L A S C R I S
L ' a s s e m b l é e a c c e p t e l a d é m i s s i o n d e M o n s i e u r C E R 1 C F a d i l d e s e s f o n c t i o n s d e g é r a n t e n r a i s o n d e l a
t r a n s f o r m a t i o n d e l a s o c i é t é e n s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e .
3 - A D O P T I O N D E S S T A T U T S D E L A S P R L
L ' a s s e m b l é e a r r ê t e c o m m e s u i t l e s s t a t u t s d e l a s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e .
S T A T U T S
T I T R E I , C A R A C T E R E D E L A S O C I E T E .
A r t i c l e 1 . F o r m e - D é n o m i n a t i o n .
L a s o c i é t é a d o p t e l a f o r m e d ' u n e s o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e .
E l l e e s t c o n n u e s o u s l a d é n o m i n a t i o n s o c i a l e « Y U G O - S N A C K » .
C e t t e d é n o m i n a t i o n d o i t t o u j o u r s ê t r e p r é c é d é e o u s u i v i e d e s m o t s : " S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e "
o u d e s l e t t r e s " S . P . R . L . "
A r t i c l e 2 , S i è g e s o c i a l .
L e s i è g e s o c i a l e s t é t a b l i à 4 0 4 0 H e r s t a l , r u e H a y e n e u x , 2 6 .
L e s i è g e s o c i a l p e u t ê t r e t r a n s f é r é p a r t o u t e n B e l g i q u e , p a r s i m p l e d é c i s i o n d e l a g é r a n c e , à p u b l i e r a u x
A n n e x e s d u M o n i t e u r B e l g e . L a s o c i é t é , p a r s i m p l e d é c i s i o n d e l a g é r a n c e , p e u t é t a b l i r d e s s i è g e s
a d m i n i s t r a t i f s , s u c c u r s a l e s , a g e n c e s , d é p ô t s e t c o m p t o i r s , e n B e l g i q u e e t à l ' é t r a n g e r .
A r t i c l e 3 . O b j e t .
L a s o c i é t é a p o u r o b j e t t o u t e s o p é r a t i o n s g é n é r a l e m e n t q u e l c o n q u e s , i n d u s t r i e l l e s , c o m m e r c i a l e s ,
f i n a n c i è r e s , m o b i l i è r e o u i m m o b i l i è r e s s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à l ' é t u d e , l a f a b r i c a t i o n , l a
t r a n s f o r m a t i o n e t l e c o m m e r c e d e g r o s s i s t e e t a u d é t a i l e n c h a r c u t e r i e s , s a l a i s o n s , j a m b o n s f a ç o n , f u m é s ,
s p é c i a l i t é s a r d e n n a i s e s e t l i é g e o i s e s , j a m b o n s c u i t e t a u t r e s m a t i è r e s d e m ê m e n a t u r e , a i n s i q u e s a u c e s e t
t o u t e s a u t r e s p r é p a r a t i o n s p o u r s n a c k .
L a s o c i é t é p o u r r a d ' u n e f a ç o n g é n é r a l e a c c o m p l i r t o u t e s o p é r a t i o n s c o m m e r c i a l e s , i n d u s t r i e l l e s , f i n a n c i è r e s ,
m o b i l i è r e s o u i m m o b i l i è r e s s e r a p p o r t a n t d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t à s o n o b j e t s o c i a l o u q u i s e r a i e n t d e
n a t u r e à e n f a c i l i t e r d i r e c t e m e n t o u i n d i r e c t e m e n t , e n t i è r e m e n t o u p a r t i e l l e m e n t , l a r é a l i s a t i o n .
L a s o c i é t é p o u r r a s ' i n t é r e s s e r p a r v o i e d ' a p p o r t , d e f u s i o n , d e s o u s c r i p t i o n o u d e t o u t e a u t r e m a n i è r e d a n s
t o u t e s l e s e n t r e p r i s e s , a s s o c i a t i o n s o u s o c i é t é s a y a n t u n o b j e t a n a l o g u e o u c o n n e x e a u s i e n o u d e n a t u r e à
f a v o r i s e r l e d é v e l o p p e m e n t d e s o n e n t r e p r i s e ,
A r t i c l e 4 . D u r é e .
L a s o c i é t é e s t c o n s t i t u é e p o u r u n e d u r é e i l l i m i t é e a y a n t p r i s c o u r s c e j o u r .
E l l e p o u r r a ê t r e d i s s o u t e a n t i c i p a t i v e m e n t p a r d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é l i b é r a n t c o m m e e n
m a t i è r e d e m o d i f i c a t i o n a u x s t a t u t s .
T I T R E I L C A P I T A L
A r t i c l e 5 . C a p i t a l .
L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à l a s o m m e d e t r e n t e e t u n m i l l e c e n t n o n a n t e d e u x e u r o s q u a r a n t e d e u x c e n t i m e s
( 3 1 . 1 9 2 , 4 2 e u r o s ) r e p r é s e n t é p a r s e p t m i l l e d e u x c e n t c i n q p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e .
A r t i c l e 6 .
