27/02/2014
ÿþM O D W O R D 1 1 . 1
C o p i e à p u b l i e r a u x a n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e a p r è s d é p ô t d e l ' a c t e a u g r e f f e
D é a u g r e l r o d u
T r i b u n a l d e C o m e r c e d e H u y , I e
1 8 F E V . 2 0 1 4 e r
G r e f f e
m i l i a i i ~ ~ i i ~
" 1 A 0 5 1 1
i Y
i
i n
N ° d ' e n t r e p r i s e : 0 8 6 4 , 1 7 2 . 2 0 8
D é n o m i n a t i o n
( e n e n t i e r ) : J I E L
( e n a b r é g é ) :
F o r m e j u r i d i q u e : S o c i é t é p r i v é e à r e s p o n s a b i l i t é l i m i t é e
S i è g e : 4 2 6 0 B r a i v e s , p l a c e d u C a r c a n , 9
( a d r e s s e c o m p l è t e )
O b i e t ( s l d e L ' a c t e : M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s - A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l
E x t r a i t d u p r o c è s - v e r b a l d r e s s é p a r l e n o t a i r e B e n o î t C a r t u y v e l s à B r a i v e s l e 3 1 j a n v i e r 2 0 1 4 , p o r t a n t à l a s u i t e l a m e n t i o n : E n r e g i s t r é t r o i s r ô l e s s a n s r e n v o i à H a n n u t l e 0 6 f é v r i e r 2 0 1 4 v o l . 5 / 5 1 5 F o l . 9 c a s e 1 1 R e ç u c i n q u a n t e e u r o s ( 5 0 - ¬ ) . L ' i n s p e c t e u r p r i n c i p a l ( s i g n é ) a . i . P a s c a l e S a m a i n . :
L ' a s s o c i é u n i q u e , e n l i e u e t p l a c e d e l ' a s s e m b l é e , a p r i s l e s r é s o l u t i o n s s u i v a n t e s :
P r e m i è r e d é c i s i o n R a p p o r t s A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l :
a ) R a p p o r t s
L ' a s s o c i é u n i q u e s ' e s t d i s p e n s é d e d o n n e r l e c t u r e
- d u r a p p o r t é t a b l i p a r l e g é r a n t s u r l ' a p p o r t e n n a t u r e p r o j e t é , c o n f o r m é m e n t à l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s
s o c i é t é s
- e t d u r a p p o r t é t a b l i p a r M o n s i e u r J o s e p h M A R K O , r é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s , d o n t l e s b u r e a u x s o n t é t a b l i s à
1 3 0 9 0 G r e z D o i c e a u , T i e n n e J e a n F l é m a l , 1 1 , e n d a t e d u 2 7 d é c e m b r e 2 0 1 3 , c o n f o r m é m e n t à l a m ê m e
d i s p o s i t i o n d u C o d e d e s o c i é t é s .
C e r a p p o r t c o n c l u t d a n s l e s t e r m e s s u i v a n t s
« L e s v é r i f i c a t i o n s a u x q u e l l e s j ' a i p r o c é d é , c o n f o r m é m e n t a u x d i s p o s i t i o n s d e l ' a r t i c l e 3 1 3 d u C o d e d e s S o c i é t é s , m e p e r m e t t e n t d ' a t t e s t e r s o u s r é s e r v e d e l ' a c c e p t a t i o n p a r l e s a s s o c i é s d e l a d é c i s i o n d ' a t t r i b u e r u n d i v i d e n d e e x c e p t i o n n e l :
- Q u e l ' o p é r a t i o n a é t é c o n t r ô l é e c o n f o r m é m e n t a u x n o r m e s d e r é v i s i o n d e l ' i n s t i t u t d e s r é v i s e u r s d ' e n t r e p r i s e s , N o u s r a p p e l o n s t o u t e f o i s q u e l ' o r g a n e d e g e s t i o n e s t r e s p o n s a b l e d e l ' é v a l u a t i o n d e s b i e n s a p p o r t é s , a i n s i q u e d e l a d é t e r m i n a t i o n d u n o m b r e d e p a r t s s o c i a l e s à é m e t t r e p a r l a s o c i é t é e n c o n t r e p a r t i e d e l ' a p p o r t e n n a t u r e .
- Q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e q u e l e s o u s c r i p t e u r s e p r o p o s e d ' a p p o r t e r à l a s o c i é t é r é p o n d a u x c o n d i t i o n s n o r m a l e s d e c l a r t é e t d e p r é c i s i o n ;
- Q u e l ' a p p o r t e n n a t u r e c o m p r e n d u n e c r é a n c e , q u i a p p a r a î t r a a u p a s s i f d u b i l a n s o u s r é s e r v e d e l ' a c c e p t a t i o n p a r l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e d e l ' a t t r i b u t i o n d ' u n d i v i d e n d e e x c e p t i o n n e l , d ' u n m o n t a n t b r u t d e 9 8 , 9 8 7 , 7 0 E U R q u i a p r è s d é d u c t i o n d ' u n p r é c o m p t e m o b i l i e r c a l c u l é a u t a u x d e 1 0 % n o u s d o n n e r a u n e s o m m e n e t t e d e 8 9 0 8 8 , 9 3 E U R c o r r e s p o n d a n t a u m o n t a n t l i b é r é d e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l .