L e c a p i t a l s o c i a l n e p e u t ê t r e a u g m e n t é q u e p a r d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d é l i b é r a n t c o m m e e n
m a t i è r e d e m o d i f i c a t i o n a u x s t a t u t s .
E l l e f i x e l e s m o d a l i t é s d e c e t t e a u g m e n t a t i o n .
L e s p a r t s à s o u s c r i r e e n n u m é r a i r e d o i v e n t ê t r e o f f e r t e s p a r p r é f é r e n c e a u x a s s o c i é s p r o p o r t i o n n e l l e m e n t à
l a p a r t i e d u c a p i t a l q u e r e p r é s e n t e n t l e u r s p a r t s .
L e d r o i t d e s o u s c r i p t i o n p e u t ê t r e e x e r c é p e n d a n t u n d é l a i q u i n e p e u t ê t r e i n f é r i e u r à q u i n z e j o u r s à d a t e r d e
l ' o u v e r t u r e d e l a s o u s c r i p t i o n . L e d é l a i e s t f i x é p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
L ' o u v e r t u r e d e l a s o u s c r i p t i o n a i n s i q u e s o n d é l a i d ' e x e r c i c e s o n t a n n o n c é s p a r u n a v i s p o r t é à l a
c o n n a i s s a n c e d e s a s s o c i é s p a r l e t t r e r e c o m m a n d é e .
L e s p a r t s q u i n ' o n t p a s é t é s o u s c r i t e s c o n f o r m é m e n t a u p r é c é d e n t a l i n é a n e p e u v e n t l ' ê t r e q u e p a r l e s
p e r s o n n e s i n d i q u é e s d a n s l e s d i s p o s i t i o n s l é g a l e s r e l a t i v e s a u x s o c i é t é s c o m m e r c i a l e s , s a u f l ' a g r é m e n t d e l a
m o i t i é a u m o i n s d e s a s s o c i é s p o s s é d a n t a u m o i n s t r o i s q u a r t s d u c a p i t a l .
A r t i c l e 6 b i s - A p p e l d e f o n d s
L e s v e r s e m e n t s u l t é r i e u r s à e f f e c t u e r s u r l e s p a r t s s o u s c r i t e s e n n u m é r a i r e s o n t d é c i d é s s o u v e r a i n e m e n t
p a r l a g é r a n c e .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
' T o u t v e r s e m e n t a p p e l é s ' i m p u t e s u r l ' e n s e m b l e d e s p a r t s d o n t l ' a s s o c i é e s t t i t u l a i r e . L a g é r a n c e p e u t a u t o r i s e r l e s a s s o c i é s à l i b é r e r l e u r s t i t r e s p a r a n t i c i p a t i o n , d a n s c e c a s , e l l e d é t e r m i n e l e s c o n d i t i o n s a u x q u e l l e s l e s v e r s e m e n t s a n t i c i p é s s o n t a d m i s .
C e u x - c i n e s o n t p a s c o n s i d é r é s c o m m e d e s a v a n c e s f a i t e s p a r l a s o c i é t é .
L ' a s s o c i é q u i , a p r è s u n p r é a v i s d ' u n m o i s s i g n i f i é p a r l e t t r e r e c o m m a n d é e , e s t e n r e t a r d d e s a t i s f a i r e à u n a p p e l d e f o n d s , d o i t b o n i f i e r à l a s o c i é t é u n i n t é r ê t c a l c u l é a u t a u x d e l ' i n t é r ê t l é g a l , à d a t e r d u j o u r d e l ' e x i g i b i l i t é d u v e r s e m e n t .
L a g é r a n c e p e u t , e n o u t r e , a p r è s u n s e c o n d a v i s r e c o m m a n d é r e s t é s a n s r é s u l t a t p e n d a n t u n m o i s , f a i r e r a c h e t e r p a r u n a s s o c i é o u p a r u n t i e r s a g r é é s ' i l y a l i e u , c o n f o r m é m e n t a u x s t a t u t s , l e s p a r t s d e l ' a s s o c i é d é f a i l l a n t .
L e p r o d u i t n e t d e l a v e n t e s ' i m p u t e s u r c e q u i e s t d û p a r l ' a s s o c i é d é f a i l l a n t , l e q u e l r e s t e t e n u d e l a d i f f é r e n c e a u p r o f i t d e l ' e x c é d e n t s ' i l e n e s t .
L ' e x e r c i c e d u d r o i t d e v o t e a f f é r e n t a u x p a r t s s u r l e s q u e l l e s l e s v e r s e m e n t s n ' o n t p a s é t é o p é r é s e s t s u s p e n d u a u s s i l o n g t e m p s q u e c e s v e r s e m e n t s , r é g u l i è r e m e n t a p p e l é s e t e x i g i b l e s , n ' o n t p a s é t é e f f e c t u é s .
L e t r a n s f e r t d e s p a r t s s e r a s i g n é a u r e g i s t r e d e s a s s o c i é s p a r l ' a s s o c i é d é f a i l l a n t o u , à s o n d é f a u t , p a r l a g é r a n c e d a n s l e s h u i t j o u r s d e l a s o m m a t i o n r e c o m m a n d é e q u i l u i a u r a é t é a d r e s s é e ,
E n c a s d ' a s s o c i é u n i q u e - g é r a n t , c e d e r n i e r d é t e r m i n e l i b r e m e n t , a u f u r e t à m e s u r e d e s b e s o i n s d e l a s o c i é t é , e t a u x é p o q u e s q u ' i l j u g e r a u t i l e , l e s v e r s e m e n t s u l t é r i e u r s à e f f e c t u e r p a r l u i s u r l e s p a r t s s o u s c r i t e s e n e s p è c e s e t n o n e n t i è r e m e n t l i b é r é e s .
A r t i c l e 7 . I n d i v i s i b i l i t é d e s p a r t s s o c i a l e s .
C h a q u e p a r t s o c i a l e d o n n e d r o i t à u n e v o i x .
T o u t e s l e s p a r t s j o u i s s e n t d o n c d ' u n d r o i t d e v o t e é g a l à l ' A s s e m b l é e .
L e s p a r t s s o c i a l e s s o n t i n d i v i s i b l e s . S ' i l y a p l u s i e u r s p r o p r i é t a i r e s d ' u n e m ê m e p a r t s o c i a l e o u s i l a p r o p r i é t é
d ' u n e p a r t s o c i a l e e s t d é m e m b r é e e n t r e u n n u p r o p r i é t a i r e e t u n u s u f r u i t i e r , u n c r é a n c i e r g a g i s t e e t s o n
d é b i t e u r , l ' e x e r c i c e d e s d r o i t s y a f f é r e n t s s e r a s u s p e n d u j u s q u ' à c e q u ' u n e p e r s o n n e a i t é t é d é s i g n é e c o m m e
é t a n t p r o p r i é t a i r e d e c e t t e p a r t à l ' é g a r d d e l a s o c i é t é .
A r t i c l e 8 .
L e s p r é s e n t s s t a t u t s f o n t t i t r e p o u r l e s c o m p a r a n t s d e s p a r t s q u ' i l s p o s s è d e n t j u s q u ' a u j o u r o ù l a g é r a n c e
a u r a , d a n s u n d é l a i m a x i m u m d e d e u x m o i s , é t a b l i l e r e g i s t r e d e s s o c i é t a i r e s p r é v u d a n s l a l é g i s l a t i o n s u r l e s
s o c i é t é s c o m m e r c i a l e s , r e g i s t r e q u ' e l l e a u r a à c h a r g e d e t e n i r r é g u l i è r e m e n t .
A l e u r d e m a n d e , i l s e r a d é l i v r é a u x s o c i é t a i r e s , u n c e r t i f i c a t n o m i n a t i f i n d i q u a n t l e n u m é r o d ' o r d r e , l e n o m b r e
d e p a r t s e t i l s e r a r e v ê t u d u t i m b r e d e l a s o c i é t é e t d e l a s i g n a t u r e d ' u n g é r a n t .
E n c a s d e m o d i f i c a t i o n d a n s l e n o m b r e o u l a v a l e u r d e s p a r t s p o u r q u e l q u e r a i s o n q u e c e s o i t , c e c e r t i f i c a t
d o i t ê t r e r e s t i t u é à l a g é r a n c e q u i , l e c a s é c h é a n t , e n d é l i v r e r a u n n o u v e a u .
A r t i c l e 9 . C e s s i o n d e p a r t s s o c i a l e s .
L e s p a r t s d ' u n a s s o c i é n e p e u v e n t , à p e i n e d e n u l l i t é ê t r e c é d é e s e n t r e v i f s o u t r a n s m i s e s p o u r c a u s e d e
m o r t q u ' a v e c l ' a g r é m e n t d e l a m o i t i é a u m o i n s d e s a s s o c i é s , p o s s é d a n t l e s t r o i s q u a r t s a u m o i n s d u c a p i t a l
s o c i a l , d é d u c t i o n f a i t e d e s d r o i t s d o n t l a c e s s i o n e s t p r o p o s é e ,
T o u t e f o i s , c e t a g r é m e n t n ' e s t p a s r e q u i s l o r s q u e l e s p a r t s s o c i a l e s s o n t c é d é e s o u t r a n s m i s e s
1 ) à u n a s s o c i é ;
2 ) a u c o n j o i n t d u c é d a n t o u d u t e s t a t e u r ;
3 ) à d e s a s c e n d a n t s o u d e s c e n d a n t s e n l i g n e d i r e c t e ,
4 ) à d ' a u t r e s p e r s o n n e s a g r é é e s d a n s l e s s t a t u t s .
L e s r è g l e s a p p l i c a b l e s e n c a s d e c e s s i o n e n t r e v i f s s ' a p p l i q u e n t e n c a s d e c e s s i o n p a r o u e n f a v e u r d ' u n e
p e r s o n n e m o r a l e .
L e s c e s s i o n s o u t r a n s m i s s i o n s n ' o n t d ' e f f e t v i s - à - v i s d e l a s o c i é t é e t d e s t i e r s q u ' à d a t e r d e l e u r i n s c r i p t i o n
d a n s l e r e g i s t r e d e s p a r t s c o n f o r m é m e n t a u C o d e d e s S o c i é t é s .