- Q u e l e s m o d e s d ' é v a l u a t i o n d e c e s a p p o r t s e n n a t u r e a r r ê t é s p a r l e s p a r t i e s s o n t p l e i n e m e n t j u s t i f i é s p a r l e s p r i n c i p e s d e l ' é c o n o m i e d ' e n t r e p r i s e s .
E n f i n , n o u s r a p p e l o n s e n f i n q u e n o t r e m i s s i o n n e c o n s i s t e p a s à n o u s p r o n o n c e r s u r l e c a r a c t è r e l é g i t i m e e t é q u i t a b l e d e l ' o p é r a t i o n .
L ' o p é r a t i o n n ' a p p e l l e p a s d ' a u t r e r e m a r q u e d e m a p a r t .
F a i t à G r e z - D o i c e a u l e 2 7 d é c e m b r e 2 0 1 3
M A R K O J o s e p h R é v i s e u r d ' e n t r e p r i s e s ( s ) »
U n e x e m p l a i r e d e c e s r a p p o r t s s e r a d é p o s é a u g r e f f e d u t r i b u n a l d e c o m m e r c e d e H u y , e n m ê m e t e m p s q u ' u n e e x p é d i t i o n d u p r é s e n t a c t e .
b ) A u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l d a n s l e c a d r e d e l ' a r t i c l e 5 3 7 a l i n é a 1 d u C o d e d e s I m p ô t s s u r l e s R e v e n u s E n s u i t e l ' a s s o c i é u n i q u e , c o m p a r a n t , a d é c i d é d ' a u g m e n t e r l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é , à c o n c u r r e n c e d e q u a t r e - v i n g t - n e u f m i l l e q u a t r e - v i n g t - h u i t e u r o s n o n a n t e - t r o i s c e n t s ( 8 9 . 0 8 8 , 9 3 ¬ ) p a r u n . - a p p o r t e n n a t u r e , '
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s
a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
V o l e t B - S u i t e
c o m m e d i t - c i - a p r è s , p o u r f e p o r t e r d e d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 9 8 . 6 0 0 ¬ ) à c e n t s e p t m i l l e s i x c e n t q u a t r e - v i n g t - h u i t e u r o s n o n a n t e - t r o i s c e n t s ( 9 0 7 . 6 8 8 , 9 3 E ) , s a n s c r é a t i o n d e p a r t s n o u v e l l e s .
c ) R é a l i s a t i o n d e l ' a p p o r t
M o n s i e u r J a c q u e s L E Q U E U E , a s s o c i é u n i q u e c o m p a r a n t , a p r è s a v o i r d é c l a r é a v o i r p a r f a i t e c o n n a i s s a n c e t a n t d e l a s i t u a t i o n f i n a n c i è r e d e f a p r é s e n t e s o c i é t é q u e d e s e s s t a t u t s e t d e s d é c i s i o n s p r i s e s o u à p r e n d r e p a r f a p r é s e n t e a s s e m b l é e , a e x p o s é q u e s u i t e à f a d é c i s i o n d e l ' a s s o c i é u n i q u e a g i s s a n t e n l i e u e t p l a c e d e l ' a s s e m b l é e g é n é r a l e e n d a t e d u 2 3 d é c e m b r e 2 0 1 3 d e l u i a t t r i b u e r u n d i v i d e n d e i n t e r m é d i a i r e e x c e p t i o n n e l d ' u n m o n t a n t n e t d e q u a t r e - v i n g t - n e u f m i l l e q u a t r e - v i n g t - h u i t e u r o s n o n a n t e - t r o i s c e n t s ( 8 9 . 0 8 8 , 9 3 ¬ ) , i l e s t t i t u l a i r e d ' u n e c r é a n c e c e r t a i n e , l i q u i d e e t e x i g i b l e d e c e m o n t a n t à l ' é g a r d d e l a s o c i é t é , c e t t e c r é a n c e a y a n t é t é e n t r e - t e m p s i n s c r i t e a u c o m p t e c o u r a n t d e l ' a s s o c i é u n i q u e e t a p p a r a i s s a n t a u p a s s i f d u b i l a n d e f a s o c i é t é .
A l a s u i t e d e c e t e x p o s é , M o n s i e u r J a c q u e s L E Q U E U E a d é c l a r é f a i r e a p p o r t à l a s o c i é t é d e l a c r é a n c e d e q u a t r e - v i n g t - n e u f m i l l e q u a t r e - v i n g t - h u i t e u r o s n o n a n t e - t r o i s c e n t s ( 8 9 . 0 8 8 , 9 3 ¬ ) q u ' i l p o s s è d e c o n t r e e l l e , t e l l e q u e c e t t e c r é a n c e e s t p l u s a m p l e m e n t d é c r i t e c i - d e s s u s .