T I T R E H I . G E S T I O N E T S U R V E I L L A N C E ,
A r t i c l e 1 0 . G é r a n c e .
L a s o c i é t é e s t a d m i n i s t r é e p a r u n o u p l u s i e u r s g é r a n t s , a s s o c i é s o u n o n , n o m m é s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e ,
e t t o u j o u r s r é v o c a b l e s p a r e l l e , L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s f i x e l e n o m b r e d e s g é r a n t s , d é t e r m i n e l a
d u r é e d e l e u r m a n d a t e t à l ' é t e n d u e d e l e u r s p o u v o i r s , y c o m p r i s l e s p o u v o i r s d e d é l é g a t i o n .
S ' i l s s o n t p l u s d e d e u x , l e s g é r a n t s f o r m e n t u n c o l l è g e ; i l s d é l i b è r e n t v a l a b l e m e n t l o r s q u e l a m a j o r i t é d e s
g é r a n t s e s t p r é s e n t e ; l e s d é c i s i o n s s o n t p r i s e s à l a m a j o r i t é d e s v o i x .
A r t i c l e 1 1 . V a c a n c e .
E n c a s d e v a c a n c e d e l a p l a c e d e g é r a n t , l ' a s s e m b l é e p e u t p o u r v o i r a u r e m p l a c e m e n t . E l l e f i x e l a d u r é e d e s
f o n c t i o n s e t d e s p o u v o i r s d u n o u v e a u g é r a n t . -
A r t i c l e 1 2 . P o u v o i r s d u o u d e s g é r a n t s .
L e g é r a n t o u c h a c u n d e s g é r a n t s s o n t i n v e s t i s d e s p o u v o i r s l e s p l u s é t e n d u s p o u r f a i r e t o u s a c t e s d e
g e s t i o n , d ' a d m i n i s t r a t i o n e t d e d i s p o s i t i o n q u i i n t é r e s s e n t l a s o c i é t é .
C h a q u e g é r a n t a d a n s s a c o m p é t e n c e t o u s a c t e s q u i n e s o n t p a s r é s e r v é s p a r l a l o i o u l e s s t a t u t s à
l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e t n o t a m m e n t c e u x q u e l e s d i t s s t a t u t s c o n f i e n t à l a g é r a n c e ,
I l a l e p o u v o i r d e d é c i d e r t o u t e s l e s o p é r a t i o n s q u i e n t r e n t d a n s l ' o b j e t s o c i a l , a i n s i q u e t o u s a p p o r t s ,
c e s s i o n s , s o u s c r i p t i o n s , c o m m a n d i t e s , a s s o c i é s , p a r t i c i p a t i o n s o u i n t e r v e n t i o n s f i n a n c i è r e s r e l a t i f s a u x d i t e s
o p é r a t i o n s .
I l p e u t e n o u t r e : r e c e v o i r t o u t e s s o m m e s e t v a l e u r s , o u v r i r d e s c o m p t e s e n b a n q u e e t c h è q u e s p o s t a u x , e t e n d i s p o s e r , a c q u é r i r , a l i é n e r , h y p o t h é q u e r , é c h a n g e r , p r e n d r e e t d o n n e r à b a i l t o u s b i e n s m e u b l e s e t i m m e u b l e s , s a u f p a r v o i e d ' é m i s s i o n d ' o b l i g a t i o n s , c o n t r a c t e r t o u s e m p r u n t s p a r v o i e d ' o u v e r t u r e d e c r é d i t o u a u t r e m e n t , c o n s e n t i r o u a c c e p t e r t o u s g a g e s , i n v e s t i s s e m e n t s , h y p o t h è q u e s , r e n o n c e r à t o u s d r o i t s r é e l s , p r i v i l è g e s , h y p o t h è q u e s , a c t i o n s r é s o l u t o i r e s , d o n n e r m a i n l e v é e a v e c o u s a n s p a i e m e n t , d e t o u t e s i n s c r i p t i o n s p r i v i l é g i é e s o u h y p o t h é c a i r e s , t r a n s c r i p t i o n s , s a i s i e s , o p p o s i t i o n s o u a u t r e s e m p ê c h e m e n t s , d i s p e n s e r l e c o n s e r v a t e u r d e s h y p o t h è q u e s d e p r e n d r e t o u t e s i n s c r i p t i o n s d ' o f f i c e , c o m p r o m e t t r e , t r a n s i g e r , a c q u é r i r , t r a i t e r , r é g l e r l ' e m p l o i d e s f o n d s d e r é s e r v e e t d e p r é v i s i o n , r e n o n c e r à t o u t e s p r e s c r i p t i o n s .
L e s a c t i o n s j u d i c i a i r e s , t a n t e n d e m a n d a n t q u ' e n d é f e n d a n t , s o n t s o u t e n u e s o u s u i v i e s a u n o m d e l a s o c i é t é p a r l e g é r a n t .
A u x e f f e t s c i - d e s s u s , s i g n e r t o u s a c t e s e t p r o c è s - v e r b a u x , s u b s t i t u e r s o u s l a r e s p o n s a b i l i t é d u m a n d a t a i r e , é l i r e d o m i c i l e e t g é n é r a l e m e n t f a i r e l e n é c e s s a i r e .
A r t i c l e 1 3 . G e s t i o n j o u r n a l i è r e .
C h a q u e g é r a n t p o u r r a s o i t d é l é g u e r l e g e s t i o n j o u r n a l i è r e d e l a s o c i é t é à u n o u p l u s i e u r s d ' e n t r e e u x , o u à u n o u p l u s i e u r s m a n d a t a i r e s , a s s o c i é s o u n o n , s o i t c o n f i e r l a d i r e c t i o n d e s a f f a i r e s s o c i a l e s à u n o u p l u s i e u r s d i r e c t e u r s , a s s o c i é s o u n o n , s o i t e n f i n d é l é g u e r d e s p o u v o i r s s p é c i a u x , e t d é t e r m i n é s , à t o u t m a n d a t a i r e .
A r t i c l e 1 4 , S i g n a t u r e s .
S a u f d é l é g a t i o n , t o u s a c t e s e n g a g e a n t l a s o c i é t é s o n t v a l a b l e m e n t s i g n é s p a r c h a c u n d e s g é r a n t s q u i n ' a p a s à j u s t i f i e r à l ' é g a r d d e s t i e r s d ' u n e d é l i b é r a t i o n p r é a l a b l e d u c o l l è g e d e g e s t i o n o u d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e .
A r t i c l e 1 5 . E m o l u m e n t s . "
L e m a n d a t d u / d e s g é r a n t s e s t r é m u n é r é . C ' e s t l ' a s s e m b l é e q u i , à l a s i m p l e m a j o r i t é d e s v o i x , d é t e r m i n e r a l e
m o n t a n t d e s r é m u n é r a t i o n s f i x e s o u p r o p o r t i o n n e l l e s q u i s e r o n t a l l o u é e s a u x g é r a n t s e t p o r t é e s a u x f r a i s
g é n é r a u x , i n d é p e n d a m m e n t d e t o u s f r a i s é v e n t u e l s d e r e p r é s e n t a t i o n , v o y a g e s , e t d é p l a c e m e n t s .
L e m a n d a t d e s g é r a n t s p e u t ê t r e é g a l e m e n t g r a t u i t .
A r t i c l e 1 6 .
L a r é v o c a t i o n d ' u n g é r a n t p e u t ê t r e p r o n o n c é e p a r u n e d é c i s i o n d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e p r i s e a u x
c o n d i t i o n s d e p r é s e n c e e t d e m a j o r i t é r e q u i s e s p a r l a l o i .
A r t i c l e 1 7 . S u r v e i l l a n c e .
L e c o n t r ô l e d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e , d e s c o m p t e s a n n u e l s e t d e l a r é g u l a r i t é a u r e g a r d d u C o d e d e s
s o c i é t é s e t d e s p r é s e n t s s t a t u t s d e s o p é r a t i o n s à c o n s t a t e r d a n s l e s c o m p t e s a n n u e l s , e s t c o n f i é à u n o u
p l u s i e u r s c o m m i s s a i r e s .
L e s c o m m i s s a i r e s s o n t n o m m é s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e p a r m i t e s m e m b r e s , p e r s o n n e s p h y s i q u e s o u
m o r a l e s , d e l ' I n s t i t u t d e s R é v i s e u r s d ' E n t r e p r i s e s . I l s p o r t e n t l e t i t r e d e c o m m i s s a i r e r é v i s e u r ,
I l s s o n t n o m m é s p o u r t r o i s a n s a u p l u s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e s a s s o c i é s à l a m a j o r i t é o r d i n a i r e d e s
v o i x e t c e l l e - c i f i x e l ' é p o q u e à l a q u e l l e l e s c o m m i s s a i r e s s o n t s o u m i s à r é é l e c t i o n .
T o u t e f o i s , a u s s i l o n g t e m p s q u e l a s o c i é t é n e s e t r o u v e r a p a s d a n s l e s c o n d i t i o n s o ù l a l o i e n i m p o s e , l a
s o c i é t é n e s e r a p a s t e n u e d e n o m m e r d e c o m m i s s a i r e r é v i s e u r .
D a n s c e c a s , c h a q u e a s s o c i é a u r a i n d i v i d u e l l e m e n t l e s p o u v o i r s d ' i n v e s t i g a t i o n e t d e c o n t r ô l e d e s
c o m m i s s a i r e s . L e s a s s o c i é s p o u r r o n t à c e t t e f i n s e f a i r e r e p r é s e n t e r p a r u n e x p e r t c o m p t a b l e u n i q u e , a g r é é p a r
l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e . L a r é m u n é r a t i o n d e c e d e r n i e r i n c o m b e r a à l a s o c i é t é .
T I T R E V I , A S S E M B L E E S G E N E R A L E S ,
A r t i c l e 1 8 . R é u n i o n s .