D a n s l a m e s u r e o i s r a p p o r t e u r d é t i e n t t o u t e s l e s p a r t s d e l a s o c i é t é , a u c u n e n o u v e l l e p a r t s o c i a l e n e s e r a é m i s e e n r é m u n é r a t i o n d e c e t a p p o r t .
d ) L ' a s s o c i é u n i q u e a r e q u i s l e n o t a i r e s o u s s i g n é d ' a c t e r q u e l ' a u g m e n t a t i o n d e c a p i t a l e s t r é a l i s é e e t q u e l e c a p i t a l e s t a i n s i e f f e c t i v e m e n t p o r t é à c e n t s e p t m i l l e s i x c e n t q u a t r e - v i n g t - h u i t e u r o s n o n a n t e - t r o i s c e n t s ( 1 0 7 . 6 8 8 , 9 3 ¬ ) , e t q u e c h a q u e p a r t e s t d o n c a c t u e l l e m e n t l i b é r é e à c o n c u r r e n c e d e 9 5 . 2 8 8 , 9 3 / 1 0 7 . 6 8 8 , 9 3 è m e .
D e u x i è m e d é c i s i o n M o d i f i c a t i o n d e s s t a t u t s
E n c o n s é q u e n c e , s u i t e à l ' a d o p t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t , l ' a s s o c i é u n i q u e a d é c i d é d e m o d i f i e r
l ' a r t i c l e 6 d e s s t a t u t s a f i n q u ' i l s o i t d é s o r m a i s r é d i g é c o m m e s u i t :
« A r t i c l e 6 C a p i t a l
N L e c a p i t a l s o c i a l e s t f i x é à c e n t s e p t m i l l e s i x c e n t q u a t r e - v i n g t - h u i t e u r o s n o n a n t e - t r o i s c e n t s ( 1 0 7 , 6 8 8 , 9 3
E ) , r e p r é s e n t é p a r c e n t ( 1 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s , s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e , r e p r é s e n t a n t c h a c u n e
u n / c e n t i è m e d e r a v o i r s o c i a l .
B / H i s t o r i q u e d u c a p i t a l :
- A u x t e r m e s d e l ' a c t e d e c o n s t i t u t i o n d e l a s o c i é t é r e ç u p a r l e n o t a i r e B e n o î t C A R T U Y V E L S , à B r a i v e s l e l 6 m a r s 2 0 0 4 , l e c a p i t a l d e l a s o c i é t é a v a i t é t é i n i t i a l e m e n t f i x é à d i x - h u i t m i l l e s i x c e n t s e u r o s ( 1 8 . 6 0 0 ¬ ) , d i v i s é e n c e n t ( 1 0 0 ) p a r t s s o c i a l e s s a n s d é s i g n a t i o n d e v a l e u r n o m i n a l e ;
- A u x t e r m e s d ' u n p r o c è s - v e r b a l e n d a t e d u 3 1 j a n v i e r 2 0 1 4 d r e s s é p a r f e n o t a i r e B e n o î t C A R T U Y V E L S s o u s s i g n é , l e c a p i t a l a é t é a u g m e n t é à c o n c u r r e n c e d e q u a t r e - v i n g t - n e u f m i l l e q u a t r e - v i n g t - h u i t e u r o s n o n a n t e - t r o i s c e n t s ( 8 9 . 0 8 8 , 9 3 ¬ ) p a r a p p o r t e n n a t u r e e t s a n s c r é a t i o n d e n o u v e l l e s p a r t s s o c i a l e s , »
T r o i s i è m e d é c i s i o n :
L ' a s s o c i é u n i q u e a c o n f é r é t o u s p o u v o i r s a u g é r a n t p o u r l ' e x é c u t i o n d e s r é s o l u t i o n s q u i p r é c è d e n t .
P O U R E X T R A I T A N A L Y T I Q U E C O N F O R M E . S i g n é B e n o î t C A R T U Y V E L S , n o t a i r e . D é p o s é s e n m ê m e t e m p s : e x p é d i t i o n d e l ' a c t e - r a p p o r t d u g é r a n t - r a p p o r t d u r é v i s e u r .
u
e R é s e r v é
+ . r a u
M o n i t e u r
b e l g e
B i j l a g e n b i j h e t B e l g i s c h S t a a t s b l a d - 2 7 / 0 2 / 2 0 1 4 - A n n e x e s d u M o n i t e u r b e l g e
M e n t i o n n e r s u r l a d e r n i è r e p a g e d u V o l e t B : A u r e c t o : N o m e t q u a l i t é d u n o t a i r e i n s t r u m e n t a n t o u d e l a p e r s o n n e o u d e s p e r s o n n e s a y a n t p o u v o i r d e r e p r é s e n t e r l a p e r s o n n e m o r a l e à l ' é g a r d d e s t i e r s
A u v e r s o : N o m e t s i g n a t u r e