1 1 e s t t e n u u n e a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e , l e d e r n i e r v e n d r e d i d u m o i s d ' a v r i l à q u i n z e h e u r e s .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s e r é u n i t e x t r a o r d i n a i r e m e n t c h a q u e f o i s q u e l ' i n t é r ê t d e l a s o c i é t é l ' e x i g e o u s u r
d e m a n d e d ' a s s o c i é s r e p r é s e n t a n t l e c i n q u i è m e d u c a p i t a l . L e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s s e t i e n n e n t a u s i è g e
s o c i a l o u à l ' e n d r o i t i n d i q u é d a n s l e s c o n v o c a t i o n s .
A r t i c l e 1 9 . C o n v o c a t i o n .
L e s a s s e m b l é e s g é n é r a l e s s o n t c o n v o q u é e s p a r l a g é r a n c e . L e s c o n v o c a t i o n s s e f o n t p a r l e t t r e
r e c o m m a n d é e a d r e s s é e a u x a s s o c i é s , q u i n z e j o u r s a u m o i n s a v a n t l ' a s s e m b l é e , s a u f d i s p e n s e e x p r e s s e d e s
i n t é r e s s é s o u s i t o u s t e s a s s o c i é s s o n t p r é s e n t s .
A r t i c l e 2 0 . R e p r é s e n t a t i o n .
T o u t a s s o c i é p e u t s e f a i r e r e p r é s e n t e r a u x a s s e m b l é e s p a r u n m a n d a t a i r e a s s o c i é o u n o n ; l a g é r a n c e p e u t
a r r ê t e r l a f o r m u l e d e p r o c u r a t i o n e t e x i g e r q u e c e l l e - c i s o i t d é p o s é e a u l i e u i n d i q u é p a r e l l e , c i n q j o u r s f r a n c s
a v a n t l ' a s s e m b l é e .
: A r t i c l e 2 1 . B u r e a u .
T o u t e a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e o u e x t r a o r d i n a i r e e s t p r é s i d é e p a r l e g é r a n t l e p l u s â g é . L e p r é s i d e n t
d é s i g n e l e s e c r é t a i r e e t l e s s c r u t a t e u r s .
A r t i c l e 2 2 . D é l i b é r a t i o n .
S a u f d a n s l e s c a s p r é v u s p a r l a l o i e t l e s s t a t u t s , l e s d é c i s i o n s s o n t p r i s e s q u e l q u e s o i t l e n o m b r e d e s p a r t s
r e p r é s e n t é e s , à l a m a j o r i t é d e s v o i x p o u r l e s q u e l l e s i l e s t p r i s p a r t a u v o t e .
T I T R E V . A N N E E E T E C R I T U R E S S O C I A L E S - A F F E C T A T I O N D U B E N E F I C E N E T .
A r t i c l e 2 3 ,
L ' a n n é e s o c i a l e c o m m e n c e l e p r e m i e r j a n v i e r e t s e t e r m i n e l e t r e n t e e t u n d é c e m b r e d e c h a q u e a n n é e .
A r t i c l e 2 4 .
C h a q u e a n n é e , l a g é r a n c e d r e s s e u n i n v e n t a i r e e t é t a b l i t l e s c o m p t e s a n n u e l s .
C e s c o m p t e s a n n u e l s c o m p r e n n e n t l e b i l a n , l e c o m p t e d e r é s u l t a t s a i n s i q u e l ' a n n e x e e t f o r m e n t u n t o u t .
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
' L a g é r a n c e é t a b l i t , e n o u t r e , u n r a p p o r t d a n s l e q u e l e l l e r e n d c o m p t e d e s a g e s t i o n , C e r a p p o r t d e g e s t i o n
c o m p o r t e u n c o m m e n t a i r e s u r l e s c o m p t e s a n n u e l s e n v u e d ' e x p o s e r d ' u n e m a n i è r e f i d è l e l ' é v o l u t i o n d e s
a f f a i r e s e t l a s i t u a t i o n d e l a s o c i é t é .
I l c o m p o r t e é g a l e m e n t t o u t e s l e s é n o n c i a t i o n s p r é v u e s d a n s l e C o d e d e s s o c i é t é s .
Q u i n z e j o u r s a v a n t l a d a t e f i x é e p o u r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e , c e s d o c u m e n t s a i n s i q u e l e s r a p p o r t s
d e s g é r a n t s e t d u c o m m i s s a i r e s é v e n t u e l s , s e r o n t t e n u s a u s i è g e s o c i a l , à l a d i s p o s i t i o n d e s s o c i é t a i r e s , p o u r
q u ' i l s p u i s s e n t e n p r e n d r e c o n n a i s s a n c e .
L ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e s t a t u e s u r l ' a d o p t i o n d e s c o m p t e s a n n u e l s e t s t a t u e e n s u i t e p a r u n v o t e
s p é c i a l , s u r l a d é c h a r g e à d o n n e r a u x g é r a n t s e t a u c o m m i s s a i r e s ' i l e n e s t n o m m é u n .
A r t i c l e 2 5 . R é p a r t i t i o n d e s b é n é f i c e s .
L ' e x c é d e n t f a v o r a b l e d u b i l a n , d é d u c t i o n f a i t e d e s f r a i s g é n é r a u x , c h a r g e s s o c i a l e s e t a m o r t i s s e m e n t s
n é c e s s a i r e s , c o n s t i t u e l e b é n é f i c e n e t . S u r c e b é n é f i c e n e t i l e s t p r é l e v é a n n u e l l e m e n t a u m o i n s u n / v i n g t i è m e
p o u r l a f o r m a t i o n d u f o n d s d e r é s e r v e l é g a l e . C e p r é l è v e m e n t c e s s e r a d ' ê t r e o b l i g a t o i r e q u a n d l a r é s e r v e
a t t e i n d r a l e / d i x i è m e d u c a p i t a l s o c i a l . I I r e d e v i e n d r a o b l i g a t o i r e s i p o u r u n e c a u s e q u e l c o n q u e , l a r é s e r v e v e n a i t
à ê t r e e n t a m é e .
L e s o l d e r e s t a n t , a p r è s c e p r é l è v e m e n t , r e c e v r a l ' a f f e c t a t i o n q u e l u i d o n n e r a l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e s t a t u a n t à
l a m a j o r i t é d e s v o i x s u r l e s p r o p o s i t i o n s q u i l u i s e r o n t f a i t e s à c e t é g a r d p a r l a g é r a n c e . L a m i s e e n p a i e m e n t
d e s d i v i d e n d e s a l i e u a n n u e l l e m e n t a u x é p o q u e s f i x é e s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e o r d i n a i r e .
T I T R E V I . D I S S O L U T I O N - L I Q U I D A T I O N .
A r t i c l e 2 6 .
L a s o c i é t é n ' e s t p a s d i s s o u t e p a r l ' i n t e r d i c t i o n , l a f a i l l i t e , l a d é c o n f i t u r e o u l a m o r t d ' u n a s s o c i é .
S i p a r s u i t e d e p e r t e s , l ' a c t i f n e t e s t r é d u i t à u n m o n t a n t i n f é r i e u r à l a m o i t i é d u c a p i t a l s o c i a l , l ' a s s e m b l é e
g é n é r a l e d o i t ê t r e r é u n i e d a n s u n d é l a i n ' e x c é d a n t p a s d e u x m o i s à d a t e r d e l a c o n s t a t a t i o n d e l a p e r t e ( o u à
d a t e r d u m o m e n t o ù e l l e a u r a i t d û ê t r e c o n s t a t é e ) a u x f i n s d e d é l i b é r e r , l e c a s é c h é a n t , d a n s l e s f o r m e s
p r e s c r i t e s p o u r l e s m o d i f i c a t i o n s a u x s t a t u t s , s u r l a d i s s o l u t i o n é v e n t u e l l e d e l a s o c i é t é o u s u r d ' a u t r e s m e s u r e s
a n n o n c é e s d a n s l ' o r d r e d u j o u r ,
L a g é r a n c e j u s t i f i e r a s e s p r o p o s i t i o n s d a n s u n r a p p o r t s p é c i a l t e n u à l a d i s p o s i t i o n d e s s o c i é t a i r e s
c o n f o r m é m e n t à l a l o i .
L o r s q u e l ' a c t i f n e t e s t r é d u i t à u n m o n t a n t i n f é r i e u r à u n q u a r t d u c a p i t a l s o c i a l , l a d i s s o l u t i o n p e u t ê t r e
p r o n o n c é e p a r u n q u a r t d e s v o i x é m i s e s à l ' a s s e m b l é e .
S i l ' a c t i f n e t e s t r é d u i t à u n m o n t a n t i n f é r i e u r a u c a p i t a l m i n i m u m l é g a l , t o u t i n t é r e s s é p e u t d e m a n d e r l a
d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é a u t r i b u n a l q u i p e u t a c c o r d e r u n d é l a i e n v u e d e r é g u l a r i s e r l a s i t u a t i o n .
L o r s q u e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e n ' a p a s é t é c o n v o q u é e c o n f o r m é m e n t a u p r é s e n t a r t i c l e , l e d o m m a g e s u b i
p a r l e s t i e r s e s t , s a u f p r e u v e c o n t r a i r e , p r é s u m é r é s u l t e r d e c e t t e a b s e n c e d e c o n v o c a t i o n .
E n c e q u i c o n c e r n e l a d é f i n i t i o n d e l ' a c t i f n e t , i l s e r a d é t e r m i n é e n f o n c t i o n d u C o d e d e s s o c i é t é s .
A r t i c l e 2 7 , D i s s o l u t i o n .
E n c a s d e d i s s o l u t i o n d e l a s o c i é t é p o u r q u e l q u e c a u s e q u e c e s o i t , e t à q u e l q u e m o m e n t q u e c e s o i t , l a
l i q u i d a t i o n s ' o p è r e c o n f o r m é m e n t à l a l o i p a r l e s s o i n s d u g é r a n t a g i s s a n t e n q u a l i t é d e l i q u i d a t e u r e t , à d é f a u t ,
p a r d e s l i q u i d a t e u r s a d m i s p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e . L e s l i q u i d a t e u r s d i s p o s e n t d e s p o u v o i r s l e s p l u s é t e n d u s
p r é v u s p a r [ e C o d e d e s s o c i é t é s .
A r t i c l e 2 8 . R é p a r t i t i o n d e l ' a c t i f n e t ,
A p r è s a p u r e m e n t d e t o u t e s l e s d e t t e s , l ' a c t i f n e t s e r t d ' a b o r d à r e m b o u r s e r e n e s p è c e s o u e n t i t r e s l e
m o n t a n t l i b é r é n o n a m o r t i d e s p a r t s .
S i l e s p a r t s n e s o n t p a s t o u t e s l i b é r é e s d a n s l a m ê m e p r o p o r t i o n , l e s l i q u i d a t e u r s , a v a n t d e p r o c é d e r a u x
r é p a r t i t i o n s , r é t a b l i s s e n t l ' é q u i l i b r e e n m e t t a n t t o u t e s l e s p a r t s s u r u n p i e d d ' é g a l i t é a b s o l u e , s o i t p a r d e s a p p e l s
d e f o n d s c o m p l é m e n t a i r e s , à c h a r g e s d e s p a r t s i n s u f f i s a m m e n t l i b é r é e s , s o i t p a r d e s r e m b o u r s e m e n t s
p r é a l a b l e s e n e s p è c e s a u p r o f i t d e s p a r t s l i b é r é e s d a n s u n e p r o p o r t i o n s u p é r i e u r e . L e s o l d e e s t r é p a r t i
é g a l e m e n t e n t r e t o u t e s l e s p a r t s .
T I T R E S V I I . D I S P O S I T I O N S G E N E R A L E S .
A r t i c l e 2 9 . E l e c t i o n d e d o m i c i l e .
P o u r l ' e x é c u t i o n d e s s t a t u t s , t o u t a s s o c i é , g é r a n t , c o m m i s s a i r e o u l i q u i d a t e u r , f a i t é l e c t i o n d e d o m i c i l e a u
s i è g e s o c i a l o ù t o u t e s l e s c o m m u n i c a t i o n s , s o m m a t i o n s , s i g n i f i c a t i o n s p e u v e n t l u i ê t r e v a l a b l e m e n t f a i t e s ,
A r t i c l e 3 0 . D r o i t c o m m u n .
L e s p a r t i e s e n t e n d e n t s e c o n f o r m e r e n t i è r e m e n t a u C o d e d e s s o c i é t é s , E n c o n s é q u e n c e , l e s d i s p o s i t i o n s d e
l a l o i a u x q u e l l e s i l n e s e r a i t p a s l i c i t e m e n t d é r o g é p a r l e s p r é s e n t s s t a t u t s , s o n t r é p u t é e s n o n i n s c r i t e s a u
p r é s e n t a c t e e t l e s c l a u s e s c o n t r a i r e s a u x d i s p o s i t i o n s i m p é r a t i v e s d e l a l o i s o n t s e n s é e s n o n é c r i t e s .
T E L S S O N T L E S N O U V E A U X S T A T U T S
V O T E
M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é ,
E ) C I N Q U 1 E M E R E S O L U T I O N : N O M I N A T I O N
L ' a s s e m b l é e d é c i d e :
a ) D ' a p p e l e r à l a f o n c t i o n d e g é r a n t M o n s i e u r C E R I C F a d i l , p r é n o m m é , q u i a c c e p t e .
I l a u r a l e s p o u v o i r s p r é v u s d a n s l e s s t a t u t s .
S o n m a n d a t s e r a g r a t u i t .
b ) q u ' i l n ' y a p a s l i e u d e p r o c é d e r à l a n o m i n a t i o n d ' u n c o m m i s s a i r e , l a s o c i é t é n e r é p o n d a n t p a s a u x c r i t è r e s
é n o n c é s p a r l a l o i .
V O T E
V o l e t B - s u i t e
` M i s e a u x v o i x , c e t t e r é s o l u t i o n e s t a d o p t é e à l ' u n a n i m i t é ,
D E C L A R A T I O N S F I S C A L E S
L a p r é s e n t e t r a n s f o r m a t i o n s e f a i t s o u s l e b é n é f i c e d e l ' a r t i c l e 1 2 1 d u C o d e d e s d r o i t s d ' e n r e g i s t r e m e n t e t
d e l ' a r t i c l e 2 1 1 § 2 d u C o d e d e s i m p ô t s s u r l e s R e v e n u s .
F R A I S :
L e m o n t a n t d e s f r a i s , d é p e n s e s , r é m u n é r a t i o n s o u c h a r g e s s o u s q u e l q u e f o r m e q u e c e , q u i i n c o m b e n t à l a
s o c i é t é o u q u i s o n t m i s à s a c h a r g e e n r a i s o n d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l s ' é l è v e à T R O I S M I L L E D E U X C E N T
D I X e u r o s ( 3 2 1 0 , 0 0 E ) t a x e s u r l a v a l e u r a j o u t é e i n c l u s e .
L ' o r d r e d u j o u r é t a n t é p u i s é , l a s é a n c e e s t l e v é e à d i x s e p t h e u r e s t r e n t e c i n q m i n u t e s .
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
R é s e r v é
" . 4
a u
M o n i t e j i r b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 1 1 / 0 7 / 2 0 1 3 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e